Īpašnieku ķēde ir informācija par visiem uzņēmuma īpašniekiem (dibinātājiem, dalībniekiem, akcionāriem), kas var būt juridiskas un fiziskas personas. Ieguvēji mūsu gadījumā ir labumu, peļņas no uzņēmuma darbības saņēmēji. Ja uzņēmuma īpašnieks ir juridiska persona (organizācija), tad nākamais ķēdes posms būs informācija par šīs organizācijas īpašniekiem utt., līdz ķēde beigsies ar informāciju par gala labuma guvējiem - fiziskām personām. Ļaujiet mums sīkāk apsvērt, kas rakstā ir domāts ar īpašnieku ķēdi.
Īpašnieki un labuma guvēji
Organizācijas īpašnieki ir tās dibinātāji (dalībnieki, akcionāri). Organizācijas īpašnieki var būt Krievijas un ārvalstu fiziskas un juridiskas personas.
Labuma guvējs ir labuma guvējs, persona, kas saņem peļņu vai citus labumus. Saņēmēji var būt fiziskas un juridiskas personas.
Galīgais labuma guvējs vienmēr būs fiziska persona.
Šaurā nozīmē saskaņā ar 115-FZ patiesais īpašnieks ir fiziska persona, kurai tieši vai netieši ir dominējoša līdzdalība juridiskajā personā (vairāk nekā 25%) un iespēja kontrolēt juridiskas personas darbības.
Īpašnieku ķēde (turpmāk tekstā SI) vienmēr beidzas ar konkrētu personu, kas saņem noteiktu peļņu. Informācija par labuma guvējiem ļauj konstatēt, kas faktiski kontrolē uzņēmuma darbību un saņem pabalstus.
Informācijas izpaušana par īpašumtiesību ķēdi, tostarp par labuma guvējiem
Piedaloties pirkumos saskaņā ar 223-FZ, ir jāsniedz informācija par CA, ja to paredz pasūtītāja iepirkuma noteikumi. Veicot pirkumu saskaņā ar 44-FZ, informācija par uzņēmuma īpašniekiem nav iekļauta informācijas un dokumentu sarakstā, kas piegādātājam jāsniedz, iesniedzot pieteikumu dalībai pirkumā.
Klienti pieprasa informācijas izpaušanu par CA, pamatojoties uz Krievijas Federācijas Administratīvā kodeksa vēstuli, kas datēta ar 30.12.2011. N P24 - 746 c. Pamatojoties uz šo vēstuli, lielajiem uzņēmumiem ar valsts līdzdalību tika nosūtīts Krievijas Federācijas valdības priekšsēdētāja 2011.gada 28.decembra norādījumu saraksts N VP-P13-9308. Tas darīts ar labu nolūku novērst korupciju, lai izvairītos no amatpersonu uzņēmumu veidošanās, to vadīšanas caur nominantiem un labumu gūšanu, slēdzot darījumus ar to kontrolētajām valsts kapitālsabiedrībām.
Turklāt piegādātāja uzņēmuma CA ir informācija, uz kuras pamata, veicot pirkumu, varēs konstatēt, vai piegādātāja uzņēmums ir saistīts ar publisko kapitālsabiedrību - pasūtītāju.
Pilnīga informācija par labuma guvējiem ļaus noteikt attiecības starp uzņēmumu – piegādātāju un valsts kapitālsabiedrības – pasūtītāja vadītājiem.
Informācija par īpašumtiesību ķēdi
Informācija par SI ir jāatklāj pilnībā, finansējuma saņēmējiem - fiziskām personām. Publiskā iepirkuma dalībniekiem ir jāņem vērā 2016. gada 21. decembra 215-FZ prasības, ar kuru tika izdarīti grozījumi 115-FZ attiecībā uz datiem par organizāciju īpašniekiem.
Saskaņā ar izmaiņām likumā organizācijām ir jāveic pasākumi, lai iegūtu informāciju par saviem īpašniekiem. Šajā sakarā vienotais valsts juridisko personu reģistrs var kļūt diezgan noderīgs Krievijas uzņēmumu CA izveidei.
IFTS oficiālajā vietnē jūs vienmēr varat iegūt uzticamu un atjauninātu informāciju par Krievijas Federācijā reģistrētām juridiskām personām, to dibinātājiem (LLC dalībniekiem), kā arī par vadītājiem, tas ir, informāciju par labuma guvējiem. .
Jāpatur prātā, ka klients var pārbaudīt sniegtos datus, izmantojot jebkurus atvērtos informācijas avotus, tostarp IFTS vietni.
Juridiskām personām jānorāda dati par TIN, PSRN, paša uzņēmuma atrašanās vietu un tā īpašniekiem - juridiskām un fiziskām personām, to akciju lielumu.
Apliecinošie dokumenti var būt izraksts no Vienotā valsts juridisko personu reģistra, reģistrācijas apliecības un citi dokumenti, akciju sabiedrību vērtspapīru turētāju saraksts.
Ārvalstu uzņēmumiem tas var būt izraksts no dibināšanas valsts komercreģistra; ārvalsts tiesību aktos paredzētie dokumenti par visām personām, kuras spēj tieši vai netieši kontrolēt juridiskas personas darbību, tai skaitā ziņas par fizisko personu labuma guvējiem.
Fiziskām personām uz identitāti apliecinoša dokumenta jānorāda pilns vārds, uzvārds, pilsonība, adrese, dati. Likums paredz, ka šīs informācijas izpaušana par labuma guvējiem nepārkāpj likumu par personas (personas) datiem. Apliecinošie dokumenti var būt arī izraksts no Vienotā valsts juridisko personu reģistra, sapulču protokoli, kas apliecina fiziskās personas statusu organizācijā, personu apliecinoša dokumenta kopija.
Informācija par saņēmējiem ir jāatklāj pilnībā.
Īpašumtiesību ķēde izskatās šādi: Piegādātāja organizācija → piegādātāja organizācijas īpašnieki → piegādātāja organizācijas īpašnieku īpašnieki utt. Informācijai par SI jābeidzas ar informāciju par saņēmējiem - fiziskām personām.
Īpašumtiesību ķēde, tostarp informācija par saņēmēju paraugu
Organizācija-piegādātājs: SIA "Platon"
1. CA – pirmā saite
Juridiskās personas - piegādātāja - īpašnieki: 1. Apollon LLC - 50% kapitāldaļu, Krievijas Federācija, TIN 1234567890, apliecinošs dokuments Izraksts no Vienotā valsts juridisko personu reģistra; 2. Ivanovs Nikolajs Petrovičs - 50% kapitāldaļu, Krievijas Federācijas pilsonis, TIN 12345678912, apliecinošs dokuments Krievijas Federācijas pilsoņa pase, sērija 12 34, Nr. 123456, izdota 12.12.2012. Kalugas Federālais migrācijas dienests. . Adrese: Kaluga, st. Papele, 12.-14.
2. CA — otrā saite:
Juridiskās personas, kas ir piegādātāja organizācijas īpašniece, īpašnieki: atklāt Apollon LLC CA: 1. Solnyshko LLC - 90% akciju, Krievijas Federācija, TIN3692581473, Vienotā valsts juridisko personu reģistra izraksts datēts ar 23.02.2017.;
2. Persona: Petrovs Aleksandrs Vladimirovičs - daļa 10%, Krievijas Federācijas pilsonis,
TIN 987654321987, Krievijas Federācijas pilsoņa pase, sērija 78 23, Nr. 153245, izdota 07.07.2016., Kalugas Federālais migrācijas dienests. Adrese: Kaluga, st. Ļeņins, 63-25.
3. Īpašnieku ķēde ir trešais posms:
Juridiskas personas īpašnieki, kas ir organizācijas īpašnieka īpašnieks - Piegādātājs: Solnyshko LLC: 1. Sidorovs Vladimirs Petrovičs - 100% akciju, Krievijas Federācijas pilsonis, TIN 147258369147, Krievijas Federācijas pilsoņa pase, sērija 56 25, Nr.586974, izdota 2016.gada 24.maijā Federālā migrācijas dienesta .Kaluga. Adrese: Kaluga, Sovetskaya st., 51-63
Norādījumi informācijas izpaušanas veidlapas aizpildīšanai attiecībā uz visu īpašnieku ķēdi, tostarp (ieskaitot galīgo)
1. Prasības informācijas (tabulu) aizpildīšanai attiecībā uz īpašnieku ķēdi, tai skaitā labuma guvējiem, tai skaitā gala:
1. Tabula ir jāaizpilda tikai saskaņā ar vietnē ievietoto formu
investīciju gazifikācija" pie saites: gazprom-investgaz. ru/documents/ elektroniski rediģējamā MS Excel formātā.
2. Veidlapas maiņa nav atļauta.
3. Jāaizpilda visas ailes, ieskaitot informāciju par to.
4. Veidlapas ailēs (laukos) jābūt informācijai, kas attiecas tikai uz šo aili (lauku) (papildu vai precizējošu informāciju nevajadzētu sniegt).
6. Uzvārds Vārds Galvas patronīms norādīts pilnībā.
7. Tabulā jābūt informācijai tikai par esošajiem līgumiem.
8. Tabulas ailē "Cena (miljonos rubļu)" jānorāda līguma cena, ieskaitot PVN.
9. Īpašumtiesību ķēde ir jāatklāj līdz galīgajiem īpašniekiem (labuma guvējiem).
Ar juridiskās personas labuma guvējiem jāsaprot ikviena persona, kas saņem ienākumus vai citas priekšrocības un labumu no līdzdalības tās pamatkapitālā, tostarp tās, kuras juridiski nav tās akcionāri (dalībnieki). Galīgie labuma guvēji var būt: fiziskas personas, publiskas personas, piemēram, Krievijas Federācija.
10. Īpašnieku ķēdes numerācijai jābūt pareizai. Ja viens vai vairāki darījuma partnera dalībnieki/dibinātāji/akcionāri ir juridiskas personas, tad atkarībā no juridiskās formas ir jāatklāj to dalībnieku/dibinātāju/akcionāru ķēde atbilstoši numerācijai un jāiesniedz apliecinošo dokumentu kopijas. visa ķēde.
11. Veidlapā ailē “Informācija par īpašnieku ķēdi, tai skaitā labuma guvējiem (t.sk. galīgajiem)” nepieciešams veikt pareizu numerāciju, proti:
Jānorāda darījuma partnera īpašnieki, sākot ar skaitli “1.1” (piemēram, ja darījuma partneris ir juridiska persona PJSC/AS formā un PJSC/AS akciju īpašnieki ir fiziskas personas A un B , tad tie jānumurē attiecīgi “1.1 un 1.2”) ;
Īpašnieku galvas jānorāda ar skaitli “1”, ņemot vērā atbilstošā īpašnieka numuru (piemēram: ja īpašniekam ir numurs 1.1, tad viņa galva būs zem skaitļa 1.1.1.);
Norādiet īpašnieku labuma guvējus, sākot ar skaitli "2", bet ņemot vērā īpašnieka numuru (piemēram, ja īpašniekam ir numurs "1.1", tad viņa pārvaldniekam būs numurs "1.1.1"). , un saņēmējiem būs cipari "1.1.2, 1.1 .3 utt."
12. Ailē "Vadītājs/dalībnieks/akcionārs/labuma guvējs" jānorāda, kādā statusā darbojas norādītajā ailē minētā persona.
13. Veidlapa un dokumenti, kas satur personas datus, jāiesniedz tikai kā WinRAR arhīvs ar paroli.
2. Prasības dokumentiem, kas apliecina informāciju par īpašnieku ķēdi:
1. Kā informāciju apstiprinošus dokumentus var izmantot:
Lai apstiprinātu datus par vadītāju - pilnvarotās institūcijas lēmums par viņa ievēlēšanu/iecelšanu amatā;
Apstiprināt datus par dalību statūtkapitālā - akcionāru reģistra izraksti (akcionāriem), izraksti no Vienotā valsts juridisko personu reģistra (dalībniekiem), institūciju lēmumi par organizāciju izveidi (piemēram, rīkojumi, lēmumi Krievijas Federācijas valdība).
2. Informācija, kas satur konkrētu personu personas datus, jānodod, ievērojot spēkā esošās likumdošanas prasības. Sakarā ar to, ka informācijas par personas privāto dzīvi vākšana, glabāšana un izmantošana bez tās piekrišanas nav pieļaujama, sniedzot informāciju par īpašnieku ķēdi, ir jāapliecina, ka ir saņemta šo personu piekrišana. neapstrādāt savus personas datus tādā formā, kas ievietota investīciju gazifikācijas vietnē ar saiti: gazprom-investgaz. lv/dokumenti/. Ja šīs piekrišanas nav, tabulas ailēs ir jānorāda, ka nav piekrišanas personas datu apstrādei.
Tabula. Informācija par īpašnieku ķēdi, tostarp labuma guvējiem (arī galīgajiem).
Izsoles dalībnieks: _____________________________________________________________
izsoles dalībnieka organizācijas nosaukums
| Nr p / lpp | Informācija par izsoles dalībnieku | Informācija par darījuma partnera īpašumtiesību ķēdi, tostarp saņēmējiem (tostarp galīgajiem) | Informācija par apliecinošiem dokumentiem (nosaukums, informācija utt.) |
|||||||||||
| TIN | OGRN | Īss vārds | OKVED kods | Uzvārds, vārds, galvas patronīms | Vadītāja personu apliecinoša dokumenta sērija un numurs | № | TIN | OGRN | Vārds / pilns vārds | Reģistrācijas adrese | Personu apliecinoša dokumenta sērija un numurs (fiziskai personai) | Vadītājs / dalībnieks / akcionārs / labuma guvējs | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Ja tiek veiktas izmaiņas mūsu iesniegtajā informācijā par īpašumtiesību ķēdi, mēs apņemamies, ja esam atzīti par uzvarētāju, sniegt atjauninātu informācijas tabulu par īpašumtiesību ķēdi, ieskaitot labuma guvējus (arī galīgos) vai sertifikātu. bez izmaiņām. Informācijas atbilstību apliecinoša sertifikāta parakstīšanas datums ir ne vēlāk kā 5 (piecas) dienas pirms līguma noslēgšanas (abas puses).
_________________________________ ___ ___________________________
(Pilnvarotā pārstāvja paraksts) (Parakstītāja vārds un uzvārds)
AIZPILDĪŠANAS NORĀDĪJUMI:
Šīs instrukcijas nedrīkst reproducēt pretendenta sagatavotajos dokumentos.
Tabulas forma netiek mainīta. Ir jāiesniedz visa informācija un dokumenti.
Tabula jāiesniedz kā daļa no pieteikuma dalībai izsolē divos formātos *.pdf un *.xls;
2.ailē izsoles dalībniekam jānorāda TIN. Ja darījuma partneris ir Krievijas juridiska persona, tiek norādīts 10 ciparu kods. Ja darījuma partneris ir Krievijas fiziska persona (gan individuāls uzņēmējs, gan ne), tiek norādīts 12 ciparu kods. Ja darījuma partneris ir ārvalstu juridiska vai fiziska persona, ailē norāda “nav klāt”.
3.ailē izsoles dalībniekam jānorāda OGRN. Aizpilda, ja darījuma partneris ir Krievijas juridiska persona (13 ciparu kods). Ja darījuma partneris ir Krievijas fiziska persona kā individuālais uzņēmējs (IP), tiek norādīts OGRNIP (15 ciparu kods). Ja darījuma partneris ir Krievijas fiziska persona, ārvalstu fiziska vai juridiska persona, ailē norāda “nav klāt”.
4.ailē izsoles dalībnieks norāda organizatorisko formu ar saīsinājumu un darījuma partnera nosaukumu (piemēram, LLC, FSUE, CJSC utt.). Ja darījuma partneris ir fiziska persona, norāda pilnu vārdu.
5.ailē izsoles dalībniekam jānorāda OKVED kods. Ja darījuma partneris ir Krievijas juridiska persona un individuālais uzņēmējs, tiek norādīts kods, kas var sastāvēt no 2-6 rakstzīmēm, kas atdalītas ar divām rakstzīmēm ar punktiem. Ja darījuma partneris ir Krievijas fiziska persona, ārvalstu fiziska vai juridiska persona, ailē norāda "nav klāt".
6. aili aizpilda izsoles dalībnieks formātā Uzvārds Vārds Tēvvārds, piemēram, Ivanovs Ivans Stepanovičs.
7.ailē aizpilda formāta sērijas (atstarpes) numuru, piemēram, 5003 143877. Ārzemniekiem atļauts aizpildīt valsts pasē atspoguļoto formātu.
8. aili aizpilda atbilstoši paraugam.
9., 10. aile ir aizpildīta šīs instrukcijas 3., 4.punktā noteiktajā kārtībā.
11. ailē norāda organizatorisko formu ar saīsinājumu un darījuma partnera nosaukumu (piemēram, LLC, FSUE, CJSC utt.). Ja īpašnieks ir fiziska persona, norāda pilnu vārdu. Tāpat, ja ir informācija par juridiskās personas vadītāju - darījuma partnera īpašnieku, tiek norādīts pilns nosaukums.
12. aile tiek aizpildīta ģeogrāfiskās hierarhijas formātā dilstošā secībā, piemēram, Tula, st. Pionieris, 56-89.
13. aili aizpilda saskaņā ar šīs instrukcijas 8. punktu.
14.ailē norādīts, kā šī vienība ir saistīta ar augstāko posmu ķēdē "darījuma partneris – saņēmējs" saskaņā ar paraugā norādīto piemēru.
Piezīme:
Dokumenti, kas jo īpaši apstiprina informāciju par īpašnieku ķēdi, ir:
a) attiecībā uz akciju sabiedrībām:
ja daļa pamatkapitālā ir 100% - izrakstu no reģistrēto vērtspapīru turētāju reģistra (norādot ziņas par procentuālo attiecību pret pamatkapitālu) vai izziņu par reģistrētās personas konta procentuālo attiecību pret pamatkapitālu;
ja daļa pamatkapitālā ir mazāka par 100% - reģistrēto vērtspapīru turētāju reģistrā reģistrēto personu saraksts.
c) attiecībā uz personām nerezidentiem - attiecīgie dokumenti, kas ir līdzīgi šīs zemsvītras piezīmes 1. un 2. punktā norādītajiem, saskaņā ar šādas personas jurisdikcijas valsts tiesību aktiem.
ĪPAŠNIEKU ĶĒDES INFORMĀCIJAS TABULAS AIZPILDES PIEMĒRS
Sākt
| № p/p | Informācija par piedāvājumu pieprasījuma dalībnieku |
|||||
| TIN | OGRN | Īss vārds | OKVED kods | Uzvārds, vārds, galvas patronīms | Vadītāja personu apliecinoša dokumenta sērija un numurs |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 7734567890 | 1044567890123 | SIA "Romashka" | 45.xx.xx | Ivanovs Ivans Stepanovičs | 5003 143877 |
beidzas
| Informācija par darījuma partnera īpašumtiesību ķēdi, tostarp saņēmējiem (tostarp galīgajiem) | Informācija par apliecinošiem dokumentiem (nosaukums, informācija utt.) |
||||||
| № | TIN | OGRN | Vārds / pilns vārds | Reģistrācijas adrese | Personu apliecinoša dokumenta sērija un numurs (fiziskai personai) | Vadītājs / dalībnieks / akcionārs / labuma guvējs | |
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 1.1 | 7754467990 | 108323232323232 | CJSC "Svet 1" | Maskava, Lubjanka iela, 3 | Dalībnieks | |
|
| 1.1.0 | 111222333444 | Petrova Anna Ivanovna | Maskava, Ščepkina iela, 33 | 44 55 666777 | uzraugs | harta, rīkojums Nr.45-l / s 03.22.10 |
|
| 1.1.1 | 333222444555 | Sidorovs Petrs Ivanovičs | Saratova, st. Ļeņina, 45-34 gadi | 55 66 777888 | Dalībnieks | |
|
| 1.1.2 | 6277777777 | 104567567567436 | OOO "Bruņurupucis" | Saratova, st. Ļeņina, 45 gadi | Dalībnieks | dibināšanas līgums, kas datēts ar 12.03.2004 |
|
| 1.1.2.0 | 7495672857623 | Muhovs Amirs Mazijevičs | Saratova, st. Ļeņina, 45 gadi | 66 78 455434 | uzraugs | harta, rīkojums Nr.77-l / s 22.05.11 |
|
| 1.1.2.1 | 8462389547345 | Mazaeva Inna Ļvovna | Saratova, st. K. Markss, 5-34 | 67 03 000444 | Saņēmējs | dibināšanas līgums, kas datēts ar 12.03.2004 |
|
| … | |||||||
| 1.2 | 7754456890 | 107656565656565 | OOO "Gaisma 2" | Smoļenska, st. Titova, 34 gadi | Dalībnieks | dibināšanas līgums, kas datēts ar 23.01.2008 |
|
| 1.2.0 | 666555777444 | Antonovs Ivans Igorevičs | Smoļenska, st. Titova, 34 gadi | 66 55 444333 | uzraugs | harta, rīkojums Nr.56-l / s 05.22.09 |
|
| 1.2.1 | 888777666555 | Ivļevs Dmitrijs Stepanovičs | Smoļenska, st. Čapajeva, 34-72 | 77 55 333444 | Dalībnieks | |
|
| 1.2.2 | 333888444555 | Stepanovs Igors Dmitrijevičs | Smoļenska, st. Gagarina, 2-64 | 66 77 223344 | Dalībnieks | dibināšanas līgums, kas datēts ar 23.01.2006 |
|
| … | |||||||
| 1.3 | ASU66-54 | Iguana Ltd (Iguana LTD) | ASV, Virdžīnija, 533 | Dalībnieks | dibināšanas līgums, kas datēts ar 23.01.2008 |
||
| Ruans Makss Amers | Kipra, Limasola, 24-75 | 776AE 6654 | uzraugs | ||||
| … | |||||||
Juridiskas personas patiesais labuma guvējs ir fiziska persona, kurai galu galā tieši vai netieši (ar trešo personu starpniecību) pieder (kurai ir dominējošā līdzdalība vairāk nekā 25% kapitālā) šāda juridiska persona vai kura spēj kontrolēt tās darbību (3. pants). 2001. gada 7. augusta federālā likuma Nr. 115-FZ "Par cīņu pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju (atmazgāšanu) un terorisma finansēšanu"). Mēs savā konsultācijā pastāstīsim par to, kādā secībā tiek atklāta informācija par juridiskās personas faktiskajiem īpašniekiem saskaņā ar 07.08.2001. federālā likuma Nr.115-FZ prasībām.
Organizācijai ir jāzina savi labuma guvēji
Parasti juridiskai personai ir pienākums iegūt informāciju par saviem labuma guvējiem un veikt visus saprātīgos un pieejamos pasākumus, lai par tiem iegūtu šādu informāciju (Federālā likuma 1. punkts, 6.1. pants, 2. punkts, 1. klauzula, 1. klauzula, 7. pants 08.07.2001. Nr. 115-FZ):
- PILNAIS VĀRDS.;
- pilsonība;
- Dzimšanas datums;
- personu apliecinoša dokumenta rekvizīti;
- migrācijas kartes dati, dokuments, kas apliecina ārvalsts pilsoņa vai bezvalstnieka tiesības uzturēties (uzturēties) Krievijas Federācijā;
- dzīvesvietas (reģistrācijas) vai uzturēšanās vietas adrese;
- Fiziskas personas TIN (ja tāds ir).
Organizācijai vismaz reizi gadā ir jāatjaunina informācija par saviem patiesajiem labuma guvējiem un saņemtā informācija jādokumentē. Juridiskajai personai informācija par faktiskajiem īpašniekiem un pasākumiem, kas veikti, lai noteiktu iepriekš minēto informāciju, ir jāglabā vismaz 5 gadus no šīs informācijas saņemšanas dienas (07.08.2001. federālā likuma Nr. 115-FZ 6.1. panta 3. punkts).
Organizācijai ir tiesības pieprasīt nepieciešamo informāciju par tās labuma guvējiem no fiziskām un juridiskām personām, kuras kontrolē šādu organizāciju. Un šādām personām savukārt ir pienākums sniegt šo informāciju. Tajā pašā laikā šādas informācijas nodošana nav Krievijas Federācijas tiesību aktu par personas datiem pārkāpums (Federālā likuma 07.08.2001. Nr. 115-FZ 4.5. pants).
Kam sniegt informāciju par saņēmējiem?
Organizācijai pēc Federālā nodokļu dienesta, Federālā finanšu uzraudzības dienesta (FSFM) un to teritoriālo struktūru pieprasījuma ir jāsniedz dokumentēta informācija par saviem patiesajiem īpašniekiem vai par pasākumiem, kas veikti, lai iegūtu nepieciešamo informāciju par šādiem īpašniekiem (6. 08/07/2001 federālā likuma Nr.115-FZ 6.1.pants, noteikumu 1.punkts
Kārtība un termiņi, kādā organizācijas sniedz Federālajam nodokļu dienestam un FSFM informāciju par to patiesajiem īpašniekiem, un pasākumi, kas veikti, lai iegūtu informāciju par tiem, ir noteikti Krievijas Federācijas valdības 2017. gada 31. jūlija dekrētā Nr. 913. Federālais nodokļu dienests un FSFM var nosūtīt organizācijai pieprasījumus gan elektroniskā veidā, izmantojot telekomunikāciju kanālus, gan papīra formātā (noteikumu 2. punkts, kas apstiprināts ar Krievijas Federācijas valdības 2017. gada 31. jūlija dekrētu Nr. 913).
Informācija par patiesajiem labuma guvējiem jāiesniedz uz pieprasījumā norādīto datumu 5 darbdienu laikā no pieprasījuma saņemšanas dienas. Vienlaikus, ja organizācija nosūtītajā informācijā konstatē datos nepilnības, neprecizitātes vai kļūdas, tai ne vēlāk kā 3 darbdienu laikā no atklāšanas dienas jānosūta izlabota informācija (noteikumu 4.punkts, apstiprināts ar LR dekrētu). Krievijas Federācijas valdība 2017. gada 31. jūlijā Nr. 913).
Ja informācijas pieprasījums par saņēmējiem tika saņemts elektroniskā formā, atbilde ir jāsniedz arī elektroniski vienā no veidiem (noteikumu 5. punkts, kas apstiprināts ar Krievijas Federācijas valdības 2017. gada 31. jūlija dekrētu Nr. 913):
- izmantojot telekomunikāciju kanālus, izmantojot operatoru;
- uz optiskā vai digitālā datu nesēja ar pavadvēstuli, kas pievienota uz papīra.
Faktiskā īpašnieka e-pasta veidlapa pašlaik nav apstiprināta. Līdz ar to saskaņā ar informāciju par juridiskās personas patiesajiem labuma guvējiem mūsu konsultācijā netiek sniegts elektroniskā veidā sastādīts paraugs.
Arī informācija par organizācijas faktiskajiem īpašniekiem tiek atklāta tās ziņojumos Krievijas Federācijas tiesību aktos noteiktajos gadījumos un veidā (07.08.2001. federālā likuma Nr. 115-FZ 7. pants, 6.1. pants).
Turklāt organizācijām, kas veic darījumus ar skaidru naudu vai citu īpašumu, ir jāidentificē savi klienti. Jo īpaši, lai noteiktu to patiesos labuma guvējus (Federālā likuma 07.08.2001. Nr. 115-FZ 7. panta 1. klauzula). Tāpēc bankas lūdz savus klientus, pieņemot apkalpošanā, iesniegt kredītiestādē informāciju par patiesajiem labuma guvējiem. Šādas informācijas iesniegšanas veidlapu bankas izstrādā patstāvīgi.
Atbildība par informācijas nesniegšanu
Ja organizācija pēc Federālā nodokļu dienesta vai FSFM pieprasījuma nesniedz informāciju par saviem patiesajiem īpašniekiem, tai var uzlikt naudas sodu no 100 000 līdz 500 000 rubļu, bet tās amatpersonām - no 30 000 līdz 40 000 rubļu (14.25.1. pants). RF Administratīvo pārkāpumu kodekss). Līdzīgu sodu var piemērot arī par pienākuma noteikt, atjaunināt vai uzturēt informāciju par organizācijas labuma guvējiem neievērošanu.
Notiek ielāde...