Каде да се започне?
Тука нема „незгодни“ ставки за трошоци, вонбилансно сметководство од гледна точка на 1C:UPP, ова е едноставно прашање, слично на прашањата на нашата територија, каде што едноставно ќе се припишат услугите на надворешен процесор; . Нема потреба да се одвојуваат овие операции со нарачки за обработка.
Сепак, како пример, ќе разгледаме шема користејќи нарачка.
За да се подготви договор за обработка, неопходно е да се додаде нов елемент во директориумот „Договори со друга страна“, кој мора да ги исполнува следниве услови:
· Имајте тип на договор „Со добавувачот“
· Во полето „Се вршат меѓусебни порамнувања“ мора да се избере вредноста „Според договорот како целина“ или „За нарачки“.
Ако е избрана опцијата за меѓусебно порамнување за нарачки, тогаш мора да се извршат сите операции поврзани со производство на производи од суровини обезбедени од клиентите од страна на договорната страна за обработка, наведувајќи ја нарачката за обработка. Во спротивно, нарачките за обработка може да не се користат.
Нарачка за обработка
За да креирате нарачка за обработка, користете го документот „Нарачка до добавувач“ со типот на операција „обработка“.
Документот мора да означи информации за процесорот и да избере договор за обработка.
Во табулаторот „Производи“ се означува списокот на производи што преработувачот мора да ги произведе од суровините на претпријатието, количината на производите, цените и стапката на ДДВ. Цената на производот наведена во документот ја одредува цената на услугите за производство на производот. Доколку производите нарачани на процесорот се обврзани да исполнат одредена нарачка од клиент, внатрешна нарачка или производна нарачка, тогаш соодветната нарачка е означена во колоната „нарачка“.
На табулаторот „Материјали“ е означена листа на суровини што се пренесуваат на процесорот. За секој материјал се воведува депозитна цена, по која преработувачот е одговорен пред претпријатието за материјалите прифатени за обработка. Ако спецификациите се наведени за производи на табулаторот „Производи“, тогаш количината на потребните материјали може автоматски да се пресмета според спецификациите.
Нарачката може да укаже на дополнителни услуги што ги обезбедува процесорот на претпријатието, но не се директно поврзани со обработката, на пример, транспортните услуги. Списокот на такви услуги е означен на табулаторот „Услуги“.
Трансфер на материјали за рециклирање
Преносот на материјалите до процесорот е документиран во документот „Трансфер на стоки“ со типот на операција „пренос на материјали до процесорот“.
Материјалите се пренесуваат на процесорот по депозитна цена. Оваа цена се одредува во налогот за обработка. Кога објавувате документ, се вршат следните дејства:
· Отпис на материјали;
· Отплата на обврската на претпријатието за пренос на материјали за обработка во согласност со налогот за обработка (ако сметководството за операциите за обработка се врши со употреба на налог за обработка);
· Формирање на долгот на преработувачот за материјалите прифатени за обработка ќе се отплати кога обработувачот ќе генерира извештај за употребените материјали или кога ќе се вратат материјалите;
· Ако се врши евиденција за операциите за обработка што укажуваат на налог за обработка, тогаш при пренос на материјали, документот мора да го наведе налогот за обработка. Задолжително наведете го магацинот од кој ќе бидат отпишани материјалите.
Кога го држите документот, тој ги прави следните движења:
Враќање на материјалите пренесени во рецикларот
Доколку при обработката некои од материјалите останат неискористени од процесорот, тогаш таквите материјали може да се вратат на сопственикот на материјалите. Работата на враќање на материјалите од преработувачот е документирана во документот „Враќање на пренесена стока“ со типот на операција „материјали од обработка“.
Насловот на документот ја означува договорната страна за обработка и договорот со обработувачот според кој материјалите се враќаат. Ако сметководството за операциите за обработка е завршено со означување на налог за обработка, тогаш треба да го изберете редоследот по кој материјалите се префрлени на процесорот.
Во заглавието на документот, мора да го изберете магацинот во кој се враќаат материјалите. Враќањето на материјалите може да се обработи и со помош на шема за нарачки.
Податоците за материјалите вратени од рециклаторот се внесуваат во табеларниот дел на табулаторот „Материјали“. За материјалите е наведена депозитната вредност по која се пренесени на обработка. Секоја линија означува серија документ - документ кој го пренесува материјалот за обработка. Вредноста е избрана од листата на документи „Трансфер на стоки“. Можете да изберете документи само со операцијата „Пренос на материјали до процесор“.
За сметководствени цели, сметководствената сметка е означена за материјали - сметка во која ќе се евидентираат вратените материјали (на пример, 10.01 „Суровини и набавки“) и сметка за трансфер - сметка на која се евидентираат материјалите од процесорот (на пример, 10.07 "Материјали пренесени за обработка на страна").
Прием на производи од преработка
Приемот на производи кои се произведени по налог за преработка се прикажува во документот „Примање на стоки од преработка“.
Овој документ се внесува по приемот на производите во складиштето на претпријатието. Фактот за примање производи од преработувачот и изготвување сертификат за извршената работа се две различни операции кои се рефлектираат во два различни документи. Изготвувањето акт за извршената работа и извештајот за користените материјали може да се комплетира пред или по вистинскиот прием на производите во магацините на претпријатието.
Примените производи може да се евидентираат во текот на извештајниот месец по нула трошоци, по планирани трошоци или по цена на директни трошоци, што е определено со поставките на сметководствената политика.
Сите информации внесени во документот можат да се поделат во две категории:
· Информации за одразување на операцијата за прием на производи во складиштето на претпријатието (потребно за внесување);
· Информации за укажување на директните трошоци поврзани со производството на примените производи (да се пополнат по дискреција на корисникот).
Прием на производи во магацин
Документот мора да го означи магацинот во кој се испорачуваат производите. Ако се води евиденција за операциите за обработка на материјали што укажува на налог за обработка, тогаш треба да се наведе редоследот. Ако се врши сметководство за операции за преработка на материјали што укажува на нарачка за обработка на материјали, тогаш треба да се наведе редоследот. Ако преработувачот има произведено полупроизвод кој бара понатамошна обработка од самото претпријатие, овој полупроизвод мора прво да се внесе во магацинот, а потоа да се пренесе во производството од складиштето.
Табеларниот дел „Производи“ содржи список на примени производи. Ако производите се произведени за да се исполни одредена нарачка од купувачи или внатрешна нарачка, тогаш таквата нарачка е наведена во документот во атрибутот „Нарачка“ во табеларниот дел „Производи“. Во овој случај, кога објавувате документ, можете да резервирате примени производи за оваа нарачка. За да го направите ова, во „Методот на резервација“ мора да изберете „По нарачка“. Ако производите се произведени според нарачка за производство, тогаш таквата нарачка е означена во документот во атрибутот „Нарачка за производство“ во табеларниот дел „Производи“.
Покрај зголемувањето на салдата на складиштето за количината на примени производи, ќе се зголеми и обемот на производи произведени во претпријатието. Односно, и покрај фактот што работата за производство на производи ја вршеше договорна страна за преработка, произведените производи и суровините што беа вклучени во нив припаѓаат на претпријатието. Затоа, од гледна точка на сметководството за производство, таквите производи го зголемуваат вкупното производство на претпријатието. Ова значи дека при пресметувањето на трошоците за производите, индиректните трошоци ќе бидат распределени, вклучително и на производи произведени според договор за преработка од трети лица изведувачи. За да ги одразите податоците за излезот на производот, во насловот на документот, треба да ја наведете поделбата и поделбата на организацијата на која ќе се припишат трошоците за производство на такви производи. Дополнително, може да се наведат спецификациите за производство на производот.
Директни трошоци поврзани со производството
Документот може да содржи податоци за директните материјални и други трошоци поврзани со производството на производите, како и податоци за повратниот отпад што се создал при обработката на материјалите. Доколку сè уште не е изготвен сертификат за завршување на работата за примените производи и не се обезбедени точни податоци за реалните трошоци од страна на процесорот, може да се наведат стандардни вредности на трошоците. Понатаму, како што процесорот обезбедува податоци, директно. Понатаму, бидејќи процесорот обезбедува податоци, директните трошоци може да се прилагодат со помош на специјален документ „Дистрибуција на материјали за производство“.
Доколку е изготвен акт за завршување на работата и цената на трошоците е веќе позната, тогаш документот треба да го наведе припишувањето на веќе познатите директни трошоци за произведените производи. Но, операцијата за распределба на трошоците за произведени производи може да се изврши и со користење на документот „Дистрибуција на материјали за производство“ на крајот на извештајниот период.
Табеларниот дел „Материјали“ е наменет да ги означи директните материјални трошоци. Табеларниот дел „Материјали“ може да се пополни автоматски. Следниве методи за автоматско пополнување се можни:
· Пополнете по редослед;
· Пополнете според спецификациите;
· Пополнете со избор на аналози;
· Пополнете го остатокот;
· Додај од барање-фактура.
Трошоците за материјалите ќе бидат отпишани од работата во тек и ќе се наплаќаат како директни трошоци за производот. За материјали, неопходно е да се наведе ставка за производни трошоци.
Доколку производите се произведени по нарачка на купувачот, а пренесените материјали се отпишани за оваа нарачка, тогаш во табеларниот дел „Материјали“ мора да се пополни атрибутот „Нарачка“.
На сличен начин, можете да наведете дополнителни нематеријални директни трошоци поврзани со производството на производи од суровини обезбедени од клиентите.
На јазичињата „Дистрибуција на материјали“ и „Дистрибуција на други трошоци“ е означена распределбата на трошоците за секој вид производ.
На табулаторот „Повратен отпад“ се внесуваат информации за повратниот отпад добиен од преработувачот, а на табулаторот „Дистрибуција на повратен отпад“ е означена дистрибуцијата на повратен отпад за секој вид производ.
При објавување, документот ги прави следните движења низ регистрите:
Добивање услуги за обработка
Приемот на услуги за обработка на материјали е документиран во документот „Примање на услуги за обработка“.
Работењето на примање услуги всушност значи потпишување акт за давање производни услуги за преработка, односно наш договор дека производите наведени во документот се со соодветен квалитет, а потрошувачката на материјалите што ги набавува купувачот одговара на листата дадена во документот. Извршувањето на документот не е поврзано со директно примање на производи или повратен отпад во складиштето на претпријатието, туку е поврзано само со формализирање на односот со преработувачот за извршената работа, признавање на трошоците направени од преработувачот. Приемот на производите и повратниот отпад во складиштето може да се изврши и пред и по потпишувањето на сертификатот за завршена работа за обработка. Работата на приемот на производите и повратниот отпад во складиштето е документирана во документот „Примање на стоки од преработка“.
Доколку се состави акт за извршената работа откако производите навистина ќе пристигнат во складиштето, можно е да се споредат стандардните податоци за потрошувачката на материјалите што беа наведени при приемот на производите во магацинот со податоците обезбедени од процесорот. Стандардните податоци за потрошувачката на материјали може да се наведат во документот „Примање стоки од преработка“ во табеларниот дел „Материјали“. Ако се внесени такви податоци, тогаш при изготвување на актот, можете да добиете анализа на стандардните материјални трошоци користејќи го извештајот „Универзален извештај“ за сметководствениот дел „Трошоци на производот“. Во овој извештај, можете да поставите избор врз основа на произведените производи и во колоните „Трошок“, „Количина“, „Трошок“ соодветно да добиете список на доделени материјални трошоци за избраниот производ во квантитативна и трошна смисла.
Подготвувањето акт значи и исполнување на налог за производство на производи од страна на преработувачот (доколку операциите биле извршени со нарачка), појава на долг на претпријатието за меѓусебно порамнување и отпис на одговорност од процесор за материјалите што му се пренесени.
Документот „Добивање услуги за обработка“ мора да ги содржи следните информации:
· За произведените производи;
· За дополнителни услуги што ги дава процесорот (на пример, испорака на производи);
· За материјалите што се користат во производството на производите.
Од гледна точка на сметководството на трошоците, трошоците за производите, трошоците за дополнителни услуги, трошоците за употребените материјали треба да се припишат на трошоците за производство на претпријатието и да ги сочинуваат трошоците за произведените производи. Можно е трошоците за производите и трошоците за употребените материјали да се припишат само на трошоците за производство, а трошоците за дополнителни услуги на секаков вид трошоци.
За правилно да ги припишете трошоците за производите и трошоците за материјалите доставени од клиентите на трошоците, во насловот на документот треба да ја наведете поделбата - за целите на управувањето со сметководството и поделбата на организацијата - за регулирано сметководство.
Карактеристики на пополнување на документот
Во табеларниот дел „Производи“ треба да наведете список на производи добиени од процесорот, количини и цени. Цената на производот мора да одговара на цената наведена во нарачката. Цената на производот ја одредува цената на услугите за неговото производство.
За правилно да ја припишете цената на производите на трошоците, треба:
· Ставка за доделување на трошоците (деталот за „ставка на трошоци“ на табулаторот „сметководство на трошоци“) за потребите на сметководството за управување;
· Сметка на трошоци (детал „сметка на трошоци“ на табулаторот „Сметководство на трошоци“) за сметководство;
· Номенклатурна група (атрибутот „Номенклатурна група“ во табеларниот дел „производи“);
· Нарачка или производствена нарачка на купувачот (атрибутот „Нарачка“ од табеларниот дел „Производи“), доколку производите се произведени за исполнување на која било нарачка или производна нарачка; во овој случај, трошоците поврзани со производството на производи ќе се наплатат на производството во рамките на оваа нарачка.
При изборот на ставка на трошок, мора да се исполни следниот услов: избраната ставка на трошоци мора да има тип на трошок „Трошоци за производство“ и тип на трошок кој не е еднаков на „Материјал“.
Списокот на материјали што се користат во производството на производи е означен на табулаторот „Користени материјали“. Покрај материјалите се посочува и нивната колатерална вредност по која се пренесени на сопственикот. Оваа цена мора да одговара на цената на материјалот наведена во налогот за обработка (ако е издаден со нарачка наведена). Важно е цената на материјалите, кои ќе бидат отпишани како трошоци, да се определат не според вредноста на колатералот наведена во табеларниот дел, туку според цената на отпишаните серии што му биле пренесени на процесорот од магацините.
За правилно да ги припишете трошоците за искористените материјали доставени од клиентите на трошоците, мора да наведете:
· Ставка за атрибуција на трошоци (деталот „Трошоци“ на табулаторот „Користени материјали“) за сметководство за управување;
· Сметка на трошоци (детал „Сметка на трошоци (AC)“ на табулаторот „Користени материјали“) за сметководство;
· Сметководствена сметка во која се евидентирани материјалите пренесени за обработка („Сметководствена сметка (сметка)“ на табулаторот „Користени материјали“) за сметководствени цели;
· Номенклатурна група (атрибутот „Номенклатурна група“ во табеларниот дел „Користени материјали“);
· Нарачка или производствена нарачка на купувачот (атрибутот „Нарачка“ од табеларниот дел „Користени материјали“), доколку производите се произведени за исполнување на која било нарачка од клиент или производна нарачка; во овој случај, трошоците поврзани со производството на производи ќе се наплатат на производството во рамките на оваа нарачка.
При изборот на ставка на трошок, мора да се исполни следниот услов: избраната ставка на трошок мора да има тип на трошок „Производни трошоци“ и тип на трошок „Материјал“.
Во табеларниот дел „Дополнителни услуги“ можете да наведете список на дополнителни услуги обезбедени од процесорот, чија цена е однапред договорена и наведена во налогот за обработка (ако е направена нарачка).
За правилно да ги припишете трошоците за дополнителни услуги на трошоците, мора да наведете:
· Ставка за атрибуција на трошоци (детал „Ставка на трошоци“ на табулаторот „Дополнителни услуги“) за сметководство за управување;
· Сметка на трошоци (детал „Сметка на трошоци (AC)“ на табулаторот „Дополнителни услуги“) за сметководство;
· Дополнителна аналитика за сметководство на трошоците, во зависност од избраната ставка на трошоци; за трошоците за производство, таквата анализа може да биде група на ставки (атрибутот „Аналитика“ во табеларниот дел „Дополнителни услуги“);
· Нарачка на купувачот или нарачка за производство (атрибутот „Нарачка“ во табеларниот дел „Дополнителни услуги“).
Ставката на трошоци на која ќе се распределат дополнителни услуги не мора да биде производство.
Приемот на услуги од преработувачот за произведени производи се рефлектира во меѓусебни порамнувања со преработувачот. Сметките за сметководство за населби се означени на табулаторот „Сметки за сметководство за населби“.
Ако услугите за обработка или дополнителните услуги подлежат на ДДВ, тогаш сметката за сметководство за ДДВ е означена во деталите „Сметка за ДДВ“ во табелата во делот „Дополнителни услуги“ или во табулаторот „Сметководство на трошоци“, соодветно.
Се издава фактура за работа на примање услуги со кликнување на врската „Внеси фактура“.
При објавување, документот ги прави следните движења низ регистрите
Припишување на директни трошоци за произведени производи, прилагодување на стандардните трошоци
Кога производите се произведени од трети лица преработувачи, трошоците поврзани со производството се евидентираат во еден момент во времето и се распределуваат на производот во друг момент во времето. Вистинските трошоци стануваат познати само по потпишување на акт за извршени услуги и извештај за материјалите што ги користи преработувачот. производство при прием на производите во магацините на претпријатието. Директните податоци за трошоците може да се земат од спецификациите за производство на производот. Потоа, по потпишувањето на актот и идентификувањето на реалните трошоци, регулаторните податоци за директните трошоци мора да се прилагодат на вредноста на реалните трошоци. Во спротивно, разликата во трошоците ќе остане во тек и ќе ја наруши сликата за сметководството на производството и ќе ја наруши сликата за сметководството на трошоците за производство. Прилагодувањето на директните трошоци за материјали за производите направени од суровини што ги набавува купувачот се врши со помош на документот „Дистрибуција на материјали за производство“, прилагодувањето на другите директни трошоци се врши со помош на документот „Дистрибуција на други трошоци“.
При примање производи од преработка директни трошоци. И така, трошоците за повратниот отпад не може да се земат предвид. Потоа, по евидентирањето на податоците за реалните трошоци, нивниот износ треба да се припише на произведените производи. Распределбата на реалните трошоци за обработка и трошоците на повратниот отпад на производите се врши и со документите „Дистрибуција на материјали за производство“ и „Дистрибуција на други трошоци“. Една копија од документот може да воведе прилагодување само за еден вид сметководство - раководно или регулирано. Се препорачува да внесувате документи само откако ќе се знаат сите трошоци поврзани со производството на производи, на пример, на крајот на месецот.
Ви благодариме!
Сите операции поврзани со производство на производи од суровини обезбедени од клиентите во програмата 1C:UPP се рефлектираат во системот со документи со задолжително наведување на нарачката за обработка.
За да нарачате мора:
- Создадете запис за продавачот во директориумот „Договорни страни“.
- Направете договор за меѓусебни порамнувања за услуги за обработка
- Пополнете го документот „Нарачка на купувачот“.
Кога креирате запис во директориумот „Договорни страни“, треба да го овозможите полето за избор „Купувач“. Ова ќе ви овозможи да креирате договор според кој меѓусебните порамнувања ќе се вршат со другата страна како купувач.
Подготвувањето договор со добавувачот во програмата 1C:UPP има голем број карактеристики:
- Договорот мора да биде во форма на договор „Со купувачот“
- Методот за детално наведување на меѓусебните спогодби треба да биде „Според договорот во целина“ или „Според наредбите“
Ако во програмата 1C:UPP имате намера да користите свои материјали како дополнување на материјалите обезбедени од клиентите за производство на производи, тогаш на табулаторот „Сметководство на стоки“ мора да го поставите знамето „Одвоено сметководство на стоки според нарачките на клиентите“. . Во овој случај, можете да резервирате свои материјали за одредена нарачка за обработка. Сметководството за сериите на материјалите и произведените производи обезбедени од клиентите ќе се води со детали за обработка на нарачките, дури и ако знамето не е поставено.
Примањето материјали за обработка во програмата 1C:UPP се разликува по тоа што материјалите, при пристигнувањето во нашето претпријатие, сепак остануваат сопственост на сопственикот - нема пренос на сопственичките права.
Затоа, материјалите прифатени за обработка во 1C:UPP се евидентираат на внатрешните регистри, а во регулираното сметководство - на вонбилансни сметки. Производството на производи исто така се врши одделно од редовното производство - неопходно е да се одделат трошоците за производство за продавачот.
Затоа, производните записи за сите операции на процесорот се чуваат во врска со налогот за обработка. Оваа нарачка е и иницијативен документ и делува како раздвојувач на трошоците.
Дополнително, постои особеност во одразувањето на употребата на материјали обезбедени од клиентите за производство. Од една страна, ние мора да ги вклучиме во структурата на трошоците, односно да складираме информации за тоа кои материјали од добавувачот веќе се користени и за кои производи. Од друга страна, не можеме едноставно да ги вклучиме, како обичните материјали, во цената на чинење - не се наши и не се земени предвид во нашиот биланс. Според тоа, употребата на материјали обезбедени од клиентите во производството се рефлектира во ставки на трошоци кои се разликуваат по статусот на трошоците - тие се користат само под ставки со статус „Прифатени за обработка“. Материјалите на добавувачот не ги формираат трошоците за нашите услуги за обработка, кои, всушност, се предмет на договорот.
Ајде да ја разгледаме шемата за наплата во програмата 1C:UPP користејќи пример. Индивидуалниот претприемач Петров се сврте кон приватниот претприемач „Претприемач“ за да создаде тросед за релаксација. Петров обезбедил даски и мебелни панели како материјали. Останатите материјали ги обезбеди „Претприемач“. Вкупната цена на обезбедената услуга за обработка е 10.000 рубли. Дополнително, Петров се договорил за испорака на материјали од страна на „Претприемачот“. Цената на превозот беше 500 рубли.
Нарачка за обработка
Бидејќи клиентот што контактира со нас бара услуги за обработка од нас, ние сме давател на услуги за обработка, а клиентот е купувачот. Затоа, во првиот чекор го изготвуваме документот за нарачка на купувачот.
Во документот утврдуваме од кого е оваа нарачка, според кој договор, можеме да го наведеме и планираниот датум за плаќање од добавувачот за услуги за обработка. Овој датум ќе се користи во извештаите за нарачките на клиентите и во календарот на корисникот кога се следат нарачките.
На табулаторот „производи“, мора да наведете список на производи што ќе бидат произведени како дел од оваа нарачка за обработка, количината на производи, трошоците, попустите. Трошокот овде не е пазарната вредност на производот, тоа е точно цената на нашите услуги за обработка.Во нашиот пример, тоа ќе биде еднакво на 10.000 рубли.
За производите, можете да наведете производна спецификација. Доколку, според избраната спецификација, количината на материјали за производство на производ зависи од производните параметри, тогаш треба да се наведат производните параметри за производот. Параметрите за ослободување се внесуваат во посебна форма, која се отвора кога ќе кликнете на копчето "Параметри".
Списокот на суровини што ги доставува добавувачот за преработка е означен на табулаторот „Материјали“. Цената на материјалот е цената по која компанијата е одговорна пред продавачот за материјалите прифатени за обработка. Трошоците за материјалите обезбедени од клиентите не се вклучени во трошоците за производите направени од нив. Ако спецификациите се наведени за производи на табулаторот „Производи“, тогаш табеларниот дел „Материјали“ може да се пополни според спецификациите. За спецификациите кои користат параметри за ослободување, пополнувањето ќе се изврши со користење на податоците за параметрите за ослободување на производот наведени во документот
Во нарачката, можете да наведете дополнителни услуги што ги обезбедува претпријатието до продавачот, но не директно поврзани со обработката, на пример, транспортните услуги. Списокот на услуги е означен на табулаторот „Дополнителни услуги“. Една од вообичаените заблуди е дека тука се наведени услугите за обработка и нивните трошоци. Пример за такви услуги може да бидат услугите за подготовка на дополнителни копии од документи, испорака, осигурување итн.
Извршувањето на нарачка за обработка на материјали доставени од клиенти во 1C:UPP се смета за формирање на сертификат за завршена работа за обработка и се јавува кога се спроведува документот „Продажба на услуги за обработка“.
Враќањето на нарачката и дел од приемот на материјали од добавувачот се случува при објавување на документот „Прием на стоки и услуги“ со тип на операција „За обработка“.
Користејќи го копчето „Анализа“ во формуларот за нарачка, можете да генерирате Извештај за нарачка за обработка - дознајте колку производи се нарачани и кој дел од нарачката е завршен.
Користејќи го извештајот „Нарачки до добавувачи“, можете да добиете информации за количината и цената на материјалите што добавувачот мора да ги обезбеди како дел од нарачката за обработка.
Во извештајот „Изјава за порамнувања со другата страна“ може да се добие статус на меѓусебни порамнувања со добавувачот за предвидениот долг.
Приспособување и затворање на нарачка
Исправката на податоците за неисполнетиот дел од нарачката се врши со помош на документот „Прилагодување на нарачката на купувачот“.
Нарачката за обработка може насилно да се затвори, во тој случај сите неисполнети делови од нарачката ќе бидат откажани. Затворањето на нарачката за обработка се врши со помош на документот „Затворање на нарачки од клиенти“.
Резервација на сопствени материјали за обработка на нарачки.
Во производството на производи, покрај материјалите обезбедени од клиентите, може да се користат и сопствени материјали на компанијата. Цената на таквите материјали ќе биде вклучена во цената на производите направени од нив. Материјалите може да се резервираат за обработка на нарачки. Оваа операција се изведува со помош на документот „Резервација на стоки“.
Ако треба да резервирате материјали за нарачка што се наоѓаат во магацини во сопствен биланс, тогаш во документот треба да го изберете типот на операција „по магацини“, да ја наведете нарачката на купувачот, во табеларниот дел од документот „Стоки“ изберете материјалот што сакате да го резервирате во атрибутот „Нова поставеност“ означете го магацинот каде што се чуваат материјалите во слободен биланс.
Примање материјали за добавувачи
Примањето материјали од добавувачот во 1C:UPP може да се направи или со помош на документот „Примање нарачка за стоки“ или без него. Ова зависи од организацијата на сметководството за стоките добиени во складот од надворешни добавувачи.
Доколку потврдата треба да се издаде како магацински налог за прием на стоки, тогаш треба да го издадете документот „Примашен налог за стока“ со тип на трансакција „од добавувач“. Документот го означува списокот на стоки примени во складиштето и нивната количина. За да се осигурате дека примените материјали не се користат за завршување на други нарачки, треба да го штиклирате полето „Без право на продажба“. Следно, приемот на материјали мора да биде документиран во документот „Прием на стоки и услуги“ со видот на операцијата „за обработка“ и видот на приемот „по нарачка“.
Ако приемот на материјали истовремено се рефлектира во складиштето и финансиското сметководство на претпријатието, тогаш доволно е едноставно да се изготви документот „Прием на стоки и услуги“ со типот на операција „за преработка“, каде што ќе го наведете типот на приемот „до магацин“.
Документот мора да ја наведе нарачката за обработка во деталите „Нарачка на купувачот“. Сите материјали добиени од добавувачот ќе бидат автоматски резервирани за обработка на нарачките.
При објавување документ, примените серии на материјали ќе содржат и упатување на нарачката на купувачот, без оглед на тоа дали принципот на водење посебна евиденција на стоки за нарачки е наведен во договорот за обработка или не.
Примањето материјали од процесорот на кој било начин не влијае на меѓусебните порамнувања. Ова се должи на фактот дека по приемот на материјалите, сопственоста не се пренесува од продавачот на претпријатието.
Документот има голем број карактеристики:
Задолжително наведување на примачот на нарачката (продавач)!
Сметка за примени материјали - вонбилансна сметка „003.01“
Враќање на материјали добиени од продавачот
Доколку некои од испорачаните материјали останат неискористени во производството на производи или нивниот квалитет се покаже незадоволителен, тогаш материјалите мора да се вратат на добавувачот. Оваа операција во 1C:UPP се рефлектира во документот „Враќање на стоки на добавувачот“ со типот на операција „за обработка“.
Документот мора да го наведе изведувачот на добавувачот, договорот за обработка и редоследот според кој тие биле прифатени.
Табеларниот дел „Материјали“ означува список на вратени материјали со цените по кои биле прифатени во складиштето на претпријатието.
Враќањето на материјалите доставени од купувачите може да се изврши и со издавање на потрошни магацински нарачки. Во овој случај, во атрибутот „Тип на продажба“, треба да наведете „По нарачка“.
Враќањето на материјалите во процесорот на кој било начин не влијае на меѓусебните порамнувања. Според сметководството, трошокот и количината на материјалите вратени од добавувачот обично се отпишуваат од вонбилансната сметка 003.01 „Материјали во магацин“.
Трансфер на материјали во производство
Преносот на набавените и сопствените материјали од клиентите на производство во 1C:UPP се врши со документот „Барање - фактура“.
Сите производни трошоци, вклучувајќи ги и материјалите пренесени во производството, се евидентирани според ставките на трошоците. Затоа, при отпишување на материјали за производство, задолжително е да се наведе ставката на трошоците.
Трошоците што ќе бидат наведени при отпишувањето на материјалите доставени од купувачите за производство мора да ги исполнуваат следните барања:
* Вид на трошоци - Материјал
* Статус на материјални трошоци – Прифатен за обработка
* Природа на трошоци - трошоци за производство
При пополнување на документот „Барање - фактура“ во табеларниот дел „Материјали“ треба да го наведете списокот на материјали пренесени во производството надвор.
За да се спроведе регулирано сметководство, неопходно е да се пополни „Сметководствената сметка на БУ“ - 003.01, како и „Сметка на трошоци“ - 003.02 „Материјали пренесени во производство“.
Бидејќи, според примерот што се разгледува, треба да ги отпишеме не само материјалите обезбедени од клиентите, туку и нашите сопствени, неопходно е да се формализира преносот на материјалите во производство. Ова може да се направи и со помош на документот „Барање - фактура“. Можете да ги отпишете вашите сопствени и материјали обезбедени од клиентите во еден документ - Барања-фактура, бидејќи секоја линија ги поставува параметрите за отпис до производство. За едноставност, ова ќе го формализираме со различни документи. Ставката на трошоци во овој документ ќе биде „Сопствени материјали“.
Производство на производи од материјали обезбедени од купувачите
Излезот на производи според договор за преработка во 1C:UPP се рефлектира во документот „Извештај за производство за смена“. Во овој документ можете да наведете:
- Ослободување на производи од суровини доставени во складиштето;
- Производство на полупроизвод од суровини снабдени од купувачите со трансфер во друга производна единица (или неколку единици) заради негово понатамошно дотерување;
- Наведете листа на набавени од клиентите и сопствени материјали потрошени за производство на производи по нарачка за обработка;
- Наведете ја дистрибуцијата на материјалните и другите трошоци според позицијата на произведените производи.
Пополнувањето на документ во случај на производство на производи од суровини обезбедени од клиентите има голем број карактеристики.
Списокот на производи или полупроизводи произведени според договорот за преработка е наведен во табеларниот дел од документот „Производи“.
Доколку производите се префрлаат во складиштето, тогаш покрај означување на ослободените производи на јазичето, неопходно е во деталите за „Нарачка“ да се наведе и нарачката за преработка на суровини што ги набавува купувачот. Во овој случај, сите пуштени производи ќе бидат резервирани за нарачка при префрлање во магацинот.
Во табеларниот дел, треба да ги пополните деталите „Сметководствена сметка (AC)“ за да ја евидентирате количината и цената на производите на сметководствениот склад трошоци поврзани со пуштањето на овие производи .
Доколку за производство на кој било полупроизвод се користеле материјали доставени од клиентите, тогаш цената на овој полупроизвод е вклучена во ставката со статус „Прифатен за преработка“. Но, полупроизводот е веќе вклучен во следните производи под вообичаениот наслов, со статус „Сопствен“. За производство на производи од суровини снабдени од купувачи, трошковната сметка може да биде сметката 20.01 „Основно производство“, а сметководствената сметка на производите може да биде сметката 20.02 „Производство на производи од суровини понудени од купувачите“. Во овој случај, ако во поставките на сметководствената политика е поставен методот на пресметување на трошоците „по директни трошоци“, тогаш при објавување документ за износот на сите директни трошоци наведени во овој документ, ќе се генерира книжење:
Dt 20.02 "Производство на производи од суровини обезбедени од клиенти"
Кт 20.01 „Главно производство“
Доколку документот го евидентира производството на полупроизвод кој не се пренесува во складиште, туку е пренесен во други одделенија за понатамошна обработка, тогаш во документот во табеларниот дел „Производи“ за таквите полупроизводи, насоката на ослободувањето е означено „За трошоци“ или „За трошоци (листа)“ . Сметката 20.01 „Основно производство“ треба да се постави како сметка на сметководствени трошоци, а деталот „Сметководствена сметка (BU)“ може да се остави празно.
Ако полупроизвод се префрли на една поделба, тогаш информациите за поделбата на примачите се означени на табулаторот „Примачи“, а ако на неколку поделби, тогаш во посебна форма што се отвора кога ќе кликнете на копчето „Примачи“ ( табот „Производи“).
Директните материјални трошоци се наведени во документот во табеларниот дел „Материјали“.
Доколку употребените материјали биле сопственост на претпријатието, тогаш трошокот со кој се отпишуваат од работата во тек треба да има статус на материјални трошоци „Сопствени“. Типот на трошоци во ставката на трошоци треба да биде само „Материјал“. Ставката за трошоци на табулаторот „Материјали“ е означена или во посебен атрибут на заглавието „Трошоци“ или во табеларниот дел, во зависност од вредноста на полето за избор „Внеси ставки за трошоци по редови“.
Дистрибуцијата на наведените материјали во производи се јавува на табулаторот „Дистрибуција на материјали“. Покрај потребната индикација за нарачката и соодветните ставки за трошоци, мора правилно да ја наведете сметката за трошоците за испорачаните материјали.
Испорака на производи според договор за преработка
Произведените производи може да се испорачаат до добавувачот и пред и по извршувањето на акт за преработка на суровини снабдени од купувачите. Работата на превозот производи и издавањето на сертификат за завршена работа се евидентира во конфигурацијата со различни документи.
За испорака на производи од магацините на претпријатието, неопходно е да се изготви документ „Трансфер на стоки“ со типот на операција „Пренос на производи на клиентот“.
Сите производи направени од суровини снабдени од купувачите се резервирани во магацините на претпријатието за обработка на нарачки и во магацинот од кој ќе се врши пратката.
Во табеларниот дел од документот треба да го наведете списокот на производи испратени до продавачот и нивната количина.
Операцијата за испорака не влијае на меѓусебните порамнувања со продавачот и не влијае на статусот на нарачката. Нарачката ќе се смета за завршена ако производите не се само испорачани, туку за тоа е изготвен сертификат за завршена работа за преработка на суровини.
Продажба на услуги за обработка
Документот „Продажба на преработувачки услуги“ ги означува сите податоци за издавање потврда за завршена работа за обработка на суровини испорачувани од клиентите.
Насловот на документот мора да го означи редоследот за обработка. Во табеларниот дел „Производи“, се пополнува список на производи пренесени на продавачот, а продажната цена (цената на услугите за обработка) мора да одговара на цената наведена во налогот за обработка. Ако организацијата обезбедува дополнителни услуги во рамките на истата нарачка, но не се поврзани со преработка на суровини, тогаш таквите услуги мора да бидат наведени во табелата во делот „Дополнителни услуги“. Цената за услугите мора да одговара и на цената наведена во нарачката.
Табеларниот дел „Користени материјали“ содржи список на материјали доставени од клиентите кои биле користени за производство на производот.
Кога документот се доставува до претпријатието, долгот за примените материјали се отпишува, нарачките за обработка се затвораат за износот на испратените производи, а настанува долг од добавувачот за меѓусебно порамнување за извршените услуги за преработка на материјали.
Ви благодариме!
Како да се води евиденција за операции за обработка на суровини обезбедени од клиент во програмата 1C 8.3 Accounting 3.0, од страната на процесорот и од страната на клиентот
Сите потребни документи може да се изберат на картичката Производство.
Шемата за патарина за обработка на материјали во 1C 8.3 претставува прилично долг синџир на дејства што мора строго да се следи. Ајде да се обидеме да ги систематизираме овие активности и да подготвиме табели со потребни документи.
Обезбедени суровини во 1C 8.3 од процесорот
| №№ | Операција | Документ | Вид на трансакција на документ | Објавувања |
| 11 | Објавување патарина материјали |
„Прием |
„Материјали за рециклирање“ |
Dt 003,01 Kt - |
| 22 | Емитување патарина суровини за производство |
„Побарувачка-фактура“ |
Dt 003.02 Kt003.01 |
|
| 33 | Емитување патарина суровини за производство |
„Извештај за производство на смена“ |
Дт 20,02 Кт 20,01 |
|
| 44 | Емитување производи на купувачот |
„Трансфер на стоки“ | Емитување производи на клиентот |
Нема објави |
| 55 | Продажба на услуги за преработка, отпис на патарина материјали. |
„Продажба на услуги за обработка" |
Дт 62,01 Кт90,01 |
|
| 66 | Враќање на салда суровини обезбедени од клиентите |
„Враќање на стоката снабдувач" |
Од рециклирање |
Дт - Кт 003.01 |
Документот за имплементација на услугата решава неколку проблеми одеднаш. Структурата на документот и објавите се прикажани на сликите подолу. Пресметувањето на трошоците за услугите за обработка на материјалот доставен од клиентите не се разликува од пресметувањето на трошоците за сите други производствени услуги.
важно! Кога регистрирате суровини што ги набавува купувачот, треба да изберете договор со типот „Со купувачот“.
При изготвување на документот „Продажба на услуги за обработка“, во полето „Цена“ треба да ја наведете цената на услугите поставени од процесорот, а во полето „Планирана цена“ - планираната цена на услугата.
Пример за пополнување на документот 1C 8.3 „Продажба на услуги за обработка“:
Пример на објави за суровини обезбедени од процесор:
Сметководство за суровини обезбедени од клиентот во 1C
| №№ | Операција | Документ | Вид на трансакција на документ | Објавувања |
| 11 |
Емитување |
„Емитување стока" |
„Трансфер на суровини за рециклирање“ |
Дт 10,07 Кт 10,01 |
| 22 |
Враќање на материјали и |
„Прием од рециклирање“ |
Дт 20,01 Кт 10,07 |
Треба да се напомене дека во 1C 8.3, при пренос на суровини обезбедени од клиент за преработка, материјалите се отпишуваат по просечна цена. Видот на договорот мора да биде избран „Со добавувачот“.
Документот „Потврда од обработка“ ја има следната структура:
- Производи (производи од суровини обезбедени од клиенти)
- Услуги (услуги за обработка што ни ги дава процесорот)
- Искористени материјали (пратки што се користат во производството)
- Вратени материјали (остатоци од материјали доставени од клиентите, доколку ги има)
- Повратно пакување
- Сметка на трошоци
Примерок за пополнување на документот „Потврда од обработка“ во 1C 8.3 за обработка во сопственост на клиентите:
Пример за објави од дилерот:
Така, програмата дава можност да се земат предвид сите потребни операции за сметководство за материјалите доставени од клиентите. Главната работа е да ја следите хронолошката низа на дејства и правилно да ги пополните документите.
Врз основа на материјали од: programmist1s.ru
Можно е да се води евиденција за операциите за обработка на суровини што ги набавува купувачот и од страната на процесорот и од страната на клиентот. Сите потребни документи може да се изберат на картичката Производство.
Шемата за патарина за обработка на материјали во 1C 8.3 претставува прилично долг синџир на дејства што мора строго да се следи. Ајде да се обидеме да ги систематизираме овие активности и да подготвиме табели со потребни документи.
Обезбедени суровини во 1C 8.3 од процесорот
Документот за имплементација на услугата решава неколку проблеми одеднаш. Структурата на документот и објавите се прикажани на сликите подолу. Пресметувањето на трошоците за услуги за обработка на материјалот доставен од клиентите не се разликува од.
важно! Кога регистрирате суровини што ги набавува купувачот, треба да изберете договор со типот „Со купувачот“.
При изготвување на документот „Продажба на услуги за обработка“, во полето „Цена“ треба да ја наведете цената на услугите поставени од процесорот, а во полето „Планирана цена“ - планираната цена на услугата.
Пример за пополнување на документот 1C 8.3 „Продажба на услуги за обработка“:
Пример на објави за суровини обезбедени од процесор:
Сметководство за суровини обезбедени од клиентот во 1C
2.1 - отпис на материјали;
2.3 — враќање на преостанатите материјали;
2.4 - сметководство за услуги за обработка;
2.5 - Сметководство за ДДВ;
2.6 - фактура;
| Дт 20.01 | Кт10.07 |
| Дт 43 | Kt20.01 |
| Дт 10.01 | Кт10.07 |
| Дт 20.01 | Kt60.01 |
| Дт 19.04 | Kt60.01 |
| Дт 68.02 | Кт19.04 |
Треба да се напомене дека во 1C 8.3, при пренос на суровини обезбедени од клиенти за преработка, материјалите се отпишуваат по просечна цена. Мора да се избере типот на договорот " Со добавувач».
Документот „Потврда од обработка“ ја има следната структура:
- Производи (производи од суровини обезбедени од клиенти)
- Услуги (услуги за обработка што ни ги дава процесорот)
- Искористени материјали (пратки што се користат во производството)
- Вратени материјали (остатоци од материјали доставени од клиентите, доколку ги има)
- Повратно пакување
- Сметка на трошоци
Чекор 1. Прием на суровини и материјали обезбедени од клиентите
Обезбедени материјали се материјали добиени од купувачот за последователна обработка и производство на производи со обврска целосно да се вратат обработените материјали. Примените материјали за обработка се евидентираат на вонбилансна сметка.
Во 1C 8.3, приемот на материјали доставени од клиентите е формализиран:
- Од делот Набавкидокумент Потврди (акти, фактури):
се утврдува типот на операција Материјали за рециклирање:
- или од делот Производство - Преработка - Потврда за преработка,Типот на операција се одредува автоматски:
Пополнете го документот:
- Ја избираме другата страна со која е потпишан договорот за обработка;
- Додадете или изберете ја соодветната номенклатура:
Објавување документ Потврди за обработкаво 1C 8.3 ќе ви овозможи сметка за стоки кои не се во сопственост на вонбилансна сметка :
Чекор 2. Трансфер на материјали доставени од клиентите до производство
Во документот 1C 8.3 Барања - фактураматеријалите (суровини) се испраќаат во производство :
Бидејќи извршуваме работи за обработка, обележуваме Материјали за клиентитепополнете го. Ќе ја идентификуваме соодветната договорна страна и, со додавање или избирање, ќе го пополниме документот со потребните материјали снимени на сметката 003.01 . На обележувачот Материјализнаме Сметки за трошоциНие не го инсталираме, бидејќи користиме суровини обезбедени од клиенти:
1C 8.3 ви овозможува да изберете сметка за материјали, но автоматски ја пополнува сметката за трансфер 003.02. Објавувањето на документот ќе го прикаже движењето на материјалите од сметката 003.01 до сметката 003.02:
Чекор 3. Производство на производи од материјали обезбедени од клиентите
За да го одразиме производството на производи од материјали прифатени за обработка, создаваме документ во 1C 8.3 :
Во табелата со документи, во деталите Сметка– поставете ја сметката на 20.02 . Поставениот документ ги прави следните записи:
Чекор 4. Трансфер на готови производи од суровини доставени од купувачот до купувачот
Трансферот на готови производи од суровини доставени од клиент до 1C 8.3 е формализиран со документот Трансфер на стоки (Трансфер на производи на клиентот). Одете до обележувачот Производство – преработка – Трансфер на производи до купувачот:
Ајде да создадеме нов документ. Ние ги пополнуваме заглавието и табелата на документот според договорот. Поставениот документ не создава трансакции, бидејќи сопственоста на производот му припаѓа на клиентот, а компанијата за обработка обезбедува само услуги за обработка:
Чекор 5. Продажба на услуги за обработка
Документ Продажба на услуги за обработкаво 1C 8.3 се формира следново:
- врз основа на Барања за фактура:
- или од обележувач Производство – преработка – продажба на преработувачки услуги:
Направете нов документ Продажба на услуги за обработка:
- Обележете Производи (услуги)се пополнува со кликнување на копчето Пополнетеод производниот извештај за смената или сметките 20.02:
- Обележете Материјали за клиентитесе пополнува автоматски кога се генерира документ врз основа на барање - фактура или со кликнување на копчето Пополни со материјали од клиентите што се користат за извршување на работата според договорот - обработка:
По објавувањето на документот во полето Фактура – Издадете фактураили следете ја врската Врз основа наМожете да внесете фактура:
Движење на документот Продажба на преработувачки услуги со огласи:
Чекор 6. Како да ги отпишете материјалите доставени од клиентите
Неискористените материјали и добиените по обработката ги пренесуваме на клиентот со документ Враќање на стоката на добавувачот:
Со движењето на документот се затвора салдото на вонбилансната сметка на купувачот за материјали (суровини):
Ќе провериме користејќи го билансот на состојба дали сите материјали пренесени од клиентот се вратени:
Ако ви треба помош за совладување на поширок опсег на операции во програмата 1C, тогаш ви предлагаме да го земете нашиот професионален курс “
Се вчитува...