Pentru a reflecta primirea fondurilor în 1C 8.3, folosim fila Casă – Documente de numerar – Comandă de primire în numerar (PKO). Să creăm un flux de numerar făcând clic pe butonul Admitere:
ÎN Chitanță comandă numerar(PKO) puteți crea următoarele tipuri de operațiuni:
Plata de la cumparator. Se reflectă primirea de fonduri de la cumpărător la casa întreprinderii. Să completăm partea tabelară a documentului:
- Data– data documentului PQS;
- Număr – generat automat, de obicei needitat;
- Contrapartidă– cumpărătorul efectuează un depozit de fonduri;
- Sumă– valoarea contribuției în numerar;
- Contract/element de flux de numerar– indicați acordul, elementul fluxului de numerar. Modalitate de creditare a avansului;
- Cota si suma TVA. Dacă a fost emisă o factură pentru plată, atunci trebuie să indicați factura pe baza căreia se face plata;
- La postarea documentului se generează postarea Dt 50 Kt 62:
Forma tipărită a PKO este generată atunci când apăsați un buton
Venituri din retail. Pentru acest tip de operațiune, în 1C 8.3 arătăm veniturile punctului de vânzare cu amănuntul. În antet trebuie să indicați depozitul și valoarea veniturilor, cu detalii de TVA:
În 1C 8.3, acest document este întocmit atunci când fondurile sunt returnate de la o persoană responsabilă la casieria întreprinderii. Generează cablarea DT 50 KT 71:
Eliberat în cazul rezilierii unui contract sau ca urmare a modificării prețurilor contractului. Documentul generează înregistrări DT 50 KT 60:
– se emite în cazul în care este necesară retragerea de fonduri de la bancă:
- Această operațiune se reflectă doar ca tranzacții în numerar;
- Documentul generează înregistrări DT 50 KT 51;
- Tranzacția nu este reflectată în bancă:
– sunt reflectate tranzacțiile de primire și emitere de împrumuturi de la organizații terțe, altele decât bănci. Tipul de contract este indicat Altele:
De asemenea, este indicat contul pentru decontări cu contrapărți:
– folosit pentru a obține un împrumut de la o bancă. Tipul contractului – Altul cu indicarea contului de decontare:
Documentul generează tranzacții:
– servește la obținerea împrumutului emis altor contrapărți. Stabilim tipul contractului – Altul și contul de decontare în care este contabilizat împrumutul:
Reflectarea primirii fondurilor pentru rambursarea unui împrumut acordat unui angajat:
La postarea documentului, sunt generate postări DT 50 Kt73:
Alt venit - operatia este folosita in alte cazuri. Formular imprimabil – este asigurată tipărirea Chitanței Ordinului de numerar în formularul (KO-1).
Un eșantion de completare și procedura de completare a ordinelor de numerar primite și ieșite în 1C 8.3 este discutată în
Mandatul de numerar de cont
Cheltuiala fondurilor din 1C 8.3 este formalizată prin documentul Cash Expense Order (COS) folosind butonul Emisiune:
Să luăm în considerare completarea unui document în 1C 8.3 atunci când reflectăm principalele tipuri de tranzacții comerciale.
Plata catre furnizor - se reflectă tranzacţiile de decontări cu furnizorii de bunuri, lucrări şi servicii. Generează tranzacții Dt 60 Kt 50. În mod similar, completăm tipul operațiunii și toate câmpurile documentului ca în PKO:
Imprimarea RKO prin apăsarea butonului Print:
Formularul tipărit din 1C 8.3 este furnizat pentru generarea unui Ordin de Cheltuială Cash în forma (KO-2):
- – prevăzute în cazurile de reziliere a contractului și modificări de preț.
- Emiterea către o persoană responsabilă - prevăzute pentru eliberarea de fonduri către o persoană responsabilă. Generează cablarea DT 71 KT 50.
- Plata salariilor conform declaratiilor– prevazut la plata salariilor catre salariati, prin persoana responsabila de salarizare.
- Plata salariului unui angajat - plata salariilor unui anumit angajat.
- Depozit în numerar la bancă - destinate primirii și depunerii în continuare a fondurilor într-un cont curent. Generează cablaj Dt 51 Kt 50.
- Plăți pentru împrumuturi și împrumuturi– destinate emiterii și rambursării de împrumuturi și împrumuturi, atât primite, cât și emise către terți. Folosim tipul de contract Altele și cont de decontare.
- Colectie - destinat colectării fondurilor din veniturile din vânzarea cu amănuntul, colectării într-un cont curent. Generează tranzacții de transfer pe drum Dt 57,01 Kt 50. Tranzacția bancară nu este înregistrată separat.
- Plata salariilor depuse– operaţiunea este destinată eliberării salariilor depuse conform statelor de plată, care indică statul de plată la care au fost depuse salariile.
- Alte cheltuieli - operaţiunea este prevăzută pentru alte operaţiuni.
Nuanțele asociate cu sincronizarea PKO și RKO în 1C 8.2 (8.3) și completarea detaliilor articolului DDS sunt discutate în lecția noastră video:
Raport în avans
Documentele de numerar includ și documentul :
Completați toate câmpurile din antetul documentului. în care:
- Pe fila Avansuri completați suma avansului primit;
- Tab Bunuri– este indicată o listă a obiectelor de inventar achiziționate de entitatea responsabilă;
- Tab Alte – se iau în considerare serviciile plătite de persoana responsabilă;
- Tab Plată– generat dacă livrarea este formalizată într-un document separat, generează postări Dt 60 Kt 71:
Postăm documentul și îl imprimăm:
Plata cu carduri de plata
Documentul Plată cu carduri de plată în 1C 8.3 poate fi găsit:
În acest document vom lua în considerare următoarele tipuri de tranzacții: Plata de la cumpărător și Venitul din Retail.
Plata de la cumparator– se aplică la plata cu cardul bancar. Să completăm câmpurile documentului:
- Tipul operațiunii;
- contrapartidă, de la care s-a primit plata;
- Tipul de plată Acordul și valoarea plății.
Pe baza acestui document, puteți genera o factură și:
Încasarea în contul curent generează tranzacții de încasări de numerar și comisioane bancare. După înregistrarea documentului, sunt generate următoarele tranzacții:
Venituri din retail - plată acceptată de un punct de vânzare manual, acceptată pe zi prin carduri bancare:
Documentul generează tranzacții:
Când plătiți la punctele de vânzare cu amănuntul automatizate cu carduri bancare în 1C, utilizați documentul. Particularitatea acestei operațiuni este că banii nu provin de la cumpărător, ci de la banca achizitoare. Folosind contul 57.03.
Pentru a contabiliza plățile cu împrumuturi bancare și carduri de plată, trebuie să creați un tip de plată în director:
- Împrumut bancar;
- Card de plată.
Indicăm banca din directorul contrapărților care efectuează sau emit un împrumut, indicăm acordul și contul de decontare:
Operațiuni cu registratorul fiscal
Registratorul fiscal din 1C 8.3 este conceput pentru înregistrarea tranzacțiilor comerciale și tipărirea bonurilor comerciale direct din programul 1C 8.3. Pentru a face acest lucru, trebuie să faceți următoarele setări la fiecare stație de lucru: Echipament conectat, secțiunea Administrare. Imprimarea se face din documentul Ordin de primire numerar folosind butonul Imprimați chitanța:
La sfârșitul unei ture de casă de marcat, este posibil să tipăriți rapoarte:
- Raport fără golire (X-raport);
- Raport cu golire (raport Z).
Imprimarea rapoartelor în 1C 8.3 se va face din formular Managementul registratorului fiscalÎn capitolul Bancă și casierie.
PKO și RKO sunt principalele documente care sunt utilizate pentru a reflecta fluxul de fonduri în casa de marcat. Sunt necesare aproape în orice organizație, iar în acest articol vă voi spune cum să lucrați cu ele în programul 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. În plus, vom vorbi despre cum să verificăm corectitudinea tranzacțiilor cu numerar și despre cum să stabilim o limită a soldurilor de numerar în casa de marcat.
Deci, pentru a reflecta primirea fondurilor la casierie, trebuie să mergeți la fila „Băncă și Casă” și să selectați elementul „Chitanță de numerar (CCR)”.
Adăugați un document nou folosind butonul „Creare”. În formularul care se deschide, trebuie să selectați tipul corect de operație; de aceasta depinde compoziția câmpurilor documentului care trebuie completate. Vom reflecta tranzacția „Plată de la cumpărător”.
Apoi selectăm o organizație (dacă există mai multe dintre ele în baza de date), o contraparte (dacă este necesar, creați una nouă), indicăm suma și contul. Adăugăm o linie la partea tabelară și indicăm acordul, elementul fluxului de numerar, suma, cota TVA, conturile de decontare. Dacă plata trebuie atribuită unor contracte diferite, puteți adăuga mai multe rânduri. Câmpul „Base” trebuie de asemenea completat pentru ca aceste informații să fie reflectate în formularul PQR tipărit.
La înregistrarea unui document, în cazul nostru, se generează o mișcare pe conturile Dt 50 Kt 62.
Pentru a reflecta cheltuiala fondurilor din program, trebuie să selectați elementul „Retragere de numerar (Numerar)” din fila „Bancă și casierie”.
În acest document trebuie să selectați și tipul de operațiune; vom lua în considerare operațiunea „Plata salariilor conform declarațiilor”.
Selectați o organizație și adăugați un rând la secțiunea tabelului. Dacă a fost deja creat o fișă de plată, trebuie să-l selectați sau puteți crea o nouă fișă de plată direct din documentul curent.
Lista poate fi completată automat pentru toți angajații făcând clic pe butonul corespunzător sau puteți adăuga manual persoanele necesare.
Faceți clic pe „Postează și închide”, sumele din documentul „Retragere numerar” sunt introduse automat pe baza extrasului creat. Tot ce rămâne este să selectați elementul de flux de numerar în câmpul situat sub partea tabelară.
Acest document creează postarea Dt 70 Kt 50.
De asemenea, recomand stabilirea unei limite în program pentru soldurile de numerar din casa de marcat, care va fi folosită la verificarea corectitudinii tranzacțiilor cu numerar. Dacă este depășit în orice zi, programul va raporta acest lucru. Însă această operațiune nu poate fi efectuată de micile întreprinderi și antreprenorii individuali, care, în conformitate cu noua procedură care a intrat în vigoare la 1 iunie 2014, nu au obligația de a controla limita.
Toți ceilalți trebuie să acceseze fila „Principal”, să selecteze „Organizații”, să facă clic pe butonul „Mai multe” și „Limite soldului de numerar”.
În tabelul care se deschide, faceți clic pe butonul „Creați” pentru a indica limita și data de la care este valabilă.
Pentru a verifica corectitudinea contabilității la casa de marcat, trebuie să utilizați procesarea „Verificare expresă a contabilității”, care se află în fila „Rapoarte”.
În formularul de procesare, trebuie să setați perioada de verificare, să faceți clic pe butonul „Afișați setările” și să bifați caseta de selectare „Tranzacții în numerar”. Apoi faceți clic pe „Run check check”.
Programul vă va spune dacă există erori în această secțiune a contabilității și vă va oferi și informații despre acestea, dacă există.
Dacă mai aveți întrebări, le puteți adresa în comentariile la articol sau pe forumul nostru.
Și dacă aveți nevoie de mai multe informații despre lucrul în 1C: Enterprise Accounting 8, atunci puteți obține cartea noastrălegătură.
Crearea unei comenzi de intrare în numerar (PKO) și a unui ordin de numerar de ieșire (RKO)
Documentele de numerar din departamentul de contabilitate sunt întocmite, de regulă, în două documente: Ordin de numerar de intrare (denumit în continuare PKO) și Ordin de numerar de ieșire (denumit în continuare RKO). Conceput pentru acceptarea și emiterea de numerar către casieria (de la casieria) întreprinderii.
Să începem revizuirea cu PKO. După cum sugerează și numele, acest document formalizează primirea banilor la casierie.
Chitanță comandă numerar
În 1C Accounting 3.0, următoarele tipuri de tranzacții pot fi executate folosind documentul PKO:
- Primirea plății de la cumpărător
- Rambursarea fondurilor de la o persoană responsabilă
- Primirea unui retur de la furnizor
- Primirea de fonduri de la bancă
- Rambursarea împrumuturilor și a împrumuturilor
- Rambursarea unui împrumut de către un angajat
- Alte tranzacții cu încasări în numerar
Această împărțire este necesară pentru formarea corectă a înregistrărilor contabile și a registrului de Venituri și Cheltuieli.
În primul rând, vom lua în considerare Plata de la cumpărător, Returul de la cumpărător și Plățile pentru împrumuturi și împrumuturi, deoarece sunt similare ca structură și au părți tabelare.
Toate aceste trei tipuri de PCO au același set de câmpuri în antet. Acestea sunt Numărul și Data (în continuare pentru toate documentele), Contrapartea, Contul și Suma.
- Numărul este generat automat și este mai bine să nu îl schimbați.
- Data – data curentă. Aici trebuie luat în considerare faptul că, dacă modificați data la o dată mai mică (de exemplu, ultima zi) decât cea actuală, la tipărirea registrului de casă, programul va emite un avertisment că numerotarea foilor din registrul de casă. este incorectă și se va oferi să le recalculeze. Este de dorit ca numerotarea documentelor pe parcursul zilei să fie, de asemenea, consecventă. Pentru a face acest lucru, puteți modifica ora documentului.
- Contraparte - O persoană fizică sau juridică care depune fonduri în casa de marcat. Permiteți-mi să notez imediat că acest câmp indică exact Contrapartea pentru care se vor efectua decontări reciproce. De fapt, banii pot fi depuși în casa de marcat, de exemplu, de către un angajat al Organizației Contrapartidei. Este selectat din directorul Persoane în câmpul Acceptat de la. În acest caz, formularul tipărit al PKO va indica numele complet de la care au fost primiți banii.
- Cont de contabilitate - într-un plan de conturi autonom, acesta este de obicei 50.1, dar puteți configura unul diferit în mod implicit. Contul corespunzător depinde de tipul tranzacției și este preluat din partea tabelară a PKO.
Atenție la înregistrarea sumei de bani depuse. Plata de la cumpărător, Returul de la cumpărător și Plățile pentru împrumuturi și împrumuturi nu pot fi procesate fără specificarea acordului. Mai mult, fondurile pot fi acceptate simultan în cadrul mai multor contracte. Pentru asta este secțiunea tabelară. Suma de plată se formează din sumele din rândurile secțiunii tabelare. Acolo sunt indicate și Contul de decontare și Contul de avans (conturile corespunzătoare). Aceste conturi sunt configurate in registrul informativ Conturi pentru decontari cu contrapartide.
Alte tipuri de operațiuni nu ar trebui să prezinte dificultăți. Nu au o parte tabelară și întreaga completare a PQS se reduce în principal la alegerea contrapărții. Aceasta ar putea fi o persoană responsabilă, o bancă sau un angajat.
Alte tranzacții cu încasări de numerar reflectă orice alte încasări către casa de casă a întreprinderii și generează propriile înregistrări. Un cont corespunzător arbitrar este selectat manual.
Mandatul de numerar de cont
Înregistrarea RKO nu este practic diferită de înregistrarea PKO. În 1C Accounting, există următoarele tipuri de retrageri de numerar:
- Emiterea plății către furnizor
- Emiterea unei rambursări către cumpărător
- Emiterea de fonduri către o persoană responsabilă
- Emiterea salariului pe statul de plată sau separat unui angajat
- Cash la bancă
- Emiterea de credite și împrumuturi
- Efectuarea colectării
- Emiterea salariului depus
- Emiterea unui împrumut unui angajat
- Alte operațiuni de emitere de fonduri
Separat, aș dori să mă concentrez doar pe plata salariilor. Acest tip de operațiune are o parte tabelară în care este necesară indicarea uneia sau mai multor fișe de salariu. Suma totală de decontare în numerar va fi suma extraselor. Fără a specifica cel puțin o declarație, nu va fi posibilă efectuarea decontării în numerar.
Atunci când emite salarii, un angajat trebuie să indice și o declarație, dar numai una.
La emiterea unui salariu depus, nu este necesar să se indice declarația.
Stabilirea unei limite de sold de numerar
Pentru a seta o limită a soldului de numerar în 1C 8.3, trebuie să mergeți la directorul „Organizații” și pe fila „Go” selectați elementul „Limit”
Unde să faceți clic pe butonul „Adăugați”, unde să indicați de la ce dată este valabilă restricția și dimensiunea acesteia:
Pe baza materialelor de la: programist1s.ru
Tehnologiile moderne facilitează foarte mult munca contabilă. Prezența software-ului 1C sau a unui analog la orice întreprindere vă permite nu numai să calculați rapid salariile, ci și să păstrați evidența întregului capital de lucru.
Programul special „1C: Contabilitate” are toate capabilitățile de a efectua un inventar al masei monetare și de a număra numerarul primit de bancă în câteva ore. Principalul lucru este cunoașterea tuturor aspectelor sale și capacitatea de a folosi un computer.
De obicei, întreprinderile mari care au departamente de colectare au un asistent contabil în personal. Lui i se încredințează responsabilitatea contabilizării fondurilor încasate în chitanța generală. Acest specialist monitorizează și interacțiunea cu compania responsabilă cu transportul fondurilor. Cel mai adesea, acestea sunt departamente de colectare, servicii bancare de colectare sau departamentul corespunzător al întreprinderii.
Din motive de securitate, majoritatea holdingurilor industriale mari preferă să trateze cu agenții specializate, care fie fac parte din instituții bancare, fie sunt o unitate independentă. Indiferent cine este implicat în colectarea masei monetare, în cele din urmă toate fondurile trebuie contabilizate pentru a evita probleme cu serviciul fiscal și cu organele de drept.
Încasarea fondurilor se procesează pe baza oferită de serviciul care efectuează această procedură. Informațiile reflectate în documentație sunt introduse în 1C, rezultând o imagine de ansamblu a bonului în unul sau mai multe puncte.
Cum se efectuează colectarea în 1C
Procedura se realizează prin opțiunea programului „Bancă și Cash Desk”. Pentru a face acest lucru aveți nevoie de:
- deschideți pagina inițială în jurnalul de tranzacții;
- accesați extrasele bancare și verificați chitanțele în conturile curente;
- după aceea, reveniți la meniul principal și selectați „Funcționalitate program” în setări;
- apoi reveniți la secțiunea „Bancă și casierie” și selectați opțiunea „Colectare”.
Pentru angajații care cunosc bine software-ul 1C, colectarea numerarului va dura aproximativ 15 minute. Dacă întreprinderea nu are programe speciale, atunci va fi mai dificil. Contabilii vor fi obligați să calculeze întregul venit în mod vechi, adică folosind extrase de cont și un calculator.
Dacă o companie a achiziționat software terță parte, pașii se pot schimba. Dar, de regulă, toate înregistrările și extrasele de colectare, în orice caz, sunt reflectate în opțiunea „Bancă și casierie”.
Instruire video despre cum se desfășoară colectarea în 1C
Reguli de contabilizare a fondurilor colectate
Înregistrarea și contabilitatea fondurilor se efectuează în conformitate cu legislația în vigoare și cu reglementările interne ale întreprinderii. Dacă departamentele efectuează colectarea zilnică, atunci aceasta trebuie făcută în fiecare zi.
Atunci când masa monetară este livrată unei instituții financiare cu o frecvență mai mică, tranzacțiile au loc mai rar. Cu acest program, contabilizarea colectării fondurilor este permisă a doua zi după trimiterea numerarului.
În cazul încasării neregulate a banilor de la departamente, este permisă înregistrarea chitanței o dată pe lună. Este necesar să se asigure că toate fondurile primite sunt luate în considerare în ajunul sfârșitului perioadei de raportare, adică trimestrul, semestrul și an.
Pentru acei contabili care se ocupă de 1C versiunea 8.3, operațiunea de colectare este simplificată. Programul calculează toate fondurile primite în mod independent. Angajații pot plăti doar pentru serviciile de asistență tehnică software la timp și le pot folosi corect.
Pentru inregistrarea operatiunilor de casa de marcat in 1C Contabilitate 8.3 se folosesc urmatoarele documente: chitanta de numerar si ordin de cheltuiala. Jurnalul pentru înregistrarea ordinelor de numerar de ieșire și de intrare în 1C se află în rubrica „Documente de numerar” din meniul „Bancă și casierie”.
Pentru a crea un document nou, faceți clic pe butonul „Chitanță” din formularul de listă care se deschide.
Setul de câmpuri și tranzacții afișate direct depinde de valoarea specificată în câmpul „Tip de operațiune”.
Să ne uităm la fiecare tip mai detaliat:
În mod implicit, contul de debit este 50.01 – „Numerar al organizației”.
Mandatul de numerar de cont
Pentru a crea decontări în numerar în lista documentelor de numerar 1C 8.3, trebuie să faceți clic pe butonul „Problemă”.
Executarea acestui document nu este practic diferită de primirea la casierie. Setul de detalii depinde și de tipul de operație selectat.
Singurul lucru demn de remarcat este că la alegerea tipului de tranzacții de plată a salariului (cu excepția contractelor de muncă), în document trebuie să selectați un extras pentru plata salariilor prin casa de marcat. Documentele de rambursare indică și tipul plății: rambursarea datoriilor sau a dobânzii.
Limita soldului de numerar
Pentru a seta o limită a casei de marcat, accesați secțiunea cu același nume din cardul director „Organizații”. Îl avem în subsecțiunea „Mai multe”.
Acest ghid indică valoarea limită și perioada de valabilitate. Această funcționalitate a făcut viața mult mai ușoară pentru contabili să respecte legea.
Cartea de numerar
Programul 1C:Accounting implementează funcționalitatea creării unui registru de numerar (formular KO-4). este în jurnalul PKO și RKO. Pentru a-l deschide, faceți clic pe butonul „Cash Book”.
În antetul raportului, indicați perioada (valoarea implicită este ziua curentă). Dacă programul dvs. menține înregistrări pentru mai multe organizații, trebuie de asemenea indicat. În plus, dacă este necesar, puteți selecta o anumită divizie pentru care va fi generat registrul de casă.
Pentru setări mai detaliate ale raportului, faceți clic pe butonul „Afișați setările”.
Aici puteți specifica modul în care va fi generată cartea de numerar și câteva dintre setările pentru proiectarea acesteia în 1C.
După ce ați făcut orice modificări ale setărilor acestui raport, faceți clic pe „Generați”.
Ca urmare, veți primi un raport cu toate mișcările de numerar la casierie, precum și soldurile la începutul / sfârșitul zilei și soldurile.
Inventar de numerar în 1C 8.3 Contabilitate
Procedura de efectuare a inventarului casei de marcat este descrisă în ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse nr. 49 din 13 iunie 1995.
Din păcate, în programul 1C 8.3 nu există un raport de inventar în numerar în formularul INV-15. Această solicitare a fost deja propusă companiei 1C. Poate că într-o zi vor finaliza programul, dar deocamdată contabilii trebuie să facă inventarul casei de marcat manual.
Puteți descărca formularul și mostra de completare a INV-15 la adresa.
Cea mai rapidă și eficientă modalitate de a rezolva această problemă este de a comanda procesarea pentru formarea INV-15 de la un specialist. Această prelucrare nu numai că va economisi mult timp, dar va reduce și influența factorului uman, ceea ce va evita erorile.
Video de antrenament
Consultați și instrucțiunile video pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar în 1C 8.3:
Se încarcă...