Придбання обладнання у лізинг. Лізинг обладнання для юридичних осіб та малого бізнесу: договір лізингу обладнання та умови

Дедалі більшого поширення набуває нашій країні лізинг виробничого устаткування. Навіть незважаючи на те, що суть усієї операції зводиться до фінансової оренди. Тобто поки обладнання не буде повністю викуплено у лізингової компанії, воно належатиме їй.

Визначення

Що називають лізингом? Це певна спільність економічних, а також правових відносин, де відбувається передача обраного об'єкта до фінансової довгострокової оренди з можливим викупом чи поверненням орендодавцю.

Іншими словами, підприємство може взяти у фінансову оренду необхідне обладнаннята користуватися ним.При цьому право власності організація отримає лише тоді, коли повністю викупить це майно.

Договір укладається із присутністю кількох сторін. Це переважно покупець, кінцевий користувач, страхова компанія та постачальник.

Покупцем виступає будь-яка лізингова компанія чи банк, що купує за власні коштиобладнання, яке надалі експлуатуватиметься кінцевим користувачем згідно з договором.

Кінцевим користувачем є підприємство, що укладає лізинговий договір із банком чи лізинговою компанією на фінансову оренду того чи іншого обладнання за певну плату. Зрештою, може або викупити устаткування, або повернути покупцю.

Постачальником є ​​компанія, яка постачає замовлене обладнання покупцю на підставі договору купівлі-продажу.

Страхова компанія своєю чергою надає свої послуги сторонам угоди.

Класифікація

Враховуючи юридичні аспекти питання про лізинг, він має велика кількістьвидів та форм. Розглянемо основні, які найчастіше трапляються на економічному ринку.

Класифікація лізингу	Види лізингу	Характеристика
Склад суб'єктів	Непрямий	Вид оренди, де обладнання передається лізингоодержувачу через посередника.
	Прямий	Чи не поширена форма в Росії, де обладнання може бути передано відразу від постачальника до лізингоодержувача. На жаль, у нашій країні згідно із законом у такій угоді мають брати участь як мінімум три сторони.
	Акціонерний	Вид оренди, де беруть участь кілька постачальників та кілька лізингодавців із залученням фінансів у різних фінансових інститутах. Обов'язкова умова – страхування об'єкта лізингу.
Ступінь ризику	Незабезпечена угода	Лізингоодержувач не може гарантувати виконання всіх обов'язків, покладених на нього договором.
	Частково забезпечена угода	Наявність страхового депозиту. Це може частково покрити витрати лізингової компанії та бути запорукою доти, доки лізингоодержувач не виконає зобов'язань.
	Гарантована угода	Усе можливі ризикиможуть бути розподілені між страховиками, несуть відповідальністьза кінцевого користувача.
Характер платежів	Вид лізингу	1. Фінансовий; 2. Оперативний.
	Форма розрахунку сторін	1. Грошова, тобто. платежі здійснюються у твердій грошовій валюті; 2. Компенсаційна, тобто. робота між сторонами може бути взаємозаліком; 3. Змішана.
	Облікові елементи платежу	1. Додаткові послуги; 2. Страхування; 4. Амортизація тощо.
	Метод нарахування	1. Аванс; 2. Фіксована сума; 3. Облік суми, що залишилася при викупі; 4. Облік терміновості оплати; 5. Облік періодів погашення платежів; 6. Врахування способів погашення боргу.

Відео: Переваги та недоліки

Види

Лізинг виробничого обладнання на сьогоднішній день пропонують безліч лізингових компаній та фінансових установ. Більшість із них «беруть» клієнтів спеціальними умовамиу вигляді добрих знижок, низьких відсоткових ставок, прискореної амортизації тощо.

Але кожен засновник повинен пам'ятати, що лізинговий договір можна буде укласти тільки у разі, якщо підприємство знаходиться на ринку не менше року, а його виручка — більше у кілька разів платежів за лізинговим договором.

За типом обладнання

тип обладнання	Вартість (руб.)	Умови
Промислове	до 20 млн.	· період надання від року до 7 років; · Комісійні платежі до 15%; · подорожчання на рік до 3,5%.
Медичне	2,5 - 15 млн.	· Терміни надання від півроку до 5 років; · річне подорожчання до 4%; · Комісійні платежі до 10%.
Виробниче	До 30 млн. та вище	· Період договору від року до 5 років; · Комісійний платіж до 4,5%; · подорожчання на рік до 4,5%.
Шиномонтажне	Від 1 млн. до 25 млн.	· Термін лізингового договору від 6 до 60 місяців; · подорожчання досягає 6% на рік; · Комісійне утримання до 13%.
Холодильне	до 25 млн.	· період надання від року до 3 років; · подорожчання на рік до 4%; · Комісія з утримання до 10%.

Локо-Банк надає своїм клієнтам різні типигарантій для здійснення угод, у тому числі державних та муніципальних. Читати статтю, .

Дізнайтесь про банківську гарантію від Райффайзенбанку, .

Що вигідніше

Цілком резонно, якщо у власників підприємств виникає питання, що вигідніше кредит чи лізинг виробничого обладнання?

Розглянемо переважну вигоду другого:

• Більш спрощений процес оформлення угоди, зокрема це стосується збору та надання документів (їх набагато менше, ніж при оформленні кредиту);
• Для підприємства, що не має кредитної історіїпрактично неможливо оформити кредит. Проте для лізингової організації достатньо буде надання хорошого бізнес-проекту;
• Лізингова угода більш вигідна, ніж кредитна. У цьому першу можна укласти більш тривалий термін;
• При укладанні договору лізингу обладнання залишається на балансі лізингової компанії, що полегшує податковий тягар лізингоодержувача. А кредит як змушує компанію платити податки, а й дає можливості отримати додаткове інвестування;
• Можливість придбати необхідне обладнання з державною підтримкою. Це означає, що певний відсоток від авансового платежу за кінцевого користувача вносить держава, що значно скорочує початкові витрати.

Документи

Для того, щоб укласти лізинговий договір, необхідно зібрати та пред'явити наступний пакет документів:

• від представника компанії із усіма заповненими полями;
• Копія статуту організації з усіма змінами;
• Копії документів, що підтверджують постановку організації на облік до податкових органів;
• документ про призначення керівника на посаду;
• паспортні дані керівника компанії;
• Фінансова звітність за попередній звітний період;
• Витяг з банківського рахунку за останній рік.

Усі документи мають бути засвідчені підписом керівника та печаткою організації.

Вимоги до лізингоодержувача

До базових вимог, яким повинні відповідати всі компанії, можна віднести такі:

1. Компанія повинна перебувати на фінансовому ринкуне менше року;
2. Організація, що укладає лізинговий договір, має бути резидентом РФ;
3. Підприємство має бути зареєстроване як юридична особа чи як індивідуальний підприємець;
4. Організації, що оформляють обладнання лізинг, повинні бути готові до грошового ліміту. Тобто оформлення договору можливе від 10 млн. рублів;
5. Сума первісного внеску не може бути меншою за 10% від повної вартості.

Переваги і недоліки

Фінансова оренда, допомагаючи вирішувати проблеми підприємств, має як позитивні, і негативні сторони.

Переваги укладання лізингового договору:

1. Фінансова оренда вимагає повного вкладення фінансових активів. Для юридичних організацій це хороша можливістькупівлі дорогого обладнання для залучення грошового потокуу компанію без зайвих витрат;
2. Наявність спрощених правил отримання лізингу на відміну кредиту. Виробниче обладнання виступає як застава під час укладання договору, тому організації не потрібно надавати додаткових забезпечень;
3. Наявність різноманітних форм забезпечення знижує рівень ризику підприємствам, у своїй його активи може бути не порушені;
4. Значне зниження бази оподаткування при обчисленні податку на прибуток;
5. Отримане обладнання вводиться в експлуатацію відразу після покупки та встановлення.

Характерні недоліки:

1. Єдиною витратою можуть стати грошові виплатипервісного внеску, що є витратами цього періоду, у розмірі до 25% від загальної суми;
2. З погляду юриспруденції лізингова угода є досить складною процедурою. Це стосується процесу оформлення документів та подальших платежів, особливо якщо кінцевий користувач захоче сплатити борг перед лізинговою компанією достроково;
3. Щомісячні платежі по лізингу можуть істотно вдарити по кишені організації, оскільки саме устаткування коштує чималих грошей;

Керівник організації має зважити всі «за» та «проти», перш ніж оформляти лізинг. І найголовніше, визначити фінансову стабільність своєї компанії.

У статті ми розглянемо, як придбати обладнання у лізинг. Дізнаємося, які відсоткові ставки передбачені для юридичних осібта ІП, а також розберемося, як розрахувати платежі на калькуляторі. Ми підготували можливі умовидоговору для різного видуобладнання та зібрали відгуки клієнтів лізингових компаній.

ТОП-8 компаній, у яких можна купити обладнання у лізинг

МКБ Лізинг

від 15% аванс

• Лізинг легкового, вантажного та пасажирського авто;
• Лізинг спецтехніки та обладнання;
• Лізинг рухомого складу;
• Лізинг повітряних, річкових та морських суден;
• Лізинг нерухомості;
• Поворотний лізинг.

Умови купівлі обладнання у лізинг

Придбання обладнання в лізинг - послуга, оформлення якої дозволяє не тільки отримати необхідне обладнання, а й надалі викупити його у власність. Цим типом лізингу можуть скористатися як компанії, а й приватні особи.

Загальні умови лізингу обладнання, включаючи вартість послуги, наведено в таблиці:

Зазначимо, що обладнання, яке ви хочете придбати, можна оформити в лізинг як у офіційного представника, так і постачальника. Але найчастіше договір буває тристороннім: за участю продавця, лізингодавця та лізингоодержувача.

Що ж до сум і термінів, то сума фінансування може становити 40 000 000 рублів. При цьому термін дії договору може бути збільшений до 10-12 років.

Питання повного чи часткового дострокового погашення у обов'язковому порядкупрописується у договорі. Це дозволяє уникнути деяких негативних моментів.

Зазначимо, що придбати обладнання можна по державним програмампільгового лізингу. Її учасникам найчастіше надається знижка на авансовий платіж з лізингу.

Як придбати обладнання в лізинг

Отже, важливе рішення ухвалено, і обладнання купуватиметься з використанням лізингу. Для успішного оформлення потрібно зробити кілька важливих кроків:

• Знаходимо лізингодавця. Вивчіть інформацію про те, які лізингові компанії є у ​​місті чи регіоні вашого проживання. Проконсультуйтеся у фахівців про асортимент, уточніть, чи є можливість оформлення в лізинг обладнання, що вас цікавить. Заздалегідь ознайомтесь із переліком документації, яку потрібно буде зібрати. Ретельно аналізуйте пропозиції компаній, не варто відразу погоджуватися на те, що попалося першим.
• Подаємо заявку. Зверніться до офісу вибраної компанії, а якщо хочете заощадити час, заповніть форму заявки в режимі он-лайн. Для цього слід зайти на офіційний сайт організації.

• Після прийняття позитивного рішення щодо заявки вам залишається підписати договір. Уважно читайте кожен пункт, з'ясовуйте усі незрозумілі моменти.
• Внесіть передбачений авансовий платіж. Іноді потрібно додатково сплатити послугу страхування.
• Отримайте необхідне обладнання.

Тепер ви можете використовувати обладнання за призначенням, а надалі викупити його за потреби.

Калькулятор лізингу

Для попереднього розрахунку платежів ви можете скористатися калькулятором на сайті обраної компанії. Нічого складного у використанні немає. Розглянемо для прикладу:

Ви купуєте в лізинг кілька верстатів загальною вартістю 4000000 рублів. Розмір первісного внеску – 30% від вартості. Сума щомісячного платежу вам становитиме 72 210 рублів.

Вимоги до лізингоодержувачів

У різних компаніях вимоги до клієнтів можуть дещо відрізнятися. Ми поговоримо про базові умови, яким повинні відповідати одержувачі. Отже, якщо клієнт - організація:

1. Термін офіційної роботи компанії – не менше 1 року.
2. Компанія – резидент РФ.
3. Офіційна реєстрація як юр. особи.
4. Діяльність має бути беззбитковою.
5. Відсутність простроченої заборгованості за кредитами та податками.

Якщо говорити про приватних осіб, то вимоги до них такі:

1. Платоспроможність.
2. Відсутність негативної кредитної історії.
3. Вік – від 21 року.
4. Громадянство РФ.
5. Наявність постійного місцяроботи та доходу.

Важливо!Незалежно від категорії одержувача щодо нього не має вестись справа про банкрутство або інші судові провадження.

Документи для подання заявки

Для того, щоб договір лізингу був укладений, надайте:

1. Заповнену анкету.
2. Ксерокопію Статуту Вашої компанії.
3. Наказ про призначення посаду керівника і гол. бухгалтера.
4. Фінансову звітність за попередній рік.
5. Ксерокопію паспорта керівника.
6. Бухгалтерський баланс.
7. Витяг за розрахунковим рахунком.

Приватні особи надають:

1. Паспорт громадянина РФ із позначкою про реєстрацію.
2. СНІЛС.
3. Ксерокопію трудової книжки.
4. Довідку про доходи за формою 2-ПДФО або за формою компанії.
5. Анкету.

Яке обладнання можна оформити

Лізинг обладнання різних типівнайбільш привабливий для представників малого, середнього та великого бізнесу. Причому доступне придбання не тільки нового, а й уживаного обладнання. Другий варіант прийнятний для щодо молодих організацій, які поки що не мають достатнього капіталу, щоб поповнити перелік основних засобів.

Що стосується видів обладнання, то в лізинг можна оформити:

• промислове та виробниче обладнання(включаючи деревообробні верстати та інші механізми);
• харчове обладнання для кафе та пекарні (у тому числі кавомашини в лізинг, пивне обладнання для розливу пива).

Крім того, все більшого поширення набуває придбання в лізинг косметологічного та стоматологічного обладнання. Для сфери послуг лізинг також популярний: часто таким чином набувають прального та миючого обладнання. А будівельні компанії та організації, що займаються інженерними дослідженнями, купують за рахунок лізингу дороге геодезичне обладнання.

Торгове обладнання

Лізинг торговельного обладнаннязначною мірою дозволяє модернізувати бізнес. Зокрема, для ТОВ доступна покупка:

• стелажів;
• прилавків;
• холодильного обладнання тощо.

Умови придбання такі:

Зазначимо, що найчастіше застава не потрібна, а партнери лізингових компаній найчастіше пропонують лізингоодержувачам різні знижки та акції.

Важливо!Наведені тарифи є усередненими, індивідуальні умови обумовлюються індивідуально, у процесі оформлення угоди.

Устаткування для автосервісу

Як предмет лізингу в даному випадкуможе виступати:

• автомобільні витяги;
• обладнання для діагностики;
• мийне обладнання;
• обладнання для збирання.

Крім того, купити в лізинг можна шиномонтажне обладнання (не тільки у Москві, а й в інших містах). У середньому діють такі умови:

Деякі лізингові компанії готові збільшити терміни дії договору, а також пропонують угоди більші суми. Купити можна обладнання російського та імпортного виробництва, нове та б/в.

Тренажерне обладнання

Якщо ви плануєте відкривати фітнес-клуб, то послуга лізингу для вас чудове рішення. Придбати спортивне обладнанняза готівку може дозволити далеко не кожен підприємець. Професійний спорт. інвентар, зазвичай, дорогий, а кредит нього отримати дуже складно. Тому всі тренажери можна придбати у лізинг, причому під прийнятну відсоткову ставку.

Розглянемо умови купівлі обладнання для спортзалу у лізинг:

Потрібно пам'ятати, що обладнання - власність лізингової компанії до того моменту, поки ви не викупите його.

Комп'ютери у лізинг

Якщо найближчим часом вам необхідно купити комп'ютерну техніку для своєї компанії, то угода з лізинговою компанією цілком може допомогти.

У середньому тарифи на придбання обладнання виглядають так:

Варто зазначити, що придбання в лізинг сервера та іншої техніки не є найбільшою. популярна послугав РФ, хоча деякі компанії користуються нею і дуже успішно.

Медичне обладнання в лізинг

Світова практика говорить про те, що медобладнання часто купується в лізинг. Таким чином, покращується матеріально-технічна база медичних установ, розвивається галузь охорони здоров'я.

Умови придбання лабораторного та іншого медичного обладнання такі:

Ми привели узагальнені умови купівлі обладнання для медицини в Москві. Договори укладаються з кожним клієнтом на індивідуальних умовах.

Лізинг обладнання для юридичних осіб

Для юр. осіб лізинг набагато вигідніший, ніж кредитування. Одна з переваг – для розгляду заявки не потрібно надавати бізнес-план.

Що стосується внесків, що сплачуються, то вони враховуються як витрати виробництва, а значить, і розмір податку на прибуток знижується. Поки ви не станете власником обладнання, майновий податок оплачуватиме лізингодавець.

Устаткування можна викупити достроково, якщо таку можливість прописано у вашому договорі з лізингодавцем.

Устаткування в лізинг для ІП

Для представників малого бізнесу лізинг обладнання - часом єдиний варіант, за допомогою якого можна зайнятися технічним оснащенням свого бізнесу на прийнятних умовах. Взяти кредит на дороге обладнання підприємцю-початківцю складно, а лізингові компанії більш лояльні до цієї групи клієнтів.

Купити обладнання в лізинг без первісного внеску буде складно, але знайти пропозицію з мінімальним авансом цілком реально. При цьому малому бізнесу можна придбати в лізинг вживане обладнання.

Для оформлення угоди індивідуальний підприємець має надати наступний пакет паперів:

1. Витяг з ЄГРІП.
2. Фінансову звітність за певний період.
3. Довідку про відсутність заборгованості з податкових платежів та кредитів.

Щодо безпосередніх вимог до ІП, то вони полягають у наступному:

1. Термін офіційної діяльності - 6 - 12 місяців.
2. Позитивна кредитна історія.
3. Рівень доходу дозволяє робити щомісячні внески без шкоди для бізнесу.
4. Наявність всіх сертифікатів та дозволів (якщо потребує вид діяльності).

Як тільки всі вимоги договору будуть виконані, за бажанням підприємець зможе стати власником обладнання.

Лізинг обладнання для фізичних осіб

В основному такий продукт, як лізинг, має попит у підприємців. Не всі лізингові компанії готові співпрацювати зі звичайними громадянами. Високий ризик, що людина веде незаконну підприємницьку діяльність, а цей факт загрожує проблемами із законом вже для лізингової компанії.

Але є організації, які готові укласти угоду із приватною особою. У цьому випадку потрібно внести мінімум 5% вартості обладнання і надати всі докази платоспроможності.

Вигода від придбання обладнання у лізинг

Лізинг допомагає вирішити проблеми компанії, пов'язані з розширенням та модернізацією необхідного обладнання. Тому розберемося, яку користь отримає компанія, підписавши лізингову угоду:

1. Можливість купити дороге обладнання без зайвих витрат.
2. Спрощені правила оформлення правочину.
3. Не потрібно надавати додаткове забезпеченняпо угоді.
4. Знижується база оподаткування при розрахунку податку на прибуток.
5. Устаткування можна використовувати відразу після покупки та встановлення.

При цьому обладнання залишається на балансі лізингодавця, що суттєво знижує податковий тягар одержувача.

Лізинг обладнання для малого бізнесу – можливість використовувати обладнання чи техніку з правом викупити його у майбутньому. Підприємець обирає необхідне обладнання, а лізингодавець оплачує від 70 до 90% вартості. Суму, що бракує, підприємець оплачує зі своїх коштів і отримує обладнання в довгострокову оренду.

Поступово він викуповує це майно, і воно переходить до нього у власність. Якщо придбання не входить до планів, після закінчення терміну лізингового договору обладнання доведеться повернути лізинговій компанії.

Лізинг є оптимальним фінансовим механізмом, що відрізняється від кредитного або договору оренди.

Спочатку у підприємця-початківця недостатньо коштів на купівлю обладнання. Використання лізингу дозволяє застосовувати високотехнологічні кошти за невисокою ціною (щомісячні платежі у відповідність до договором), а вільні кошти направити на розвиток.

Характеристики цієї форми:

• участь третьої сторони (постачальника);
• неможливість розірвання договору під час дії основної оренди (іноді можливо дострокове розірвання, але лізингова операція стане дорожчою);
• тривалий період угоди;
• висока вартість об'єкта угоди.

Оперативний лізинг

У Росії її практично відсутня така форма. Після закінчення терміну дії договору обладнання повертається до лізингової компанії. Така форма лізингу застосовується під устаткування з найвищими темпами старіння. Строк дії договору від 2 до 5 років.

Оперативний лізинг вибирають, якщо:

• передбачувані доходи, одержані від роботи з обладнанням, не окуплять його первісну вартість;
• обладнання використовується нетривалий час (під час сезонних робіт);
• обладнання потрібно технічне обслуговування;
• нове, ще перевірене устаткування.

Напрями лізингу

Напрями бувають різними, лізингові компанії виділяють:

• комерційну нерухомість;
• обладнання;
• спецтехніку;
• вантажний транспорт;
• автобуси;
• Легковий транспорт.

Лізинг медичного обладнання

Розрахунок придбання обладнання у лізинг

Вибираючи між кредитом та лізингом, підприємці порівнюють суму лізингових платежів та суму кредиту з урахуванням відсотків.

Зменшення податкових відрахувань не враховується, хоча є перевагою та скорочує витрати на обслуговування лізингової угоди.

Достовірно оцінити доцільність використання лізингу дозволяє калькулятор. З його допомогою розраховується кілька варіантів та вибирається найбільш підходящий. Потрібно ввести у форму дані:

• валюта;
• вид платежу (ануїтентні чи диференційовані);
• вартість обладнання;
• величина викупного платежу;
• величина первісного внеску;
• період укладання договору.

Скориставшись лізингом устаткування малого бізнесу, підприємець може розпочати бізнес без стартового капіталу. Взяте в лізинг обладнання працює відразу після укладання договору, воно приносить прибуток і виходить на самоокупність.

Лізинг обладнання для малого бізнесу – як укласти договір на вигідні умови, ви можете дізнатися у наступному відео:

Вітаю! Сьогодні поговоримо про лізинг обладнання. Часом буває так, що для потрібне дороге обладнання. Не кожен підприємець може дозволити собі одразу викласти велику суму за таку купівлю. Можливим рішеннямможе стати покупка обладнання у лізинг! Як придбати обладнання в лізинг, які документи оформляти - про це розповість ця стаття.

А оформити лізинг ви можете у Європланіза вигідними умовами з держпідтримкою!

Кроки на шляху до придбання обладнання у лізинг

Лізинг- Довготривала оренда обладнання або техніки з можливістю подальшого викупу. Є стаття, у якій ми писали, простими словами.

Лізинг обладнання відкриває перед підприємцем нові горизонти для розвитку бізнесу, підвищення якості продукції, що випускається, або послуг, що надаються, і, відповідно, для залучення нових клієнтів. На сьогоднішній день існує маса можливостей придбати різне обладнання: промислове, торгове, складське, обробне та багато іншого на дуже вигідних умовах, а також виробничі та торгові приміщення та транспорт.

Без обладнання важко собі уявити якесь виробництво, хай навіть невелике. Чим більше сучасною технікоюмає в своєму розпорядженні виробництво, тим більше продуктивність праці, вища якість продукції, а її собівартість нижче.

Отже, ви прийняли рішення про збільшення можливостей свого бізнесу, і перед вами постало питання: як взяти обладнання в лізинг підприємцю-початківцю? Ось кілька порад, які вам знадобляться при виборі банку чи лізингової компанії.

Крок 1. Шукаємо лізингодавців. Ознайомтеся з інформацією про види лізингу у вашому місті, про лізингові компанії та банки, що надають таку послугу. Уточніть у менеджерів, чи можливий лізинг обладнання, що вас цікавить, і на яких умовах. Також у них можна дізнатись перелік необхідних для укладання договору документів;

Крок 2. Вивчаємо їхні пропозиції. Докладно вивчіть усі пропозиції та виберіть найбільш підходяще для вас. Подайте заявку у вибрану фірму, додайте до неї копії всіх необхідних документів. Як правило, на розгляд заявки потрібно приблизно 10 робочих днів. Якщо компанія схвалює вашу заявку, вони запрошують вас на підписання договору. Буде краще, якщо ви попередньо проконсультуєтеся з досвідченим юристом, який зможе роз'яснити усі пункти договору;

Крок 3. Укладаємо договір. Потім ви повинні зробити аванс, передбачений у договорі. Цей платіж може становити від 10 до 30% усієї суми. У деяких випадках потрібна сплата страхування майна. Після того, як договір буде підписано, всі необхідні копії платіжних доручень надані до компанії, вам необхідно доставити придбане обладнання.

Документи для оформлення обладнання у лізинг

Для того, щоб придбати обладнання в лізинг, вам доведеться надати на погодження в банк або лізингову компанію наступні документи:

1. Копії свідоцтва про державну реєстрацію, а також копії установчих документів організації;
2. Для фізичних осіб знадобиться копія паспорта громадянина РФ, довідка про податковий код;
3. Витяг з Росреєстру підприємців юридичних та фізичних осіб;
4. Декларації про доходи за п'ять попередніх звітних періодів;
5. Витяг з банку про рух грошових коштівна всіх рахунках за попередні 12 місяців;
6. Деякі компанії можуть вимагати інформацію про наявні кредити та заборгованості з них.

Договір лізингу обладнання - зразок, види та сторони

Договір лізингу є двостороннім і полягає лише у підприємницьких цілях. Для цього договору передбачено письмову форму.

Істотні умови договору лізингу обладнання- інформація що дозволяє встановити конкретно, яке обладнання передається ( ідентифікаційні дані обладнання: найменування, серійний номер, модель, тип, марка і т.д.).

При укладанні договору беруть участь, з одного боку, Орендодавець - Лізингодавецьі, з іншого боку, Орендар — Лізингоодержувач.

Орендодавець- лізингова компанія (лізингодавець), або безпосередньо банк, що надає орендарю обладнання в лізинг.

Орендар- фізична або юридична особа (лізингоодержувач), яка отримує в оренду предмет лізингу.

Орендодавець придбає вказане Орендарем обладнання у виробника чи продавця, яке потім надається у користування та володіння за договором лізингу. Орендар володіє та користується лізинговим майном.

Лізинг буває декількох видів, залежно від учасників угоди:

1. Прямий лізинг. Власник устаткування (виробник чи постачальник) сам передає об'єкт у лізинг. При цьому лізингова компанія не бере участі в угоді №
2. Непрямий лізинг. Передача лізингового майна відбувається за участю посередника. Така угода є класичною і дуже поширеною №
3. Роздільний лізинг. Такий вид лізингу часто використовується для придбання дуже великих об'єктів (авіа, морський та залізничний транспорт, Бурові установки і т.д.) №
4. Поворотний лізинг. Власник обладнання продає своє майно фінансовій установі (банку) з одночасним оформленням договору довгострокової оренди свого колишнього майна.

Найчастіше в угоді бере участь і страхова компанія. Участь страховика є необов'язковою, але краще застрахувати всі можливі ризики (фінансові, транспортні тощо).

• Завантажити зразок договору лізингу обладнання з усіма супутніми програмами

Як вибрати лізингову компанію

Від того, яку компанію ви оберете, залежатиме фінансовий зиск усієї угоди. При виборі лізингової компанії варто звернути увагу на такі моменти:

1. Вивчіть історію фінансової організації на ринку фінансів та інвестицій;
2. Зверніть увагу, скільки організація провела угод (закриті і поточні угоди);
3. Вивчіть масштаби компанії (скільки у компанії філій, який її штат співробітників та їх кваліфікація);
4. Приділіть пильну увагу умовам лізингу та порівняйте їх із вартістю з іншими компаніями.

На фінансовому ринку існує безліч організацій, які пропонують придбати обладнання в лізинг для юридичних осіб. Чимало їх ми є дочірніми організаціями великих банків. Ці організації пропонують багато варіантів. Наприклад, банк ВТБ-24 фінансує лізинг виробничого обладнання вітчизняного та зарубіжного виробництва. На дуже вигідних умовах надає лізинг медичного обладнання, наприклад УЗД-сканнерів, томографів і т.д.

Деякі фінансові установи, наприклад, банк УралСиб, пропонують програми з умовою надання фінансової звітності організації, і без нього. Ці два випадки суттєво відрізняються сумою мінімального авансу та максимальною сумою фінансування.

Перехід права власності на лізингове обладнання

Найбільш поширеними є ситуації, коли підприємець бере обладнання в оренду у лізингової компанії. У цьому випадку компанія набуває об'єкта лізингу у продавця або постачальника, і стає власником майна.

Укладаючи договір оренди, підприємець не набуває майна у власність, а лише його орендарем. Тому його права щодо цього обладнання обмежені.

Після закінчення терміну лізингового договору у підприємця з'являється можливість викупити обладнання за залишковою вартістю. Але це не означає, що він повинен це робити. У деяких випадках, коли термін оренди добігає кінця, підприємець повертає обладнання лізингової компанії. Але як правило, підприємець все ж таки викуповує обладнання у лізингової компанії і з цього моменту стає його повноправним власником. Усі ці нюанси уточнюються у договорі. Ось чому важливо уважно проаналізувати всі пункти договору, що укладається вами.

Також можливі варіанти, коли лізингоодержувач може стати власником обладнання раніше строкузакінчення дії договору, але не раніше ніж через рік з моменту отримання обладнання в користування, за умови повної виплати всіх передбачених договором платежів.

Як відбувається процес узгодження умов лізингу

Після того, як підприємець подав до лізингової компанії заявку і все необхідні документи, Компанія розглядає доцільність майбутньої угоди У разі схвалення компанією заявки складається договір.

І тут починається дуже важлива частина угоди – узгодження умов договору лізингу. Дуже важливо врахувати у договорі таке:

1. Прописати конкретний об'єкт договору (всі дані обладнання за паспортом), а також терміни його постачання та приймання;
2. Розмір лізингових виплат за договором, а також їх періодичність (тобто розробляється графік платежів, який діятиме протягом усього договору);
3. Прописати, на чий баланс (підприємця чи компанії) зараховується обладнання;
4. Чи буде надано можливість орендарю викупити обладнання після закінчення строку дії договору;
5. У разі переходу предмета договору, після закінчення його дії, у власність лізингоодержувача, слід обговорити залишкову вартість для викупу та спосіб оплати;
6. В обов'язковому порядку зазначається термін дії договору;
7. Сервісне обслуговування та утримання обладнання;
8. Прописати, чи можливе дострокове розірвання угоди, та вказати причини для цього;
9. Погодити штрафні санкції для сторін за невиконання умов договору.

Як правило, витрати на транспортування лізингового майна оплачуються лізингоодержувачем окремо і не входять у вартість договору лізингу.

Якщо за умовами договору підприємець викуповує орендоване обладнання, то викупну вартість краще не включати до суми лізингових платежів, тому що в цьому випадку воно не враховуватиметься при виплаті податків на прибуток. Найкраще оформити цю суму окремим платежем під час передачі майна у власність орендаря.

Дострокове розірвання договору лізингу

У договорі обов'язково прописуються обов'язки сторін, порушення яких є безперечною причиною розірвання угоди.

Лізингодавецьмає право розірвати договір в односторонньому порядку, якщо:

• Лізингоодержувач використовує предмет договору за призначенням;
• Під час експлуатації стан майна значно погіршився;
• Лізингоодержувач затримував або зробив зовсім перерахування платежів більше двох разів;
• Організація-лізингоодержувач перестала існувати.

Лізингоодержувачмає право розірвати договір, якщо виявилися суттєві дефекти в устаткуванні, за яких неможливе його адекватне використання.

При розірванні договору орендар виплачує орендодавцю:

• Невиплачену суму платежів за договором, плюс пені;
• Якщо договір передбачає викуп майна, потрібно буде виплатити залишкову вартість устаткування на даний момент припинення угоди;
• Неустойку.

Орендодавець виплачує орендарю лише неустойку та авансові платежі (якщо це прописано у договорі).

Передача обладнання у лізинг

При укладанні лізингової угоди сторони укладають ряд договорів ( обов'язковихі супутніх). В обов'язковому порядку підписується договір купівлі-продажу, який полягає між лізингодавцем (компанією) та постачальником або виробником.

Відповідно до цього договору постачальник зобов'язується продати та передати обладнання лізингодавцю або лізингоодержувачу, залежно від умов договору. У договорі лізингу має бути обов'язково передбачено, хто обирає необхідне обладнання та його постачальника (лізингова компанія чи підприємець).

Придбане обладнання передається разом з усіма супровідними документами, приладдям та комплектуючими.

Як супутні договори можуть укладатися: договір залучення коштів, страхування, поруки, гарантії та ін.

Момент передачі устаткування лізинг вважається момент підписання акт приема-передачи. Акт приймання-передачі може бути підписаний між лізингоодержувачем та продавцем у момент доставки обладнання. З цього моменту вся відповідальність під час експлуатації устаткування чи його монтажа/демонтажа лягає на лізингоодержувача. Акт здачі-приймання обладнання (після монтажу та встановлення) підписується одночасно з актом приймання-передачі.

Технічне обслуговування обладнання та його ремонт, з моменту передачі обладнання, лягають на плечі лізингоодержувача.

Хто проводить монтаж та встановлення обладнання

Найчастіше при купівлі обладнання потрібне його монтаж та проведення пуско-налагоджувальних робіт. Дані послуги можуть бути прописані в договорі та входити у вартість лізингового обладнання та виплачуватись безпосередньо виробнику чи постачальнику або надаватися як окрема послуга і тоді потрібно укладати додатковий договір. Цей договір може укладати лізингоодержувач чи лізингова компанія.

Коли відбувається передача обладнання в лізинг, що вимагає монтажу та налагодження, виникає питання про нарахування амортизації. І тут устаткування передається безпосередньо лізингоодержувачу, підписується акт приемки-сдачи і акт передачі устаткування лізинг.

• Якщо обладнання спочатку поставлено на баланс лізингодавця (лізингової компанії), то амортизація починається після першого місяця, незалежно від того, чи було введено в експлуатацію обладнання.
• Якщо ж техніку спочатку поставили на баланс лізингоодержувачу, то амортизація обладнання в лізингу починає нараховуватися з моменту введення в експлуатацію. Всі ці умови слід враховувати при складанні графіка платежів та погодження умов договору.

Переваги лізингової угоди перед кредитною

Перед кожним підприємцем-початківцем постає питання: взяти обладнання в лізинг чи в кредит? Ці дві фінансові опції мають суттєві відмінності, і найчастіше оформити договір лізингу набагато вигідніше, ніж взяти кредит.

1. Для придбання техніки в лізинг потрібно значно менше документів, ніж для оформлення кредиту, і цей процес набагато простіший. Найчастіше середньому і банки неохоче видають кредити, особливо у разі відсутності кредитної історії. Лізингова компанія може вимагати від підприємця лише бізнес-план та мінімальну кількість документів;
2. Об'єкти, придбані в лізинг, можна негайно вводити в експлуатацію, причому податок на майно буде відраховуватися тільки з моменту надходження його у власність;
3. Як правило, термін договору лізингу набагато довший, а виплати за ним набагато менші, ніж за договором кредитування;
4. При оформленні лізингової угоди обладнання залишається у власності лізингодавця, ви його лише орендуєте, тому не потрібно гарантій повернення кредиту або будь-якої застави;
5. Амортизація обладнання в лізингу відбувається значно швидше, що дозволяє суттєво скоротити вартість майна, що купується, до кінця лізингової угоди;
6. При укладанні лізингової угоди вам потрібно одноразово виводити з фонду організації велику суму, яка може знадобитися інші потреби. Ви сплачуєте початковий внесок, а потім вносите платежі згідно з графіком;
7. Платежі за договором лізингу входять у собівартість виробленої продукції, у результаті можна знизити податкові відрахування з прибутку.

Безумовно, переваг оформлення лізингової угоди перед кредитною достатньо, проте є і один істотний недолік. Купівля устаткування лізинг у результаті обертається в організацію дорожчим заходом, ніж оформлення кредиту. Це відбувається через довгий термін угоди, а також через те, що лізингова компанія несе відповідальність за зношування обладнання і, у свою чергу, вимагає за це деякої компенсації.

Як і кредит, є особливий фінансовий інструмент, який реалізується банківськими чи іншими компаніями і дозволяє юридичним і фізичним особам купувати потрібну продукцію на пільгових умовах. Це один із найефективніших сучасних інструментів для розвитку виробництва. З його допомогою компанія може зберегти оборотні кошти та отримати необхідне обладнання без їх вилучення. Це своєрідна довгострокова оренда, фінансові відносини, в яких бере участь лізингоодержувач та лізингодавець. Як предмет угоди може виступати виробниче обладнання, різні видтранспорту, техніки. Особливою популярністю сьогодні користується лізинг обладнання юридичних осіб.

Як користуватися послугами лізингових компаній?

На відміну від кредитування при оформленні лізингу можна отримати чудову можливість для економії на податках на прибуток та майно. Компанія або індивідуальний підприємець не стає повноправним власником майна, доки не внесе за нього повну оплату, тобто не викупить його. Відповідно, деяких податкових виплат відсутні.

Багато фінансових компаній готові надати обладнання в лізинг для юридичних осіб на таких умовах:

• Початковий внесок у розмірі від десяти відсотків вартості предмета угоди.
• Термін дії договору оренди – до п'яти років.
• Процентна ставка призначається в індивідуальному порядку.
• Потенційний клієнт (юридична особа) має бути зареєстрований біля Росії і вести успішну підприємницьку діяльність щонайменше дванадцяти місяців.

У окремих випадках юридичних осіб отримують відмову у оформленні лізингу. Подібне може статися із нещодавно зареєстрованими підприємствами без певного рівня доходів.

Пакет документів: що підготувати під час походу до лізингової компанії?

Будь-яка фінансова організація, що надає обладнання лізинг для юридичних, пред'являє вимоги до обов'язкового пакету документів. Від потенційного лізингоодержувача знадобляться:

• Реєстраційні та установчі документи – свідоцтва, ліцензії, патенти, статут.
• Протоколи, накази.
• Довідки з банку про наявні заборгованості.
• Документи поквартальної звітності за останні 24 місяці.
• Бізнес-план проекту (на розсуд лізингодавця).
• Декларації про прибуток та ПДВ за останній рік.

До оформлення необхідно ґрунтовно підготуватись, але отримані привілеї повністю виправдовують деякі складнощі процесу підготовки. Після збору документів, клієнт може подавати заявку на певне обладнання. Бажано зробити це на території фінансової установи, а не через Інтернет. Схвалення чи відмови доведеться чекати не менше трьох робочих днів. Зазвичай заявки фізичних осіб розглядаються оперативніше. Після прийняття позитивного ренію банком укладається договір оренди конкретного устаткування визначений термін.

Що в результаті?

Для юридичних осіб – це сучасна послуга, яка користується особливою популярністю та дозволяє придбати виробниче, промислове, медичне, шиномонтажне та інші види техніки. Усе залежить від профільної діяльності організації. Зазвичай ліміт з лізингу вбирається у 25 мільйонів рублів для придбання устаткування.

У разі схвалення заявки юридична особа отримує такі переваги:

• Значне скорочення грошових витрат за оформлення. Усі витрати перебирає лізингодавець, оскільки він є власником майно до закінчення терміну дії договору оренди.
• Ефективний розвиток діяльності підприємства – від купівлі нового устаткування залежить подальше існування організації.
• Економія оборотних коштів- Не доводиться використовувати кошти компанії.
• Економія при сплаті податків на прибуток та майно.

Погашення та викуп

Якщо устаткування було отримано у лізинг, може бути викуплено, коли закінчиться термін договору оренду. Для погашення боргу платежі можуть вноситись щомісяця чи поквартально, але у суворій відповідності до укладеного договору. Потрібно уважно ставитись до оплати та своєчасно вносити певні суми. При одному-двох простроченнях обладнання може бути вилучено у лізингоодержувача.

Передбачається повне чи часткове дострокове погашення із виплатою коштів за майно. У разі повного погашення обладнання достроково перетворюється на власність юридичної особи. З погляду переплати краще швидко викупити необхідну техніку. Але й довгострокова оренда також є вигідною через прискорену амортизацію та мінімальні податкові виплати. Можливе часткове дострокове погашення боргу невеликими платежами, внаслідок якого зменшиться підсумкова сума виплат.

p align="justify"> Середні терміни фінансування при оформленні лізингу становлять від двох до п'яти років. Але при купівлі обладнання на суму понад десять мільйонів рублів термін може збільшитися до десяти-дванадцяти років на розсуд лізингодавця. З юридичної точки зору оформлення лізингу є досить трудомісткою процедурою, але все ж таки організації воліють користуватися послугами лізингових компаній для придбання дорогої і потрібної техніки.