Доходи за банківськими депозитами сьогодні, на жаль, невисокі. Ті, хто хоче зберегти свої гроші та спробувати отримати додатковий дохід, можуть спробувати свої сили на фондовому ринку. Дедалі більше банків пропонують відносно новий продукт – індивідуальний інвестиційний рахунок. Помістивши з цього приводу свої кошти, клієнт банку стає інвестором. Він отримує можливість купувати акції, облігації та інші цінні папери та отримувати за ними дохід. Які вигоди та ризики несе таке вкладення грошей, "РГ-Тижню" розповів начальник ГУ Банку Росії по Центральному федеральному округу Ільшат Янгіров.
"Вхідний квиток" для приватника
Приватний інвестор може відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок (ІІС) у багатьох банках - тих, що мають ліцензію брокера або компанії, що управляє. І безпосередньо в брокерських чи керуючих компаніях. Попередньо слід перевірити наявність у них відповідної ліцензії. Зробити це можна на офіційному сайті Банку Росії www.cbr.ru. Якщо обраний банк чи компанія у реєстрі відсутня, потрібно зробити висновки: користуватися їхніми послугами не варто.
За законом, приватний інвестор може мати лише один діючий ІІС. Відкривати паралельно ще один в іншому банку чи компанії законом заборонено, це порушення законодавства. Внести на рахунок можна лише рублі. Покласти на нього валюту чи цінні папери не можна.
У цілому нині працює індивідуальний інвестиційний рахунок як і, як і звичайний брокерський рахунок. Внісши на нього гроші, інвестор зможе купувати різні акції, облігації та інші цінні папери.
Новачку важко зорієнтуватися в тому, які цінні папери слід купувати, а які - ні, і скільки вони коштують. Багато хто взагалі не уявляє, де і як про це можна дізнатися, де отримати надійну, достовірну інформацію. Дані про те, що сьогодні продаються на фондовому ринку, є на сайтах бірж. Існують і спеціальні комп'ютерні програми, які допомагають відстежувати зміни на ринку. Навчитися користуватися цим можна, але це вимагає часу. На початковому етапі неминучі помилки, що обертаються збитками. Більш "безпечний" варіант - віддати гроші в довірче управління: тоді інвестуванням займатиметься керівник за винагороду. Але "золота середина" в даному випадку - консультант, якого можна найняти в тій же брокерській, керуючій компанії або банку, де відкрито ІІС. Він допоможе зробити перші кроки, навчить орієнтуватися на фондовому ринку, а потім ви, можливо, вирішите діяти самостійно.
З 1 січня 2018 року громадянам не доведеться сплачувати податок з купонного доходу за російськими облігаціями, випущеними з 2017 по 2020 рік
Сума на старті
Скільки коштує "вхідний квиток" на фондовий ринок для приватника? Закон не встановлює мінімальної суми внеску на ІІС, але може визначити посередник на фондовому ринку. Натомість законодавчо встановлено максимальну суму, яку можна внести на такий рахунок, - 1 млн рублів на рік: відразу або поступово поповнюючи рахунок до цієї суми.
На мій погляд, мінімально необхідна стартова сума при відкритті ІІС – 50 тис. рублів. Звичайно, можна почати і з меншого, але тоді чи не більша частина грошей піде на комісії посередникам.
Що можна купити
За допомогою ІІС купуються акції, облігації. Можна придбати паї інвестиційних фондів, що торгуються на Московській біржі (у тому числі й іноземних). А також іноземну валюту, ф'ючерси, опціони. До речі, з 1 січня 2018 року для фізичних осіб купонний дохід за російськими облігаціями, випущеними з 1 січня 2017 року до 31 грудня 2020 року, не оподатковуватиметься прибутковим податком.
Як і багато інших фінансових продуктів, ІІС має свої плюси та мінуси.
Податки на вибір
Головне, чим приваблює ІІС, – податкові пільги. Однак, щоб інвестор міг скористатися ними, рахунок має діяти не менше трьох років.
Для ІІС існує два види податкових пільг – на вибір.
Одна можливість - відрахування у розмірі 13% від суми коштів, що вносяться на рахунок, з прибуткового податку, який громадянин заплатив за поточний рік на основному місці роботи. Максимальна сума, не оподатковувана, у разі не перевищує 400 тис. рублів. Тобто за рік можна буде повернути до 52 тис. рублів (це 13% від 400 тис. рублів).
Інша можливість – звільнення від сплати податку на доходи, отримані від інвестування через ІІС. Вони обкладаються прибутковим податком за ставкою 13%, який розраховується та утримується лише за закриття ІІС. Вибравши цю пільгу, інвестор при закритті рахунку не сплачуватиме податок.
Вибрати один із двох видів податкових пільг можна протягом усього терміну дії ІІС.
Протягом трьох років власник рахунку може змінити компанію, передати кошти з брокерського рахунку на довірче управління або навпаки. Однак якщо інвестор забере хоча б частину коштів з ІІС раніше закінчення трирічного терміну, то вже отримані ним пільги доведеться повернути державі, а рахунок оподатковуватиметься як звичайний брокерський рахунок.
Ризики у кошику
Мінус ІІС - це ризики, які завжди супроводжують операції на фондовому ринку. Як правило, чим вищий дохід, тим більший ризик.
На відміну від банківських вкладів, інвестиції на фондовому ринку не застраховані державою. Деякі організації-посередники пропонують інвестору розмістити частину коштів із ІІС на спеціальному депозиті. Але треба врахувати, що такі депозити не підпадають під дію системи страхування вкладів, оскільки відкривають їх юридичні, а не фізичні особи.
Перед тим, як відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок, подумайте: чи справді ви готові ризикувати своїми коштами на фондовому ринку? І навіть якщо відповідь позитивна, не варто пускати на це всі свої заощадження.
Інфографіка "РГ": Олександр Смирнов / Ірина Невинна
Акція- цінний папір, що дає власнику декларація про отримання частки прибутку підприємства, її выпустившей. Дохід отримують і на різниці курсів купівлі та продажу акцій.
Облігація- борговий цінний папір, набувач якого має право отримати від особи, яка її випустила, в обумовлений строк її номінальну вартість та передбачені доходи.
Пайовий інвестиційний фонд (ПІФ)- Це об'єднані кошти групи інвесторів. Керівна компанія інвестує в різні фінансові активи. Дохід конкретного інвестора залежить від величини його паю.
Ф'ючерс- біржовий договір купівлі-продажу активів чи товарів за діючими цінами. Постачання здійснюється в майбутньому, в обумовлені терміни. Якщо вартість активу зросте, покупець ф'ючерсу отримає прибуток. Але якщо ціна знизиться, він зазнає збитків.
Опціон- Контракт, який дає право зробити купівлю або продаж активу за певною ціною у визначені терміни.
Конкретно
Елементарні запобіжні заходи для інвесторів-початківців
- 1.Перш за все необхідно перевірити надійність брокера (або банку), через якого планується купувати цінні папери. Він повинен мати ліцензію Банку Росії на цей вид діяльності. Перевірити це можна на офіційному сайті Банку Росії www.cbr.ru.
- 2. Краще не вдаватися до послуг зарубіжних компаній-брокерів. Поки що їхня діяльність у нашій країні не ліцензується, тож їхні клієнти не захищені російськими законами.
- 3.Порівняйте правила обслуговування та тарифи посередників. Врахуйте всі комісії, які доведеться сплатити: за відкриття та обслуговування рахунку, за послуги з депозитарного зберігання цінних паперів тощо.
- 4. Здійснюючи покупки на фондовому ринку, не варто вкладати кошти в цінні папери лише одного емітента. Прислів'я про те, що "не можна класти всі яйця в один кошик", саме про це. Інвестиційний портфель повинен складатися з різних видів цінних паперів: все ж таки малоймовірно, щоб усі котирування впали відразу. Поки одні папери дешевшають, інші можуть подорожчати.
- 5. Перед здійсненням покупки треба ретельно вивчити та оцінити перспективи інвестицій: перевірити кредитну історію та репутацію компанії-емітента, уточнити рівень її кредитного рейтингу тощо. Якщо ви не впевнені, що справитеся з цим самі, можна вдатися до послуг професіоналів. Це коштуватиме грошей, але допоможе вберегти вас від значно більших втрат у майбутньому.
- 6.Нарешті, можна найняти професійного посередника та з його допомогою сформувати інвестиційний портфель, що відповідає вашому "апетиту до ризику".
Цим ТОВ «УНІВЕР Капітал» повідомляє про те, що ТОВ «УНІВЕР Капітал» здійснює свою діяльність на ринку цінних паперів на умовах суміщення різних видів діяльності відповідно до таких ліцензій професійного учасника ринку цінних паперів:
Ліцензія професійного учасника ринку цінних паперів на здійснення брокерської діяльності № 045-12601-100000 від 09 жовтня 2009 року видана Федеральною службою з фінансових ринків, термін дії - без обмеження терміну дії. Ліцензія професійного учасника ринку цінних паперів на провадження дилерської діяльності № 045-12604-010000 від 09 жовтня 2009 року видана Федеральною службою з фінансових ринків, термін дії – без обмеження терміну дії.
Ліцензія професійного учасника ринку цінних паперів на здійснення депозитарної діяльності № 045-12895-100000 від 02 лютого 2010 року видана Федеральною службою з фінансових ринків, термін дії - без обмеження терміну дії.
Цим ТОВ «УНІВЕР Збереження» повідомляє про те, що ТОВ «УНІВЕР Збереження» здійснює свою діяльність на ринку цінних паперів на умовах суміщення різних видів діяльності відповідно до таких ліцензій професійного учасника ринку цінних паперів:
Ліцензія професійного учасника ринку цінних паперів на провадження брокерської діяльності № 045-13789-100000 від 29 серпня 2013 року видана Федеральною службою з фінансових ринків, термін дії – без обмеження терміну дії. Ліцензія професійного учасника ринку цінних паперів на провадження діяльності з управління цінними паперами № 045-13792-001000 від 29 серпня 2013 року видана Федеральною службою з фінансових ринків, термін дії – без обмеження терміну дії.
Інформація, надана на цьому сайті, має ознайомлювальний характер і не повинна розглядатися як пропозиція купити або продати іноземну валюту, цінні папери та/або інші фінансові інструменти. ТОВ «УНІВЕР Капітал» та ТОВ «УНІВЕР Заощадження» не гарантують доходів і не дають будь-яких запевнень щодо доходів інвестора від інвестування у фінансові інструменти, які інвестор купує та/або продає, покладаючись на інформацію, отриману ТОВ «УНІВЕР Капітал» або ТОВ «УНІВЕР Збереження».
ТОВ «УНІВЕР Капітал» та ТОВ «УНІВЕР Збереження» не несуть відповідальності за можливі збитки інвестора у разі здійснення операцій або інвестування у фінансові інструменти, згадані на цьому сайті, а також не гарантують повернення, ефективність та прибутковість інвестицій.
Інформація, надана на цьому сайті, не є індивідуальною інвестиційною рекомендацією. ТОВ «УНІВЕР Капітал» та ТОВ «УНІВЕР Заощадження» повідомляють клієнта про існування ризику виникнення конфлікту інтересів, у тому числі внаслідок здійснення ТОВ «УНІВЕР Капітал»/ТОВ «УНІВЕР Заощадження» професійної діяльності на ринку цінних паперів на умовах поєднання різних видів професійної діяльності. ТОВ «УНІВЕР Капітал» та ТОВ «УНІВЕР Заощадження» дотримуються принципу пріоритету інтересів клієнта перед власними інтересами/ інтересами їх працівників.
Держава готова платити росіянам гроші за інвестиції у цінні папери. Для цього необхідно відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок (ІІС). Розповідаємо, як це працює, як вибрати брокера, стратегію для інвестицій та чому це варто встигнути зробити до кінця року.
Ідеальний росіянин за свій рахунок навчається, лікується, купує житло, допомагає нужденним, інвестує в економіку та сплачує податки. Щоб таких людей було якнайбільше, держава готова повертати росіянам частину коштів у вигляді податкових відрахувань.
Як працюють відрахування з ІІС
Індивідуальний інвестиційний рахунок (ІІС)- це простий брокерський рахунок із додатковими податковими плюшками. ІІС бувають двох типів:
- перший тип (А) - щорічний податковий або «до 52 000 ₽ для всіх, задарма»;
- Другий тип (Б) дозволяє від інвестицій - не так вигідно, як живі гроші, але теж приємно.
Враховуючи хронічне зниження ставок за вкладами, це непогана можливість отримати двозначну прибутковість, практично гарантовану державою, навіть тим, хто не занурювався в інвестиції далі за банківський вклад.
Чи варто відкривати ІІС
Відповідь на це питання не така проста, як здається. Індивідуальний інвестиційний рахунок - це свого роду мультиварка, і результат залежатиме від якості продуктів, які ви помістите в неї. Чи потрібна вам мультиварка? Так, якщо ви вмієте готувати. Ні, якщо у вашому холодильнику« повісилася миша » . Так, якщо ви знаєте простий рецепт рагу та готові почекати три роки до готовності. Ні, якщо вечеря вже за годину.
Ви можете купити мультиварку виключно заради шикарного кешбеку від держави, але без виразного плану ризикуєте отримати головний біль замість прибутковості.
Припустимо, що ви маєте загальне уявлення про кулінарії і більш-менш розумієте, що хочете приготувати (у вас є ціль). І тепер роздумуєте, чи потрібна вам мультиварка (тобто вивчаєте інструменти). Ось що вам варто знати про ІІС для ухвалення рішення:
1. Для відкриття рахунку необхідно бути податковим резидентом РФ, тобто перебувати біля Росії щонайменше 183 днів у року. Якщо ви, наприклад, відпочиваєте на Мальдівах понад шість місяців на рік, ІІС не відкриють. А от громадянином бути необов'язково.
2. ІІС відкривається мінімум на 3 роки. Відлік терміну починається з дати укладання договору, а чи не з поповнення. Тому якщо вирішили відкрити рахунок – не тягніть, внести гроші можна буде потім. Чим пізніше ви їх внесете, тим коротшим буде термін «заморозки» в активах на фондовому ринку.
3. ІСВ ідеальний для «довгих» грошей. Якщо гроші можуть скоро знадобитися, то краще використовуйте депозит. Держава надає податкові пільги саме тому, що ви вкладаєтеся надовго. Заберете кошти раніше - повинні повернути отримані відрахування та заплатити штраф. Деякі брокери дозволяють виводити купони та дивіденди на банківський рахунок без закриття ІІС, але цю можливість краще з'ясувати заздалегідь.
4. Для оформлення податкового відрахування ви повинні сплачувати податки. У рахунок йде саме так, що якщо ви самозайнятий, індивідуальний підприємець, мама в декреті, непрацюючий пенсіонер, студент, безробітний або рантьє, що живе на дивіденди, - ІІС типу А ви використовувати не зможете. Буде доступний рахунок Б-типу, що звільняє від податків з прибутку. Але його ефективність для інвесторів-початківців сумнівна.
5. Максимальна сума щорічного внеску – 1 000 000 ₽. Сума поповнення, з якої ви можете отримати податкове відрахування за рахунком типу А, – 400 000 ₽. Максимум для щорічного відрахування – 52 000 ₽ (або 156 000 за три роки). Вносити на ІІС можна лише рублі.
6. Щоб отримати максимальне вирахування, ви повинні заробляти не менше 400 000 ₽ на рік, або 33 333 ₽ на місяць (так ви заплатите 52 000 ₽ податків і зможете забрати їх назад). Якщо ваш офіційний дохід нижчий, то можливе податкове відрахування зменшиться пропорційно.
7. Можна мати лише один ІІС і вибрати для нього лише один вид податкової оптимізації - або А, або Б. Визначатися відразу необов'язково, можна зробити це до кінця терміну, зваживши все за і проти. Але як тільки ви отримаєте перше відрахування, ІІС автоматично зафіксується у типі А.
8. Якщо ви вже отримуєте податкове вирахування (наприклад, за купівлю житла або відсотки за іпотекою), то відрахування за ІІС за ці ж періоди оформити вже не зможете, тільки якщо у вас висока зарплата: держава не поверне більше грошей, ніж ви їй віддали .
9. ІІС будь-якого типу тягне у себе витрати як комісій і податків. Так, наприклад, вам доведеться платити 13% з усіх отриманих дивідендів та з купонів деяких облігацій. Але вам також будуть доступні і , які підвищать прибутковість інвестицій.
10. Ваші кошти не будуть застраховані як на банківському вкладі, але це не так страшно, як здається. Можна вибирати консервативні інструменти на фондовому ринку, наприклад, ОФЗ. Якщо держава відмовиться платити за своїми боргами, що малоймовірно, то й Агентство зі страхування вкладів навряд чи зможе виконати свої зобов'язання, тож ризики можна порівняти.
11. Прибутковість ІІС залежить від того, які активи ви купуєте, в які терміни і з якою періодичністю. Часто можна почути про «додаткову річну прибутковість у 13% за рахунок податкових відрахувань», але це актуально лише для першого року використання ІІС. Якщо не інвестувати гроші, а просто зберігати їх на рахунку та не поповнювати, то середньорічна дохідність до другого року становитиме 6,5% річних, а до третього – 4,3%. При інвестуванні середньорічна прибутковість також знижується, але залишається пристойною. Озброїться екселем і все прорахуйте, виходячи з ваших особистих термінів, цілей та планів.
12. Ви можете вкластися в різні активи та цінні папери: придбати акції, облігації та золото, ETF, ПІФи та бПІФи, структурні продукти та активи іноземних компаній, євробонди та валюту. Доступ до більшості інструментів ви отримаєте через брокера на Московській біржі, до акцій деяких іноземних компаній – лише на Санкт-Петербурзькій. За довірчим управлінням або специфічними ПІФами доведеться звертатися до компанії, що управляє. Ваші можливості обмежені інструментами, доступними на російському фондовому ринку, але їх начинка може бути міжнародною. Так можна купити ETF на акції іноземних компаній.
13. Найбільш популярне серед новачків на фондовому ринку наповнення ІІС – облігації федеральної позики (ОФЗ). Вони залучають інвесторів передбачуваністю, низьким ризиком, державними гарантіями і, звичайно, приємною знижкою – відсутністю оподаткування купонів, які виплачуються двічі на рік.
Як вибрати брокера
Отже, ви готові вкластися у російський фондовий ринок« довгими грошима» , не плануєте виводити кошти раніше часу і вже вирішили, які активи купуватимете в рамках ІІС. Саме час визначитися з оператором фондового ринку:
- Брокери. Нададуть вам доступ на фондовий ринок за скромну комісію (хоча і постараються продати щось дороге, наприклад, структурний продукт, активне управління, платну аналітику або рекомендації). Для інвестора-початківця брокер - найоптимальніший варіант.
- Управляючі компанії. Зазвичай інвесторам пропонують «комплексні обіди»: готові набори активів для обережних, поміркованих або агресивних інвесторів, які не бажають заглиблюватися в безодні інвестування. Проблема в тому, що рішення, які «відповідають усім», на практиці не підходять нікому і досить дорого обходяться. Читайте дрібний шрифт, не вірте гарним словам: комісії можуть з'їсти будь-яку прибутковість.
- Банки з брокерською чи керуючою ліцензією. Зазвичай пропонують довірче управління ІВС за високі комісії. Втім, цим можуть порадувати і брокери. Управлінням банків та КК зазвичай користуються міністерські/відомчі службовці, чиї інвестиційні можливості обмежені.
Не варто ставити віз перед конем і відкривати рахунок до того, як ви визначитеся зі стратегією: поспішні рішення можуть дорого коштувати. Якщо виявиться, що вам підходить брокер Z при випадково відкритому рахунку у брокера Y, доведеться або закривати ІІС і почати три роки заново, або переводити активи (а це дорого і не завжди можливо). Брокер Q може мати ідеальні комісії, але не дозволяти купувати ETF. D - давати масу можливостей, чудовий особистий кабінет і чарівну техпідтримку, але коштувати великі гроші, і т. д. Кого б ви не вибрали, про збереження активів можна не хвилюватися - вони враховуються та зберігаються в депозитаріях, окремих спеціалізованих організаціях з ліцензією ЦП.
Ось на що варто дивитися при виборі брокера:
Брокер, тариф
*Плата за ведення рахунку та депозитарна комісія стягується щомісяця, якщо у примітці не вказано особливих умов.
Тарифи є актуальними на 1 грудня 2019 року. Більш детальне порівняння тарифів можна переглянути .
Як відкрити ІІС
Для відкриття ІІС знадобиться паспорт, СНІЛС та ІПН. Ви можете укласти договір у відділенні, мобільному додатку або на сайті брокера, використовуючи авторизацію через обліковий запис Держпослуг. У разі віддаленого відкриття рахунку ви отримаєте оригінали документів кур'єром або Поштою Росії.
Заздалегідь продумайте, як поповнюватимете брокерський рахунок- міжбанківським переказом, готівкою у касі або іншим способом. Витрати можуть чатувати на вас як з боку оператора (за поповнення готівкою, наприклад), так і з боку банку-відправника. Якщо ваш брокер відноситься до банківської групи, то легше і швидше зробити переказ через загальний мобільний додаток. У таких випадках вигідніше оформити дебетову картку з безкоштовним обслуговуванням та використовувати її для цих цілей.
Як оформити відрахування
Отже, ви відкрили ІІС, поповнили його, придбали цінні папери та дочекалися 1 січня наступного року. Як тепер оформити податкове відрахування на внесок? Для цього знадобляться:
- паспорт;
- засвідчена копія договору на відкриття та обслуговування ІІС;
- засвідчені копії платіжних документів, що підтверджують внески (брокерський звіт, квитанції, платіжки тощо);
- довідка форми 2-ПДФО від роботодавця (за той рік, у якому ви поповнили ІІС);
- заяву на відрахування з вашими реквізитами;
- податкова декларація 3-ПДФО.
Не хвилюйтеся, якщо ви прописані в Омську, а живете у Москві- декларацію та скани необхідних документів можна подати через сайт ФНП або Держпослуги. Длядо особистого кабінету достатньо візиту до будь-якого відділення податкового з паспортом та ІПН, підтвердження реєстрації на Держпослугах або оформлення кваліфікованого електронного підпису. Якщо укладетеся з подачею документів до 30 квітня, отримаєте гроші вже цього року. Вони прийдуть на ваш рахунок приблизно через чотири місяці після звернення (три з яких вашу декларацію розглядатимуть та перевірятимуть).
Отримувати відрахування можна щороку, а можна запросити всю суму відразу після закінчення трирічного періоду. Весь цей час брокер не буде віднімати податок на прибуток з ваших активів- раптом ви передумаєте та вирішите використати саме цей вид пільги? Але не пропустіть терміни: відрахування чотирирічної давності перетворюються на гарбуз. Якщо ви відкриєте рахунок у 2019 році, а за відрахуваннями прийдете у 2023, то зможете подати декларацію лише за 2020, 2021 та 2022 роки.
Припустимо, що ви від початку відкрили ІІС другого типу і тепер хочете отримати звільнення від податку. У цьому випадку все простіше: потрібно надати брокеру довідку з податкової про те, що ви не отримували відрахувань на внески та не відкривали другий ІІС.
Що буде, якщо достроково закрити ІІС
Якщо потрібно достроково вивести гроші, то ви зможете це зробити, але доведеться повернути вирахування та заплатити пеню. Для цього потрібно продати активи з портфеля, відправити гроші на банківський рахунок (або не продавати, а переказати цінні папери на рахунок у брокера) та почекати від кількох днів до місяця. Брокер самостійно підрахує вашу заборгованість перед податковою за весь часжиття » ІІС та відправить її за призначенням. Теоретично заяву про закриття рахунку можна подати онлайн, але на практиці варто дістатися брокера і отримати відмітку з датою заяви.
Розмір пені залежить від актуальної ставки рефінансування (дорівнює ключову ставку ЦП, на 13 грудня вона становить 6,25% річних) та кількості днів між отриманням відрахування та поверненням.« Вартість » одного дня прострочення можна вирахувати за формулою« розмір відрахування * (ставка рефінансування * (1/300))» .
Наведемо приклад: між отриманням відрахування та його поверненням минуло 280 днів, кожен із яких держава оцінила у 10,83₽ (52 000* (6,25%*1/300), а отже, інвестор має заплатити штраф у розмірі 3033,33₽ . Пеню можна розглядати як відсотки за користування кредитом за ставкою 7,6% річних.
Повернути отримане відрахування нескладно (якщо ви заздалегідь отримали доступ до особистого кабінету ФНП)- Необхідно подати податкову декларацію. Звичайно, можна дочекатися платіжок від податкової, але пені на той час накопають неприємні.
Закривши ІІС достроково, ви можете переглянути свої плани, перерахувати гроші та відкрити новий інвестиційний рахунок.
Якщо все пройшло добре і вам сподобалося отримувати відрахування, ніхто не забороняє вам тримати ІІС відкритим кілька років, отримуючи всі можливі вигоди. Непоганий варіант для довгих пенсійних нагромаджень!
Кому варто вибрати відрахування типу Б
Росіяни не надто його люблять і рідко використовують. Щоб отримати помітну вигоду, необхідно мати великий досвід інвестування з високими доходностями або задовольнятися малим. Ось кому підійде тип Б:
- рідкісним спеціалістам на фондовому ринку, здатним генерувати регулярну прибутковість;
- активним трейдерам, які здійснюють велику кількість операцій та багато втрачають на комісіях;
- людям, які не мають офіційного доходу, що живуть на дивіденди або виплачують інші види податків, відмінні від ПДФО;
- подружжю впевнених інвесторів, що розглядають два сімейні рахунки в рамках одного портфеля;
- новачкам, які бажають спробувати свої сили в інвестиціях на невеликій сумі з низькими витратами;
- пасивним інвесторам з довгим горизонтом планування та диверсифікованим портфелем. Мінімізація брокерських витрат та економія на податках через тринадцять років дозволить другому типу обігнати у дохідності перший. А через двадцять років перевага становитиме понад 5%.
Як вибрати стратегію інвестування через ІІС
Розглянемо моделі, які часто використовують при ІІС на умовних прикладах (не є інвестиційними рекомендаціями).
Стратегія перша: « Мікроскоп та цвяхи »
Будучи одним із найпопулярніших способів використання ІІС,« мікроскоп » не надто естетичний, зате дешевий, надійний і практичний.
Дмитро відкриває ІІС А-типу у грудні 2019 року. Для очищення совісті перед податковою інспекцією він поповнює рахунок (на невелику суму, достатню щоб мінімізувати брокерські комісії), купує довільний актив і далі займається своїми справами. У вересні 2022 року він переказує на інвестиційний рахунок 400 000 ₽ і набуває, наприклад, облігації. У грудні ІІС закривається, і після новорічних канікул Дмитро вирушає за податковим вирахуванням. Він отримає 13% прибутковості лише за три місяці і дуже задоволений цим фактом.
Витрати: невисокі при розумній оцінці брокерських комісій Дмитру доведеться заплатити податок із позитивної різниці між ціною купівлі та продажу своїх активів, але це, швидше за все, буде невелика сума.
Ризики: держава може у майбутньому розпочати відраховувати три роки не з дати укладання договору, а з дати внесення повної суми на ІІС. Тому податкова інспекція може відмовитися надавати відрахування за такого нецільового використання рахунку.
Стратегія друга: « Мікроскоп та цвяхи: сімейний поспіль »
Уявімо міцну родину Іванових із чотирьох дорослих, що працюють, з білими зарплатами. Кожен із них відкриває ІІС А-типу один за одним з проміжком у кілька місяців: тесть робить це у грудні 2019 року, теща- у березні 2020, дочка - у червні, а зять - у вересні. Іванови наслідують приклад Дмитра: купують активи на невелику суму і забувають про них на наступні три роки.
У вересні 2022 року з сімейного кубочка витягуються 400 000 ₽, і батько сімейства купує облігації на свій рахунок. У грудні активи продаються, ІІС тестя закривається, і вся сума переїжджає на рахунок тещі для тієї ж процедури. У червні гроші отримує донька, у вересні зять, а у грудні 2022 року гроші повертаються назад у кубишку.
У чому вигода такого складного процесу? Тесть подав документи на 52 000 ₽ податкового відрахування вже у січні та отримав гроші влітку. Інші члени сім'ї зроблять це по черзі 2023 року. У результаті вкладені 400 000 ₽ принесуть Івановим 50% річних.
Витрати та ризики: аналогічні попереднім.
Специфічний ризик: сім'я може сваритися (або навіть розвалитися), і активи на ІІС доведеться ділити в суді як спільно нажите майно.
Стратегія третя: « Два з трьох»
Марія наслідувала приклад Дмитра і відкрила ІІС А-типу в січні 2020 року, поповнивши його на невелику суму. Але вона готова вкладати гроші на більший термін, тому внесла перші 400 000 ₽ у листопаді 2020 року, другі- 2021, а останні- 2022. Марія отримає всі три відрахування, але гроші«заморозить» лише на два роки з невеликим.
Витрати та ризики: низькі.
Стратегія четверта: « Свиня скарбничка»
Сашко та Женя Петрови- молода пара, вони обидва працюють у IT, добре заробляють та планують у майбутньому брати іпотеку. Зараз на їх депозитах приблизно 1 000 000 ₽, з яких планується витягти максимум за мінімального ризику. Добре вивчивши пропозиції, Петрови у грудні відкрили рахунки А-типу у двох різних брокерів з ідентичними комісіями, поповнивши кожен на 400 000 ₽. Сашко придбав акції ETF на американські казначейські векселі та БПІФ на російські корпоративні єврооблігації, а Женя- рублеві облігації федеральної позики.
Як тільки Петрови отримають податкові відрахування, вони відправлять їх на депозит і продовжать збирати, щоб наприкінці наступного року поповнити рахунки ще на 800 000 ₽. Женя також реінвестує отримані купони, які не оподатковуються.
У 2022 році Петрови закриють інвестиційні рахунки та переглянуть стратегію. Швидше за все, вони ще на кілька років повернуться до депозитів, щоб у 2024 році взяти іпотеку та отримати податкове вирахування при купівлі житла з повноцінної податкової бази, не вичерпаної відрахуваннями з ІІС. Або, можливо, відкриють рахунки Б-типу, з відрахуванням на прибуток.
Витрати:невеликі. Сашко наприкінці періоду заплатить більше податків, ніж Женя- приблизно 20 000 ₽, якщо виходити із середньої річної прибутковості його активів у 6%. Але йому не загрожує валютна переоцінка, оскільки він купував та продавав активи за рублі.
Ризики:низькі.
Стратегія п'ята: « Розумний інвестор »
Сидорова Даша працює менеджером середньої ланки, а Андрій- самозайнятий фрілансер. Вони розуміються на інвестуванні, мають фінансовий план, шлюбний договір і подушку безпеки на депозиті. Андрій відкрив ІІС другого типу, що дозволяє не сплачувати податок із прибутку, тому він відповідає за більш дохідну (і ризиковану) частину інвестиційного портфеля. Даша отримує відрахування, і її рахунок купуються більш консервативні інструменти.
Витрати: можуть бути як високими, так і низькими, залежно від частоти операцій.
Ризики: сильно залежать від розподілу активів в інвестиційному портфелі Сидорових І від рівня їхнього сімейного щастя.
Висновки
Яку б стратегію використання ІІС ви не обрали, вона повинна відповідати виключно вашим цілям, термінам та завданням. Нема двох ідентичних сценаріїв, бо немає однакових інвесторів. Шукайте свій шлях, враховуйте комісії та заробляйте.
Чи плануєте відкривати ІІС? Але трохи сумніваєтеся. І думаєте, а чи потрібно мені це? Вплутуватися в цю програму від держави. Десь має бути каверза. Чи все чесно?
Ви дізнаєтеся про всі переваги та найголовніше, недоліки індивідуальних інвестиційних рахунків. Приховані або підводні камінці. І чи можна їх оминути. Нюанси використання. І зрозумієте вигідність чи невигідність відкриття ІІС.
Порівняємо прибутковість з вкладами в банках. Щоб на конкретних цифрах зрозуміти, чи є зиск від використання ІІС. І чи варто відкривати рахунок?
Тож поїхали!
ІІС - переваги
Почнемо з плюсів. «Облизуватимемо» ІІС з різних сторін. Випинаючи всі його переваги.)))
Податкові пільги
Найголовніший плюс ІІС, власне заради чого варто його відкривати, — це можливість отримання податкових пільг.
Власнику ІІС надається на вибір два варіанти:
- Повернення державою 13% від суми внесених на рахунок коштів
- Звільнення від сплати податків прибутку, отриманого від інвестицій.
Який тип рахунку вибрати на ІІС ми розглядали у .
Але якщо стисло, то переважній більшості в плані «вигідності» підійде тип А або повернення 13% від держави.
Можна розглядати це як гарантовану додаткову дохідність до вкладень.
Що нам це дає?
Ви внесли на ІІС 100 000 рублів. І на ці гроші купили облігації федеральної позики з прибутковістю 8% річних. За рік Ви заробите 8 тисяч у вигляді купона за облігаціями. І ще 13 тисяч отримаєте як податкове відрахування.
Разом лише за перший рік по ІІС ви гарантовано отримаєте 21 тисячу або 21% річних.
Знайомство із фондовим ринком
Відкриття ІІС чудова можливість познайомитися у фондовому ринку ближче. В очах більшості, торгівля на біржі представляється як доля фахівців. І звичайним людям там робити нема чого. Потрібні значні капітали, знання та досвід.
Насправді, ніхто не змушує вас вести активну торгівлю. Проводити аналіз та відбір цінних паперів. Постійно стежити за станом на ринку.
Достатньо правильно один раз купити потрібні папери і можна практично про них забути. Це як внесок у банку. Помістивши гроші на депозит в Ощадбанк, ви ж не будете постійно перевіряти, рахувати прибутковість і переміщати гроші з одного банку до іншого? Напевно, ні.
На біржі теж саме. Є довгострокові інвестиції за принципом "". Наприклад, облігації, що дають фіксований дохід власникам довгі роки. Вам потрібно купити їх лише один раз. І все. На цьому ваша участь у торгівлі закінчена.
Вища прибутковість
На фондовому ринку можна заробляти більше грошей, якщо порівняти із класичними вкладеннями в депозити.
Про акції ми не говоритимемо. Це доля профі. А для новачків ідеально підійдуть вкладення облігації. Особливо державні (ОФЗ) чи муніципальні.
Купуючи облігації на ІІС ви отримуватимете фіксований заздалегідь відомий дохід. На момент написання статті найнадійніші державні папери забезпечували прибутковість у 8% річних. За корпоративними облігаціями прибутковість вища на 1-2%.
Чи зможете ви знайти такий річний процент у банках при відкритті вкладу? Наприклад, в Ощадбанку пропонують ставки 4-4,5% річних. У найнадійніших банках із ТОП-30 можна ще знайти 6-7% річних. І навіть трохи вище. Але умови відкриття більшості вкладів є дуже жорсткими — зазвичай для отримання «високих» обіцяних відсотків необхідна сума від кількох сотень до 1-2 мільйонів.
А що дає різниця в прибутковості 1-2%? Начебто зовсім нічого. Жалюгідний зайвий відсоток. Ну, може бути два.
Давайте подивимося трохи під іншим кутом. За вкладом можна отримувати 6% річних. А за облігаціями 8%. З вкладених ста тисяч маємо 6 та 8 тисяч рублів прибутку відповідно. У другому випадку наш прибуток збільшився на 33%.
Або відкривши внесок на 4 роки – зможете заробити 24% прибутку. Облігації принесуть стільки ж, тільки за 3 роки!
Можливість забезпечення себе пасивним прибутком
В останні роки вираз «пасивний дохід» є практично лайливим. Перефразую - щомісячним, щоквартальним чи річним постійним джерелом прибутку.
Тут йдеться про облігації та дивідендні акції.
Краса в тому, що купуючи цінні папери, більше нічого робити не треба.
Всі ці державні та недержавні пенсійні фонди, звичайно, справа хороша. Але на практиці більшість із них показує не дуже вражаючі результати. Багато хто навіть спрацьовує в мінус. А середня річна доходність знаходиться на рівні ставок за банківськими депозитами.
При тому, що фонди інвестують гроші майбутніх пенсіонерів у ті ж інструменти, що звертаються на біржі. Насамперед у облігації. Які ви можете придбати самостійно. Без допомоги пенсійних фондів.
Вигоди очевидні:
- За своє управління фонд стягує комісії. Небагато всього 1-2%. А до чого наводить ця різниця, ми розглянули на прикладі вище.
- Фондам потрібні показники доходності. Щоб було що надати як статистику потенційним клієнтам. Щоб цього досягти, вони змушені вкладати гроші в більш агресивні інструменти з підвищеною прибутковістю. І не завжди це виходить. У 2017 році нахопивши таких «прибуткових» паперів, багато хто зіткнувся з технічним. І гроші плакали. І багато НПФ за підсумками року отримали навіть збитки.
Вічний додатковий дохід
Звичайно слово «вічний» візьмемо до лапок. Але доки діє програма ІІС, можна отримувати свої 13% щороку.
Термін дії інвестиційного рахунку не обмежений. І доки ви вносите гроші, має право на відрахування. А це додаткова та найголовніше гарантована дохідність.
Багато хто має таке переконання, що термін життя ІІС — 3 роки. І після цього періоду його потрібно закрити.
Додам від себе – 3 роки мінімальний термін. Верхня планка не обмежена. Поки що не скасують (або змінять) закон.
Тому поки що користуємося і виживаємо прибутковість по максимуму.
ІІС - недоліки
Ну ось. Ми оспівали хвалу ІІС з усіх боків. Тепер давайте наллємо в цю діжку меду — дьогтю. А скільки це буде – маленька ложка чи ціле цебро вирішувати вам.
Заморожування на 3 роки
При відкритті ІІС з рахунку не можна знімати гроші до моменту закінчення 3-х років. Це, напевно, найголовніший недолік інвестиційних рахунків.
Але тут є невелика помилка чи нерозуміння.
По-перше, зняти гроші можна будь-якої миті. Інша річ, що у цьому випадку буде втрачено право на отримання 13% у вигляді відрахування.
По-друге, термін дії ІВС починається не з моменту внесення коштів на рахунок. А з дати укладання договору. А ось коли вносити гроші (відразу ж, за місяць чи рік) – це ваше право. Тому є кілька способів зменшити термін перебування грошей на ІВС.
Можна спочатку протестувати невеликою сумою. Щоб ознайомитися з принципами купівлі паперів на біржі. А основну суму можна внести на 2-й чи навіть останній рік дії ІІС.
Через війну термін скорочується до 1-2 років. І ви маєте все ті ж пільги щодо повернення податків.
Неофіційні чи невеликі доходи
Для отримання податкового відрахування 13% потрібно, щоб власник ІІС мав офіційні доходи. З яких було сплачено всі податки. Адже податкове відрахування просто - це повернення податків. Скільки ви заплатили до скарбниці - стільки і зможете повернути назад. Принаймні не більше.
Якщо доходів немає, або вони дуже маленькі, то доведеться вибирати другий тип ІІС або тип А. А він «вигідністю» не вражає.
Другий пункт – витікає з першого. Якщо ви маєте права на податкові пільги за іншими програмами (насамперед по іпотеці), то скористатися поверненням по ІІС зможете тільки в межах суми, що залишилася.
Наприклад.За рік сплачено (утримано) 100 тисяч у вигляді податків. І є іпотека, через яку можна повернути всю цю суму. Чи потрібно тоді відкривати ІВС? Напевно ні. Вигоди від відкриття ІІС ви вже не отримаєте. А якщо все ж таки хочеться спробувати і помацати фондовий ринок власними руками, відкрийте звичайний брокерський рахунок.
На яке не поширюється заморозка на 3 роки.
Відрахування лише одне
Відрахування можна отримати лише один раз у сумі внесених коштів.
Брокери переважно «піарять» високу прибутковість ІІС обіцяючи 25-30% річних. Але навіть якщо й так. Йдеться лише про перший рік дії ІІС.
Внесли гроші. Вклали у облігації. Отримали відрахування. А далі дохід йтиме лише від ваших інвестицій.
У результаті підвищена прибутковість від отримання 13% «розмазується» на 3 роки. І в середньому становитиме +4,33% до щорічного річного прибутку.
Наступного року, при внесенні коштів, прибуток від відрахування розтягнеться на 2 роки. Тут ми маємо 6,5% до прибутку.
На останній рік — закинули гроші і отримали +13% у повному обсязі.
Фондовий ринок - ризиковані вкладення
Справді, інвестиції у фондовий ринок, особливо в акції, є ризикованими. Можна як заробити, так і загубити. Звичайно не всі. А лише частина. Але все одно якось неприємно.
Але ніхто не примушує купувати акції. Є боргові папери із фіксованою прибутковістю. Як державні, і корпоративні. Якщо про корпоративні, то лише папери найбільших компаній: Ощадбанк, Газпром, Лукойл, Роснефть. Думаючи ні в кого не виникне думки про їхню ненадійність.
Купуючи надійні облігації, ми виключаємо ризики дефолтів (або принаймні знижуємо їх практично до нуля).
Підготовка декларації
Самі по собі гроші у вигляді повернення 13% до рук не впадуть. Для отримання податкового відрахування потрібно витратити час. Зібрати всі «папірці», заповнити декларацію та подати її до податкової.
Для тих, хто жодного разу з цим не стикався, звучить дуже клопітно. Щось збирати, щось заповнювати, нести кудись.
Розглядайте можливість отримання відрахування як плату за «паперову тяганину».
Інші нюанси
Потрібно згаяти час хоча б розуміння основ фондового ринку. Як і що купувати. Де подивитися прибутковість. Як вибрати вигідніші папери для покупки. У деяких випадках необхідно розібратися з програмою для торгівлі.
Багато брокерів вже мають можливість покупки цінних паперів через власні онлайн-додатки або особистий кабінет. Там основна процедура зводиться лише до натискання двох кнопок «Купити» та «Продати». Роблячи фондовий ринок зрозумілішим і ближче інвесторам-початківцям.
Комісії брокера
Відкриваючи ІІС у брокера ви нестимете додаткові витрати. Брокер – це посередник між вами та біржею. І за своє посередництво він бере певну копійчину.
Скільки? Сам розмір комісій мізерний, особливо якщо ви не плануєте вести активну торгівлю. Внесете гроші на ІІС, купіть облігації та триматимете до закінчення терміну. Заплатіть лише за 2 операції: купівлі та продаж.
У середньому розмір комісій варіюється від 0,1% (дуже дорого) до 0,01% суми угоди.
Щоб було зрозуміліше, розберемо на цифрах.
Ви внесли 100 тисяч на ІІС та купили на всі облігації. І так щороку. Вносите по 100 000 рублів. На момент закінчення ІІС вирішуєте все продати та вивести кошти.
Скільки ви дасте брокеру за ці операції? Покупка: 3 рази по 100 тисяч. І продаж – 1 операція на 300 тисяч. Усього торговий оборот за рахунком складе - 600 000 рублів.
Ваша плата брокеру від 60 рублів (при комісії 0,01%) до 600 рублів (при дорогій комісії 0,1%). У середньому орієнтуєтесь на 0,05-0,07%.
Набагато більшого значення на витрати має щомісячна плата брокеру. Потрібно вибирати брокерів, у яких вона відсутня. Інакше доведеться платити щомісяця по 100-200 і навіть 300 рублів.
ІІС не застраховано
Ми звикли, що вклади у банках застраховані АСВ на суму 1,4 мільйона рублів.
А як справи з ІІС? Жодної страховки. Страшно віддавати гроші «незрозуміло кому».
Без паніки. Усі гроші, вірніше куплені цінних паперів, зберігаються в брокера. А у спеціальному сховищі — депозитарії. Усі облігації та акції у наш час мають бездокументарну чи електронну форму. І декларація про володіння паперами позначається цифровим кодом чи записом у реєстрі.
Якщо брокер збанкрутує, всі ваші папери будуть збережені у депозитарії. Все, що потрібно зробити в цьому випадку - перейти до іншого брокера. І продовжуватиме торгувати через нього.
Не забуваймо, що брокер лише дає доступ на біржу.
У плані надійності облігації федеральної позики переплюнуть будь-який банк. Виплати гарантовані (особливо фізичним особам). Єдиною причиною, через яку можна не отримати гроші, — це дефолт держави.
1998 року Росія оголосила дефолт за своїми зобов'язаннями. За простим, перестала виплачувати борги. У тому числі і за облігаціями. Але ... власники ОФЗ фізичні особи громадяни РФ отримали всі гроші в повному обсязі. Під «заміс» потрапили лише нерезиденти та юридичні особи.
Вважаємо та порівнюємо прибутковість
Насамкінець хотілося, щоб ви на наочному прикладі зрозуміли всю вигідність програми ІІС.
Порівняємо на реальних цифрах та прикладах підсумкову прибутковість за ІІС та вкладами у банках строком на 3 роки.
Для прикладу, припустимо що щороку ви будете вносити по 100 тисяч рублів.
Вклад у банку: у надійному банку можна відкрити вклад під 6% річних Для розрахунків скористаємося.
Отримуємо через 3 роки у нас буде на рахунку 337461 рубль. Чистий прибуток – 37,46 тисяч або 12,5%.
За програмою ІІС. Купуватимемо найнадійніші облігації ОФЗ з прибутковістю 8% на рік.
Через 3 роки маємо 350611 рублів. Чистий прибуток 50,6 тисячі або 16,8%.
Як бачите навіть без застосування податкового відрахування, вкладення облігації дали в 1,35 разу більше прибутку. Ця інформація для тих, хто має сумнів, чи зможе він протримати гроші на рахунку повні 3 роки.
За 3 роки ми зможемо отримати 3 відрахування по 13 тисяч чи 39 тисяч рублів.
Це дасть нам майже 90 тисяч рублів.
Якщо ж отримані відрахування вносити назад на ІІС та вкладати в облігації ми матимемо подвійний дохід. З "нових грошей" ми знову отримаємо право на 13%. Трохи більше ніж 5 тисяч. І прибуток від вкладень у облігації. Щоправда термін вкладень скорочується до 2-х років (перший вирахування ми отримаємо на 2-й рік, друге відрахування лише на третій). Але додатково 3 тисячі заробити встигнемо.
За три роки дії ІІС ми заробимо загалом з урахуванням відрахувань та реінвестування 99 тисяч рублів або 33% від внесених сум.
Порівнюючи з результатом за вкладом (12,5%) прибутковість по ІІС вище в 2,64 рази!
Loading...