Для відображення надходження коштів у 1С 8.3 використовуємо вкладку Каса - Касові документи - Прибутковий касовий ордер (ВКО).Створимо надходження коштів, натиснувши кнопку Надходження:
У Прибутковому касовому ордері(ПКО) можна сформувати такі види операцій:
Оплата покупця.Відбивається надходження до каси підприємства коштів від покупця. Заповнимо табличну частину документа:
- Дата- Дата документа ПКО;
- Номер – формується автоматично, зазвичай, не редагується;
- Контрагент– покупець, який здійснює внесок коштів;
- Сума- Сума внеску готівкових коштів;
- Договір/стаття руху коштів- Вказуємо договір, статтю руху коштів. Спосіб заліку авансу;
- Ставку та суму ПДВ.Якщо виписувався рахунок на оплату, необхідно вказати рахунок, виходячи з якого проводитися оплата;
- Під час проведення документа формується проведення Дт 50 Кт 62:
Друкована форма ПКО формується при натисканні кнопки
Роздрібна виручка.При цьому виді операції в 1С 8.3 показуємо виручку роздрібної точки. У шапці необхідно вказати склад та суму виручки, з деталізацією з ПДВ:
У 1С 8.3 цей документ оформляється, при поверненні коштів від підзвітної особи до каси підприємства. Формує проведення ДТ 50 КТ 71:
Оформляється у разі розірвання договору або внаслідок зміни цін за договорами. Документ формує проведення ДТ 50 КТ 60:
– оформляється у разі, якщо необхідно зняти кошти у банку:
- Ця операція відбивається, лише касовими операціями;
- Документ формує проведення ДТ 50 КТ 51;
- По банку операція не відображається:
- Відбиваються операції отримання та видачі позик від сторонніх організацій, крім банків. Вид договору вказується Інше:
Також вказується рахунок розрахунків із контрагентами:
– використовується для отримання кредиту у банку. Вид договору - Інше із зазначенням рахунку розрахунків:
Документ формує проводки:
– служить для отримання виданої позики іншим контрагентам. Встановлюємо вид договору - Інше та рахунок розрахунків, на якому враховується позика:
Відображення надходження коштів погашення виданої працівникові позики:
Під час проведення документа формуються проводки ДП 50 Кт73:
Інша парафія –операція використовується в інших випадках. Печатна форма -передбачено друк прибуткового касового ордера за формою (КО-1).
Зразок заповнення та порядок заповнення прибуткового та видаткового касового ордера в 1С 8.3 розглянуто в
Видатковий касовий ордер
Витрата коштів у 1С 8.3 оформляється документом Витратний касовий ордер (РКО) за кнопкою Видача:
Розглянемо заповнення документа в 1С 8.3 у разі відображення основних видів господарських операцій.
Оплата постачальнику –відображаються операції розрахунків із постачальниками товарів, робіт та послуг. Формує проводки Дт 60 Кт 50. Аналогічно заповнюємо вид операції та всі поля документа як у ПКО:
Висновок на друк РКО на кнопці Друк:
Друкована форма 1С 8.3 призначена для формування Видаткового касового ордера за формою (КО-2):
- – передбачено у випадках розірвання договору та зміни цін.
- Видача підзвітній особі –передбачено для видачі коштів підзвітній особі. Формує проведення ДТ 71 КТ 50.
- Виплата заробітної плати за відомостями– передбачено при виплаті заробітної плати працівникам через відповідальну особу за платіжними відомостями.
- Виплата заробітної плати працівникові –виплата заробітної плати конкретному працівникові.
- Внесок готівкою до банку –призначений для отримання та подальшого внеску коштів на розрахунковий рахунок. Формує проведення Дп 51 Кт 50.
- Розрахунки за кредитами та позиками– призначений для видачі та погашення кредитів та позик, як отриманих, так і виданих стороннім організаціям. Використовуємо вид договору Інше та рахунок розрахунків.
- Інкасація –призначений для інкасування коштів роздрібної виручки, інкасації на розрахунковий рахунок. Формує проведення перекази в дорозі Дп 57.01 Кт 50. Операція по банку окремо не реєструється.
- Виплата депонованої заробітної плати- Операція призначена для видачі депонованої зарплати за платіжними відомостями, в якій вказується платіжна відомість де депонувалася заробітна плата.
- Інші витрати –операція передбачена інших операцій.
Нюанси, пов'язані з часом проведення ПКО та РКО у 1С 8.2 (8.3) та заповнення реквізиту стаття ДДС розглянуті у нашому відео уроці:
Авансовий звіт
До касових документів також відноситься документ :
Заповнюємо усі поля шапки документа. При цьому:
- На вкладці Авансизаповнюються суми, одержаного авансу;
- Вкладка Товари- Вказується перелік ТМЦ, придбаних підзвітною особою;
- Вкладка Інше – обліковуються послуги, оплачені підзвітною особою;
- Вкладка Оплата– формується, якщо поставка оформлена окремим документом, формує проведення Дт 60 Кт 71:
Проводимо документ та виводимо на друк:
Оплата платіжними картками
Документ Оплата платіжними картками в 1С 8.3 можна знайти:
У цьому документі розглянемо такі види операцій: Оплата від покупця та Роздрібна виручка.
Оплата від покупця- Застосовується при оплаті за допомогою банківської картки. Заповнимо поля документа:
- Вид операції;
- Контрагента,від якого надійшла оплата;
- Вид оплати Договір та суму оплати.
З даного документа можна сформувати рахунок фактуру і :
Надходження на розрахунковий рахунок формує проведення надходження коштів та банківську комісію. Після проведення документа формуються проведення:
Роздрібна виручка –оплата, прийнята неавтоматизованою торговою точкою, прийнятою за день за банківськими картками:
Документ формує проводки:
При оплаті в автоматизованих торгових точках банківськими картками 1С використовують документ. Особливістю цієї операції є те, що гроші надходять немає від покупця, як від банку – еквайєра. З використанням рахунку 57.03.
Для обліку оплати банківськими кредитами та платіжними картками у довіднику необхідно створити тип оплати:
- Банківський кредит;
- Платіжна карта.
Вказуємо банк із довідника контрагентів, які здійснює або видає кредит, зазначимо договір та рахунок розрахунків:
Операції з фіскальним реєстратором
Фіскальний реєстратор у 1С 8.3 призначений для реєстрації торгових операцій та друку торгівельних чеків безпосередньо з програми 1С 8.3. Для цього на кожному робочому місці необхідно зробити налаштування: Обладнання, що підключається, розділ Адміністрування. Друк вироблятиметься з документа Прибутковий касовий ордер за кнопкою Надрукувати чек:
Наприкінці касової зміни можна роздрукувати звіти:
- Звіт без гасіння (X-звіт);
- Звіт із гасінням (Z-звіт).
Друк звітів у 1С 8.3 виконаємо з форми Управління фіскальним реєстраторомв розділі Банк та каса.
ПКО та РКО - це основні документи, що використовуються для відображення руху коштів у касі. Вони потрібні практично у будь-якій організації, і в цій статті я розповім, як працювати з ними у програмі 1С: Бухгалтерія підприємства 8 редакції 3.0. Крім цього, йтиметься про те, як перевірити коректність ведення касових операцій і як встановити ліміт залишків грошей у касі.
Отже, щоб відобразити прихід коштів у касу, необхідно перейти вкладку " Банк і каса " і вибрати пункт " Надходження готівки (ПКО) " .
Додаємо новий документ за кнопкою "Створити". У формі необхідно правильно вибрати вид операції, від цього залежить склад полів документа, які потрібно заповнити. Ми відображатимемо операцію "Оплата від покупця".
Потім вибираємо організацію (якщо у базі їх кілька), контрагента (за потреби створюємо нового), вказуємо суму та рахунок обліку. У табличну частину додаємо рядок та вказуємо договір, статтю руху коштів, суму, ставку ПДВ, рахунки розрахунків. Якщо платіж потрібно віднести до різних договорів, можна додати кілька рядків. Поле "Підстава" також необхідно заповнити для того, щоб ця інформація відобразилась у друкованій формі ПКО.
Під час проведення документа у разі формується рух за рахунками Дп 50 Кт 62.
Для того, щоб відобразити у програмі витрати коштів, необхідно на вкладці "Банк і каса" вибрати пункт "Видача готівки (РКО)".
У цьому документі також потрібно вибрати вид операції, ми розглянемо операцію "Виплата заробітної плати за відомостями".
Вибираємо організацію та додаємо рядок у табличну частину. У тому випадку, якщо раніше вже була створена відомість на виплату зарплати, то потрібно її вибрати або можна створити нову відомість безпосередньо з поточного документа.
Відомість можна заповнити по всіх співробітниках автоматично, натиснувши відповідну кнопку або вручну додати потрібних людей.
Натискаємо "Провести та закрити", суми у документі "Видача готівки" проставляються автоматично на підставі створеної відомості. Залишається лише вибрати статтю руху коштів у полі, розташованому під табличною частиною.
Цей документ створює проводку Дт 70 Кт 50.
Ще я рекомендую встановити у програмі ліміт залишків грошей у касі, який використовуватиметься під час перевірки правильності ведення касових операцій. У тому випадку, якщо його буде перевищено в якийсь із днів, програма повідомить про це. Але цю операцію можуть не виконувати суб'єкти малого бізнесу та ІП, які відповідно до нового порядку, який набув чинності з 1 червня 2014 року, не має обов'язку контролювати ліміт.
Всім іншим потрібно зайти на вкладку "Головне", вибрати пункт "Організації", натиснути кнопку "Ще" та "Ліміти залишку каси".
У таблиці, що відкрилася, по кнопці "Створити" вказуємо ліміт і дату, з якої він діє.
Щоб перевірити коректність ведення обліку по касі, необхідно скористатися обробкою "Експрес-перевірка ведення обліку", яка знаходиться на вкладці "Звіти".
У формі обробки необхідно встановити період перевірки, натиснути кнопку "Показати налаштування" та встановити галочку "Операції по касі". Потім натискаємо "Виконати перевірку".
Програма повідомить, чи є помилки в цьому розділі обліку, а також підкаже інформацію про них за наявності.
Якщо у вас залишилися питання, ви можете задати їх у коментарях до статті або на нашому форумі.
А якщо вам потрібно більше інформації про роботу в 1С: Бухгалтерії підприємства 8, то ви можете безкоштовно отримати нашу книгузасланні.
Створення Прибуткового касового ордера (ПКО) та Видаткового касового ордера (РКО)
Касові документи в бухгалтерії оформляються, як правило, двома документами Прибутковий касовий ордер (далі ПКО) та Видатковий касовий ордер (далі РКО). Призначені для прийняття та видачі готівки до каси (з каси) підприємства.
Почнемо огляд із ПКО. Як зрозуміло з назви, цим документом оформляється надходження грошей до каси.
Прибутковий касовий ордер
У 1С Бухгалтерії 3.0 документом ПКО можна оформити такі види операцій:
- Отримання оплати від покупця
- Повернення коштів від підзвітної особи
- Отримання повернення від постачальника
- Отримання коштів у банку
- Повернення за кредитами та позиками
- Повернення позики співробітником
- Інші операції з надходження коштів
Такий поділ необхідний для правильного формування бухгалтерських проводок та книги Доходів та Витрат.
У першу чергу розглянемо Оплату від покупця, Повернення від покупця та Розрахунки за кредитами та позиками так як вони схожі за структурою та мають табличні частини.
Всі ці три види ПКО мають однаковий набір полів у шапці. Це Номер і Дата (далі для всіх документів), Контрагент, Рахунок обліку та Сума.
- Номер – формується автоматично та краще його не змінювати.
- Дата – поточна дата. Тут слід врахувати, що якщо змінити дату на меншу (наприклад, минулий день), ніж поточна, під час друку касової книги програма видасть попередження, що порушена нумерація аркушів у касовій книзі та запропонує їх перерахувати. Бажано, щоб у нумерація документів протягом дня теж була послідовною. Можна змінити час документа.
- Контрагент – Фізична чи Юридична особа, яка вносить кошти до каси. Відразу зауважу, що в цьому полі вказується саме Контрагент, яким вестимуться взаєморозрахунки. Фактично гроші в касу може внести, наприклад, співробітник Організації - Контрагента. Він вибирається з довідника Фізичні особи в полі Прийнято. У цьому випадку в друкованій формі ПКО буде прописано П.І.Б., від кого прийнято гроші.
- Рахунок обліку – у госпрозрахунковому плані рахунків це зазвичай 50.1, але можна налаштувати інший за умовчанням. Кореспондуючий рахунок залежить від виду операції та береться з табличної частини ПКО.
Зверніть увагу на оформлення суми внесення грошей. Оплату від покупця, Повернення від покупця та Розрахунки за кредитами та позиками не можна оформити без зазначення договору. Причому прийом коштів можна зробити одночасно за кількома договорами. Для цього існує таблична частина. Сума платежу формується із сум у рядках табличної частини. Там же вказується Рахунок розрахунків та Рахунок обліку авансів (кореспондуючі рахунки). Налаштовуються ці рахунки у регістрі відомостей Рахунку розрахунків із контрагентами.
Інші види операцій не повинні становити труднощів. Вони не мають табличної частини і все наповнення ПКО зводиться в основному до вибору Контрагента. Це може бути підзвітна особа, банк чи співробітник.
Інші операції з надходження коштів відображають будь-які інші надходження до каси підприємства та формує власні проводки. Довільний кореспондуючий рахунок вибирається вручну.
Видатковий касовий ордер
Оформлення РКО мало відрізняється від оформлення ПКО. У 1С Бухгалтерії існують такі види видач коштів з каси:
- Видача оплати постачальнику
- Видача повернення покупцю
- Видача коштів підзвітній особі
- Видача заробітної плати за відомостями або окремо працівнику
- Готівка до банку
- Видача кредитів та позик
- Проведення Інкасації
- Видача депонованої зарплати
- Видача позики співробітнику
- Інші операції з видачі коштів
Окремо хочеться звернути увагу лише на видачі заробітної плати. Даний вид операції має табличну частину, в якій обов'язково потрібно вказати одну або кілька платіжних відомостей. Загальна сума РКО складеться із сум відомостей. Без вказівки бодай однієї відомості провести РКО не вийде.
При видачі заробітної плати працівникові також необхідно вказати відомість, але тільки одну.
При видачі депонованої зарплати відомості вказувати не обов'язково.
Встановлення ліміту залишку каси
Для того, щоб встановити ліміт залишку каси в 1С 8.3 необхідно зайти в довідник «Організації» і на вкладці «Перейти» вибрати пункт «Ліміт
Де натиснути кнопку «Додати», де вказати з якого числа діє обмеження та його розмір:
За матеріалами: programmist1s.ru
Сучасні технології значно полегшують роботу бухгалтерії. Наявність програмного забезпечення 1С чи аналога будь-якому підприємстві дозволяє як швидко нараховувати зарплатню, а й вести облік всіх оборотних коштів.
Спеціальна програма «1С: Бухгалтерія» має всі можливості для проведення інвентаризації грошової маси і підрахунку готівки, що надійшла в банк, в лічені години. Головне - це знання всіх її аспектів та вміння користуватися комп'ютером.
Зазвичай на великих підприємствах, де існує інкасація підрозділів, у штаті є помічник бухгалтера. На нього покладено обов'язки з обліку інкасованих коштів до спільного приходу. Також фахівець стежить за взаємодією з компанією, що відповідає за транспортування коштів. Найчастіше це інкасаторські підрозділи, служби інкасації банків або відповідний відділ підприємства.
З метою безпеки більшість великих промислових холдингів воліє мати справу зі спеціалізованими агентствами, які є складовою банківських установ, або самостійною одиницею. Хто б не займався інкасацією грошової маси, зрештою всі кошти необхідно проводити по бухгалтерії, щоб не мати проблем із фіскальною службою та правоохоронними органами.
Оформлення інкасації коштів здійснюється на підставі, наданих службою, яка виконує цю процедуру. Інформація, яка відображена в документації, вводиться в 1С, внаслідок чого утворюється загальна картина приходу по одній або декільком точкам.
Як у 1С провести інкасацію
Процедура здійснюється через опцію програми «Банк та каса». Для цього потрібно:
- відкрити початкову сторінку у журналі операцій;
- перейти у банківські виписки та перевірити надходження на розрахункові рахунки;
- після цього повернутися до головного меню та в налаштуваннях вибрати пункт «Функціональність програми»;
- потім знову перейти до розділу «Банк та каса» та вибрати опцію «Інкасація».
Для співробітників, які добре орієнтуються у програмному забезпеченні 1С, інкасація коштів займе близько 15 хвилин. Якщо на підприємстві відсутні спеціальні програми, доведеться складніше. Бухгалтери будуть змушені підраховувати весь прихід по-старому, тобто за допомогою відомостей та калькулятора.
Якщо компанія придбала програмне забезпечення стороннього виробника, порядок дій може змінитися. Але, як правило, вся проводка та відомість інкасації, у будь-якому випадку, відображаються в опції «Банк та каса».
Відео навчання, як у 1С провести інкасацію
Правила проведення обліку інкасованих коштів
Проведення та облік коштів здійснюються згідно з чинним законодавством та внутрішнім розпорядком підприємства. Якщо на підрозділах виконується щоденна інкасація, то проводити її потрібно щодня.
Коли грошова маса доставляється у фінансову установу із меншою частотою, операції проводяться рідше. За такого графіка допускається бухгалтерський облік інкасації коштів наступного дня після відправки готівки.
При нерегулярному зборі грошової маси з підрозділів допускається оформлення приходу щомісяця. Потрібно стежити за тим, щоб усі кошти, що надійшли, були враховані напередодні закінчення звітного періоду, тобто кварталу, півріччя і року.
Для бухгалтерів, які мають справу з 1С версії 8.3, операція інкасування спрощується. Підрахунком усіх коштів програма займається самостійно. Працівникам залишається лише своєчасно оплачувати послуги техпідтримки ПЗ та грамотно його використовувати.
Для оформлення операцій з роботи з касою в 1С Бухгалтерія 8.3 використовуються документи: прибутковий та видатковий касовий ордер. Журнал реєстрації видаткових та прибуткових касових ордерів у 1С розміщується у пункті «Касові документи» меню «Банк та каса».
Для того щоб створити новий документ, натисніть на кнопку «Прихід» у формі списку.
Набір полів і проводок, що відображаються, безпосередньо залежить від зазначеного значення в полі «Вигляд операції».
Розглянемо кожен вид докладніше:
За замовчуванням рахунок дебету скрізь 50.01 - "Каса організації".
Видатковий касовий ордер
Для створення РКО у списку касових документів 1С 8.3 необхідно натиснути кнопку «Видача».
Оформлення цього документа практично нічим не відрізняється від надходження до каси. Набір реквізитів залежить від обраного виду операції.
Єдине, що варто відзначити – при виборі виду операцій із виплати заробітної плати (крім договорів підряду) у документі необхідно вибрати відомість на виплату зарплати через касу. Також у документах погашення вказується вид платежу: погашення боргу чи відсотків.
Ліміт залишку каси
Для встановлення ліміту каси перейдіть до однойменного розділу картки довідника «Організації». У нас він знаходиться у підрозділі «Ще».
У цьому довіднику вказується сума ліміту та період дії. Цей функціонал значно спростив життя бухгалтерам для дотримання законодавства.
Касова книга
У програмі 1С:Бухгалтерія реалізовано функціонал формування касової книги (форма КО-4). знаходиться в журналі ПКО та РКО. Для її відкриття натисніть кнопку «Касова книга».
У шапці звіту вкажіть період (за промовчанням проставлено поточний день). Якщо у вашій програмі облік ведеться більш ніж по одній організації, її необхідно вказати. Крім цього, ви можете вибрати при необхідності конкретний підрозділ, за яким касова книга сформується.
Для більш уточненого налаштування звіту натисніть кнопку «Показати налаштування».
Тут ви можете вказати, як формуватиметься касова книга, і деякі з налаштувань щодо її оформлення в 1С.
Після того, як ви внесли зміни до налаштування цього звіту, натисніть «Сформувати».
В результаті вам виведеться звіт з усіма рухами коштів по касі, а також залишками на початок/кінець дня та залишками.
Інвентаризація каси у 1С 8.3 Бухгалтерія
Порядок проведення інвентаризації каси описаний у наказі Мінфіну РФ №49 від 13.06.1995.
На жаль, у програмі 1С 8.3 немає акта інвентаризації готівки за формою ІНВ-15. Це побажання вже було запропоновано у фірму 1С. Можливо, колись вони й доопрацюють програму, але поки що бухгалтерам доводиться робити інвентаризацію каси вручну.
Завантажити бланк та зразок заповнення ІНВ-15 можна по .
Найбільш швидким та ефективним способом вирішення цієї проблеми є замовлення обробки для формування ІНВ-15 у спеціаліста. Ця обробка не тільки заощадить багато часу, а й скоротить вплив людського фактора, що дозволить уникнути помилок.
Навчальне відео
Дивіться також відео інструкцію з обліку касових операцій у 1С 8.3:
Loading...