З 1 липня всі інтернет-магазини, які приймають оплату за товари чи послуги, зобов'язані видавати касовий чек відповідно до 54-ФЗ. У разі порушення передбачено штраф у розмірі від 30000 руб. за кожний випадок порушення.
Що потрібно зробити інтернет-магазинам?
Згідно з 54-ФЗ, з 1 липня 2017 року всі інтернет-магазини, які приймають оплату банківськими картками, готівкою або електронними грошима, зобов'язані використовувати онлайн-каси.
У момент оплати інтернет-магазин має видавати покупцеві паперовий чи електронний чек. Для надсилання електронного чека потрібно взяти у покупця номер телефону або e-mail. А копії електронних чеків мають надсилатися до ФНП через оператора фіскальних даних.
Є кілька рішень для відповідності 54-ФЗ:
- Купити звичайну онлайн-касу та поставити її в офісі. Біля неї цілодобово має знаходитись співробітник, який під час оплати, вручну пробиватиме та відправлятиме електронний чек. Для цього рішення підійде будь-яка каса з реєстру ФНП.
- Оренда онлайн-каси без її фізичного знаходження в офісі. У цьому випадку електронні чеки формуються автоматично та відправляються покупцям через sms або на e-mail. Друк паперового чека в даному випадкуне потрібна.
Рішення від Атол.Онлайн і Платформа ОФД включає оренду каси і передачу чеків у ФНП в автоматичному режимі. Каса може пробивати кілька чеків на секунду і працює 24/7, що дозволяє пробивати чеки відразу після покупки та відправляти їх покупцям.
Що буде, якщо інтернет-магазин не встановив онлайн-касу?
Сума штрафу за невідповідність закону юридичних від 30 000 крб. за кожний випадок.
У разі повторного порушення, якщо сума розрахунків, здійснених без застосування касової техніки, Склала в сукупності один мільйон рублів і більше, на юридичну особу буде накладено адміністративне призупинення діяльності на строк до 90 днів.
Штраф за направлення касового чека покупцю становить 10 000 крб. для юридичних за кожний випадок порушення.
АТОЛ. Онлайн - це
Працездатність каси 24/7
Послуга з передачі чеків у ФНП від Платформа ОФД у комплекті
Допомога у реєстрації каси у ФНП
Готові рішення для інтеграції з CMS-системами та платіжними сервісами
Гарантоване відправлення чеків покупцям
Особистий кабінет користувача з широкими можливостями
Чому це вигідно
Мінімальні витрати на входження: не потрібно придбання каси | Звична модель хостингу: висока безпека та робота 24*7*365 | Швидка масштабованість: для користувача доступні резервні каси у разі збільшення навантаження |
Усі послуги в одному вікні: підключення каси до CMS, Підключення до Платформи ОФД безкоштовно, покупка КЕП, управління касою | Власник інтернет-магазину сконцентрується на розвитку бізнесу, а сервіс забезпечить відповідність вимогам 54-ФЗ |
Кому потрібна онлайн каса? Чому плата картками на сьогоднішній день – це велика проблема? Хто може працювати без ККТ загалом? Штрафи та відповідальність, як уникнути. Використання агрегаторів, агентів та сервісів: Яндекс Каса, Робокасса, Пейпал. Хто пробиває чек, за що відповідаєте ви та які є варіанти? У нової редакціїзакону формулювання таке: « Каса застосовується при розрахунках«. Розрахунки - це:
Тут маються на увазі готівка та електронні засоби платежу. Але не враховується бартер та безготівковий розрахунок. Електронний засіб платежу (ЕСП). Це засіб або спосіб, який дозволяє клієнту оператора перекладу грошових коштів(банк, агрегатор) складати та передавати розпорядження для переказів коштів у рамках безготівкових форм розрахунків з використанням інтернету, платіжних карток та інших технічних пристроїв. Докладніше читайте ФЗ від 27.06.2011 №161-ФЗ «Про національну платіжну систему». Види ЕСП:
Висновок: каса необхідна всім, хто приймає готівку чи гроші з електронних коштів платежу. Коли потрібно перейти на касу онлайн?Хто приймає оплату з банківських карток, мають перейти вже зараз. З 1 липня 2017р. онлайн касуповинні застосовувати ті, хто вже має касу, хто на основній (ОСНО) та спрощеній (УСН) системі оподаткування. З 1 липня 2018р.. перейдуть на онлайн касу ті, хто використовує ЕНВД, патент, надає послуги на БСО, важкодоступні підприємства по старому реєстру, торгові автоматита постамати, хто за старою редакцією закону міг не застосовувати ККТ. Важкодоступні місця (мешкає менше 10.000 осіб) затверджуються кожним регіоном індивідуально. Це аптеки та медичні центри в сільскої місцевості, релігійні установи за послуги або література у спецмісцях Проблема з оплатою карткамиЗа старим законом більшість підприємців навіть подумати не могли, якщо агрегатор приймає за них гроші з карт, то вони повинні пробивати чеки. Тому всі, хто підключав до себе інтернет-еквайринг, не пробивали чеки. До 31 грудня 2013р. на оплату картками особисто чек не потрібен, на інтернет еквайринг чек теж не потрібен (лист Мінфіну від 9 червня 2009 р. №03-01-15/6-293). З 31 грудня 2013 року по 1 лютого 2017р. податкова вимагала, щоб касовий чек пробивали на ККМ у всіх випадках (лист ФНП від 31 грудня 2013 р. № ОД-4-2/23721). Але більшість підприємців не відбивали чеки та вважали, що це не потрібно. З 1 лютого до 30 червня 2017р. приходить нова редакція закону. Податківці та Мінфін випустили спільні листи, де роз'яснили, що всі, хто приймає банківські картки, повинні були пробивати чеки, і зараз нічого не змінилося. З 1 липня 2017р. усі, хто приймає гроші з банківських карток, у т.ч. через агрегаторів в інтернеті повинні пробивати електронні касові чеки. З 1 липня 2018р. є думка, що вищезгадані листи не відповідають закону. Якщо це буде доведено у суді, то електронні касові чеки можна формувати з цієї дати. Кому можна працювати без каси?
Якщо ваш бізнес потрапляє до однієї з цих категорій, можете працювати без каси. Але на вимогу покупця ви повинні видати документ із повними реквізитами та описом, за що він платив. Штрафи за роботу без ККТШтрафи встановлені ст. 14.5 КпАП. Усі штрафи поділяються на 3 види: штраф на посадову особу, на ІП та юридичну особу.
Термін позовної давності зі штрафів за ККМ становить 1 рік. Звільнення від штрафуНе всі знають, але, виявляється, від виписаного штрафу можна звільнитися.
У законі немає обмежень, скільки разів можна визнавати податковою у порушенні. В принципі, можете визнаватися скільки завгодно разів. АгрегаториНайбільш відомі агрегатори: Cloud Payments, PayPal, Яндекс.Каса, Robokassa, Lifepay. Агрегатори— це компанії, які надають вам сервіс/послугу щодо прийому платежів. Вони приймають платежі з великої кількостіджерел та перераховують гроші вам на рахунок за мінусом своєї комісії.
Чому агрегатори за вас отримують гроші, а касовий чек пробиваєте ви?Усі агрегатори - це кредитні організації (абревіатура НКО в найменуванні, РНКО). І згідно з 54-ФЗ вони не пробивають чеки. Вони не здійснюють розрахунки, а лише виконують доручення на переказ грошей. А розрахунки здійснюєте ви, ваша фірма. При отриманні грошей від покупця через кредитну організацію чек пробиває постачальник товарів/послуг, тобто ви. Агентська схемаЄ низка компаній, які є агентами. Наприклад, Robo.market, TimePad, JustClick. У 2017р. TimePad випустив інструкцію про те, що він є агентом своїх клієнтів із продажу квитків (він є ТОВ), тому він за вас відбиватиме чеки. РобоМаркет - це компанія, що належить Робокасі, але виступає від ТОВ «Бізнес Елемент», і вона від свого імені продає товари та послуги, здійснює розрахунки та відбиває всі чеки. Компанія JustClick також є некредитною організацією, це ваш агент, який здійснює за вас розрахунки, тому він має пробивати чеки. За цивільним кодексом агент діє у ваших інтересах і за ваш рахунок (ст. 1005 ЦК України). Він здійснює замість вас розрахунки за реалізовані товари, послуги. Агент пробиває чек, тож штраф за невидачу чека теж отримує агент. Якщо працюєте через агента – чек пробиває агент. NextPay: робота без чеків та ККТСхема роботи Некспей представлена нижче: Компанія вигадала таку схему, в якій нікому з учасників онлайн каса не потрібна. Є ви та клієнт. Між клієнтом і вами гроші проходять 2-3 робочі дні. Транзакція №1- Ваш клієнт купує електронні гроші у компанії NextPay, що не є продажем товару, тобто. касовий чек не потрібний. Транзакція №2— гроші клієнтів зберігаються у банку РНКО-РИБ. Транзакція №3— Далі ваш клієнт дає розпорядження зробити безготівковий переказ його грошей на ваш розрахунковий рахунок (за виставленим вами рахунком). Тут чеки також не пробиваються. Нестача такої схеми, що гроші йдуть до 3 днів. І датою платежу вважається дата платіжного доручення. Тобто. 1-2 дні гроші не належать вам, і платіж не вважається досконалим. Теоретично клієнт може відкликати своє платіжне дорученняназад, поки гроші не потрапили вам на рахунок - вони не вважаються вашими. Усі комісії за переказ платить клієнт: 3% + 15 руб. за кожний переклад. Наприклад з 1000р. комісія становитиме 45р. Робокасса: робота без онлайн касиКомпанія Робокасса випустила своє оригінальне рішення щодо торгівлі без використання онлайн каси. Чинний з 1 липня 2017р. Ви укладаєте з Robokassa договір та приєднуєтесь до договору лояльності. У системі комісію за всі транзакції ви платите (не клієнт, як було з NextPay).
Наприклад, з 1000р. комісія становитиме 49р. Підведемо підсумки.Нюанси роботи «безготівкових схем»:
Хмарна каса (оренда каси)Під терміном "хмарна каса" зазвичай мають на увазі оренду каси. Але буває ще й розміщення своїх кас у хмарі. Хмарна каса— це коли ви орендуєте касу, звичайну ККМ і розміщуєте її в центрі обробки даних (ЦОД) у постачальника цього рішення. Або ви можете купити власну касу та передати її на зберігання та встановлення в ЦОД постачальника. Хмарну касу так само потрібно реєструвати у ФНП на своє ім'я через інтернет особистому кабінеті. ПідключенняРозглянемо з прикладу сервісу» «.
Оренда каси вас звільняє:
Ціна оренди онлайн каси на 1 рік: Атол = 42100р., CloudPayments = 45300р. Якщо ви купуєте власну касу та розміщуєте її в ЦОД, це буде набагато дешевше. Наприклад, розміщення у LIfePay коштує 6000 грн. на рік. Але враховуйте тут ще покупку ПЗ + ОФД. Відповідальність перед податковоюПри збоях чи поломці каси відповідаєте ви(якщо інше не зазначено у договорі). Якщо у договорі хмарного сховища прописано, що постачальник компенсує вам штрафи, то схема наступна: ФНП вас штрафує -> постачальник компенсує вам штраф. Укладаючи договір із ЦОД, визначте у договорі, хто відповідає за збої у роботі та поломку каси. Ви можете прописати у договорі фінансову відповідальність. Тобто. якщо вас оштрафували, ви можете переставити постачальнику цей штраф. Але такі речі, як припинення діяльності чи дискваліфікацію, ви не можете делегувати. Наприклад, стався збій, і сума прийнятих та не пробитих коштів понад 1 млн., діяльність ТОВ припиняють, директори дискваліфікують. У цьому випадку ви не можете перекласти дискваліфікацію та призупинення на директора постачальника ЦОД. Тобто. відповідальність не передається. Тому ЦОД часто пропонує орендувати 2 апарати одночасно - на випадок поломки першого. А якщо у вас великий інтернет магазин, ви можете поставити 2-3-4-5 апаратів, щоб вони безперебійно пробивали чеки. Яндекс.КасиЯкщо у вас підключено сервіс Яндекс.Каси і ви вже купили онлайн касу або збираєтеся купувати, Яндекс дасть вам розширений протокол для інтеграції. Але такий протокол дають усі інші російські агрегатори. Виходить, що Яндекс нічого нового не пропонує. Детальніше про інтеграцію з сервісом Яндекс.Каси ви можете на офіці. сайт. На сьогодні Яндекс.Каси не анонсувала жодних інших рішень. Будь-який постамат має у собі вбудований апарат для розрахунків. Згідно із законом, постамат – це автоматичний пристрій для розрахунків. У постаматі відбувається розрахунок із покупцем в автоматичному режимі без участі уповноваженої особи організації чи ІП. Постамати, торгові автомати та інші автоматичні пристрої, що не належать кредитним організаціям, повинні видавати чекита передавати дані до ОФД. Якщо якісь пристрої належать банкам, вони видають чеки. Решта чеки видавати повинні (відповідно 54-ФЗ). З 1 липня 2017 р., відповідно до правок у 54-му Федеральний Закон, у магазинах та інших точках продажу, в т.ч. та в інтернет-магазинах, мають бути встановлені онлайн-каси, які передають інформацію про кожну купівлю безпосередньо до податкових органів. Для цього електронну стрічку потрібно буде замінити на фіскальний накопичувач (ФН), підключити ККТ до мережі та укласти договір з оператором фіскальних даних (ОФД), який збиратиме інформацію з платежів та передаватиме до ФНП. Що це означає?Якщо раніше процес купівлі через інтернет-магазин мав такий вигляд: онлайн-оплата покупцем – платіжний агрегатор (Яндекс.Касса, Robokassa та ін.) – розрахунковий рахунок, то зараз інтернет-магазини зобов'язані видавати чеки (які мають бути вибиті в момент здійснення оплати) та надсилати їх покупцям на emal або телефон. Вивести гроші на розрахунковий рахунок за допомогою агрегатора вже не вдасться. Цікавим нововведенням стане вимога до нанесення на чеку QR-коду. Клієнт може отримати QR-код в електронному листі, або на реальному чеку, рахувати його та побачити повну інформаціюпро оплату. Що робити?Агрегатори поки що не запропонували свого рішення, тому власникам інтернет-магазинів залишається купити чи орендувати онлайн-касу. При оплаті у безготівковий спосіб на розрахунковий рахунок фірми – онлайн-каса не потрібна. Встановлення онлайн-касиСаме, начебто, просте рішення. Але насправді, крім самої каси, доведеться обзавестися касиром, який друкуватиме і відправлятиме покупцям чеки відразу ж після онлайн-оплати (і вночі теж!). Кроки:
Оренда хмарної онлайн-касиВ цьому випадку вам не потрібно купувати касу та наймати касира. Ця робота проводитиметься на боці хмарних кас. Кроки:
Якщо оплата приймається в момент доставки, наприклад, при доставці кур'єром, то чек повинен бути вибитий кур'єром. Чим загрожує невиконання закону?Штрафи для юридичних складуть від 75% до 100% від суми розрахунку, але не менше ніж 30 000 рублів. Індивідуальні підприємціі посадові особи заплатять у державну скарбницю 25-50%, але не менше 10 000 рублів. Якщо ви займаєтеся продажем послуг, а не товарів, то ФНП дає вам час до 01 липня 2018 року. Незважаючи на те, що нові зміни мають низку позитивних сторіннаприклад, знизиться частота перевірок податковими органами; з'являться електронні чеки, які замінять друковані; облік виручки підприємств стане прозорішим, що виключить можливість приховати дохід та не сплатити податок за нього; швидше за все, застосування закону насправді буде дуже непростим. І зовсім не виключено, що до 01 липня 2017 щось може змінитися. Вітаю! Сьогодні ми розповідаємо, для чого потрібні онлайн-каси, та представимо наш огляд онлайн-кас для інтернет-магазинів. Федеральний закон 54-ФЗ встановив, що всі підприємці мають працювати з онлайн-касами. Це пристрій із вбудованим фіскальним накопичувачем, який передаватиме інформацію до податкової в режимі реального часу через інтернет. Онлайн каса потрібна інтернет-магазинам, якщо:Інтернет-магазин працює із фізичними особами. І клієнти оплачують покупку готівкою, по карті, через власну кур'єрську службу інтернет-магазину, або онлайн-форму на сайті, або через банк та форму ПД-4. Онлайн-каса не потрібна, якщо:
Усі інтернет-магазини, які приймають оплату готівкою або за допомогою банківських карток, мали почати використовувати онлайн-каси з 1 липня 2017 року. До 1 липня 2018 рокувстановлено відстрочку в установці онлайн-кас для інтернет-магазинів, які приймають оплату переказом між електронними гаманцями, за допомогою клієнт-банку переказом від покупця та за квитанцією на оплату в банку. Яку онлайн-касу вибрати?Все залежить від способу оплати, який застосовується в інтернет-магазині. 1. Тільки онлайн-платежіВ цьому випадку потрібно передавати дані до податкової, але друкувати паперовий чек не потрібно – він надсилається покупцю електронною поштою. Що у цьому випадку підійде? Цей сервіс підключає прийом електронних платежів на рахунок компанії: в інтернет-магазинах та онлайн-сервісах, на сайтах та в офлайні - платежі з банківських карток Mastercard, Maestro, Visa, «Мир» та інші способи. Яндекс.Касса працює як у Росії, так і за кордоном. Сервіс підходить, у тому числі, для невеликих компаній, З оборотом менше 100 000 на рік. Щоб підключити платежі на сайті через Яндекс, потрібний лише паспорт директора, підписати договір та провести інтеграцію. Все це можна зробити за 3 дні. Якщо ви вирішите використовувати Яндекс.Касу, врахуйте: вам доведеться самостійно купити та використовувати ККТ із фіскальним накопичувачем для передачі даних у ФНП. CloudKassirЦе хмарне рішення «під ключ», онлайн-каса в оренду – те саме, що хостинг для інтернет-магазину. Надається фіскальний накопичувач, йде підключення до ОФД, автоматичне формування чеків та їх відправлення електронною поштою. Віртуальна онлайн-каса працює з усіма можливими платіжними сервісами та агрегаторами, має майданчик для тестування, позбавляє розробки додаткового програмного забезпечення. Це онлайн-каса в оренду на базі касового комплексу АТОЛ 42ФС та програмних технологій АТОЛ. Сервіс надає готову інтеграцію з популярними CMS-системами та платіжними сервісами, допомагає зареєструвати каси у ФНП. Повноцінний технічний супровід обіцяно цілодобово. E-COM kassaОнлайн-касу можна взяти в оренду, а можна придбати у власність. Це хмарне рішення, яке працює в режимі одного вікна. Послуга технічної підтримкивходить до щомісячного платежу. 2. Платежі та онлайн, і офлайнЦе сервіс, на якому надається мобільний термінал, який можна використовувати кур'єрам або в пункті самовивезення, а також електронний підпис. Каса інтегрована з усіма програмами, які необхідні роботи. Якщо каса більше не потрібна (наприклад, бізнес закрився), її можна повернути. i-RetailСервіс, який працює в хмарі або в офісі інтернет-магазину, має свій API для інтеграції. Онлайн-каса працює з фіскальним принтером, який вже є у підприємця. Касове обладнання можна придбати та встановити у своєму приміщенні або орендувати пристрій, що знаходиться в дата-центрі компанії. ЕКАМ.КасаСервіс має готові модулідля популярних движків та API, надає і автоматичні чеки при онлайн-розрахунку, і ручні чеки з бек-офісу інтернет-магазину. Цей варіант підходить, якщо у вас одна юридична особа, але кілька інтернет-магазинів (у цьому випадку використовується одна онлайн-каса), а також є ще й фізична точка продажів. Що буде, якщо не використовувати онлайн-касу?
Бажаєте обговорити статтю? Залишайте свої коментарі! Підготувала Вікторія Чернишова. Огляд-порівняння онлайн-кас для інтернет-магазинів 4.8 (96.47%) 17 votesХмарна онлайн-касабез касового апарату - ідеальне рішення для інтернет-магазинів. Суб'єкту підприємництва немає потреби купувати ККТ, він її просто бере в оренду. Особливість у тому, що орендувати можна не лише обладнання, яке може стояти поряд із продавцем чи адміністратором електронного магазину, а й віртуальну касу. Інший варіант - придбання власного обладнання з подальшим його розміщенням у ЦОД (центр з обробки даних). Оренда хмарної онлайн-каси: як це працюєОрендовані онлайн-каси мають бути зареєстровані у ФНП. У ролі користувача виступає особа, яка за фактом експлуатуватиме пристрій і пробиватиме через апарат прийом платежів. На ім'я користувача має бути зареєстрована касова техніка. Порядок підключення до хмарної ККТ складається з наступних етапів:
Оренда онлайн-каси не гарантує відсутність технічних проблем з обладнанням. Тому в договорі рекомендується заздалегідь обумовити, хто відповідає за поломку касової техніки, за перебої в її функціонуванні. Процес експлуатації орендованої віртуальної каси мало чим відрізняється від роботи зі стаціонарним обладнанням, головна відмінність – всі платежі проводяться у безготівковому вигляді (банківськими картками чи через електронні платіжні послуги). Онлайн-каса (хмарний сервіс) реалізує реєстрацію платежів за наступним алгоритмом:
Для такого оперативного обміну даними недостатньо хорошого інтернет-з'єднання, необхідно провести інтеграцію між сайтом інтернет-магазину та віртуальною ККТ. Хмарна онлайн-каса для інтернет-магазину підбирається з урахуванням очікуваного обсягу щоденних транзакцій. За цим параметром оцінюється кількість пристроїв, які потрібно придбати або взяти в оренду. На кожну касову машину повинно бути не більше 2 чеків на секунду. Обов'язково має бути врахований ліміт транзакцій, що діє за фіскальними накопичувачами. Хмарний сервіс «Онлайн-каса» для інтернет-магазину пропонується різними компаніями, зокрема й виробниками касової техніки:
Вартість послуг розраховується щомісячно за кожну одиницю техніки. За один касовий апарат заплатити доведеться в середньому 1500 руб. в місяць. Додатково оплачується фіскальний накопичувач. Хмарна онлайн-каса: плюси та мінусиПереваги орендованих хмарних кас у тому, що вони не займають місце в офісі компанії або на складі, продавцю не треба перейматися перебоями з електропостачанням. Компанії не треба наймати касира, займатися самостійною заміноюфіскальних накопичувачів Орендодавець може проконсультувати у питаннях реєстрації обладнання у ФНП, надаються гарантії безперебійної роботи пристроїв. До переваг оренди ККТ можна віднести можливість автоматичного управління процесами відкриття та закриття кожної робочої зміни. В особистому кабінеті на сайті орендодавця компанія може скористатися низкою додаткових сервісів – наприклад, переглядати детальну статистику здійснення транзакцій по кожному касовому апарату. Вартість послуг ОФД включена у вартість оренди. Користувачеві не потрібно витрачатися на закупівлю спеціального програмного забезпечення. Але хмарний сервіс управління онлайн-касою незручний тим, що з сукупних витрат за один або кілька податкових періодів оренда може коштувати дорожче, ніж придбання власного обладнання. Ще один мінус – відсутня можливість оформлення чеків на паперових носіях. |