Fordeling av produksjonskostnader i erp. Bruker standardanalyse for kostnadsregnskap. Utgifter til andre aktiviteter

Denne artikkelen er viet til spørsmålet om regnskap og fordeling av tilleggskostnader ved mottak (kjøp) av varer.

Tilleggskostnader tilordnet mottaksdokumentet: kostnader for levering av varer

I henhold til PBU 5/01 "Regnskap for varelager" er organisasjonens utgifter til levering av innkjøpte varer inkludert i kostnaden for disse varene. Utgifter kan fordeles enten i forhold til beløp eller i forhold til mengde.

En oppgave. Organisasjonen kjøpte produktet. Et tredjepartsselskap leverte en tjeneste for levering av varer. Det er nødvendig å inkludere transportkostnader i kostnadene for kjøpte varer og materialer: fordel kostnadene mellom nomenklaturen til anskaffelsesdokumentet (dokument for mottak av varer og tjenester).

System oppsett

Metoden for å fordele utgiften er angitt i utgiftsposten - katalogen "Utgiftsposter" (seksjonen "Finans - Innstillinger og kataloger"). I dette tilfellet må vi allokere kostnadene for frakt av varene til kostnadene for de kjøpte varene. Derfor velger vi distribusjonsalternativet "For varekostnaden". Typen kostnadsanalyse er "Mottak av varer og tjenester". Vi velger en av distribusjonsreglene: "Proportional to quantity" eller "Proportional to cost", avhengig av regnskapsprinsippene til organisasjonen.

Hvis du planlegger å bruke dokumentet "Mottak av varer og tjenester" for å gå inn i en transporttjeneste, må du angi tjenesten "Levering av varer" i katalogen "Nomenklatur".

Ved oppsett av refleksjon av tilleggstjenester i regnskap, vil vi bruke konto 10.D. Utgifter vil gå gjennom denne kontoen og trekkes fra varekostnaden.

Avhengig av situasjonen kan tilleggstjenester legges inn i følgende dokumenter:

I samme dokument "Mottak av varer og tjenester", der varemottak er lagt inn.
I eget dokument "Mottak av varer og tjenester".
I dokumentet "Mottak av tjenester og andre eiendeler".

La oss vurdere disse tre alternativene. La oss for eksempel si at lasten vår ble fraktet etter tur av tre forskjellige transportører, og hver enkelt ble fakturert.

Legge inn tilleggstjenester i dokumentet "Mottak av varer og tjenester" sammen med varene

Dersom vareleverandøren og transportøren er samme motpart, kan både varer og tjenester forekomme i samme dokument. I vårt eksempel er det lagt inn en linje med vår nomenklatur "Levering av varer". Du bør velge en avdeling - forbrukeren av tjenester. I vårt eksempel er dette innkjøpsavdelingen. Utgiftsposten som vi har innført er «Transport- og anskaffelseskostnader». Kostnadsanalyse - lenke til gjeldende dokument.

På figuren er linjen markert med en grønn pil fordi den ikke var i bestillingen til leverandøren. Etter å ha beregnet kostnaden (avslutning av måneden), får vi fordelingen av kostnaden for tjenesten med kostnaden for de kjøpte varene. Kostnadene for varer og materialer økte med verdien av TZR.

Legge inn tilleggstjenester i et eget dokument "Mottak av varer og tjenester"

Anta at vareleverandøren og transportøren er ulike motparter og transporttjenesten utstedes i et eget dokument. La oss velge nomenklaturen "Levering av varer" introdusert tidligere, spesifiser mengde og pris. Du bør velge en avdeling - forbrukeren av tjenester. I vårt eksempel er dette innkjøpsavdelingen. Vi angir utgiftsposten (introdusert tidligere) "Transport- og anskaffelseskostnader". Kostnadsanalyse - en lenke til kvitteringsdokumentet som du vil fordele utgiften til (inkluder den i prisen for de kjøpte varene).

Etter å ha beregnet kostnaden (avslutning av måneden), får vi fordelingen av kostnadene for tjenester med kostnadene for de kjøpte varene. Tjenestebeløpet er allokert til varekostnaden.

Legge inn tilleggstjenester i dokumentet "Mottak av tjenester og andre eiendeler"

Dokumentet tjener til å gjenspeile mottak av tjenester og immaterielle eiendeler. Innholdet i tjenesten kjøres inn i den tabellformede delen av dokumentet. Det er ingen nomenklatur. Det fylles ut informasjon om posten kostnadene skal fordeles på og kostnadsanalysen (kvitteringsdokument som kostnaden for tjenesten skal fordeles til). Valget av en konto for å reflektere driften i regnskapet skjer basert på utgiftsposten og enheten. Det er valgfritt å angi antall ved registrering av et dokument.

Hvis det er behov for å fordele beløpet over flere dokumenter "Mottak av varer og tjenester", så legges det inn flere linjer med nødvendige dokumenter i analysen. Videre plasseres beløpet manuelt eller ved å bruke knappen "Distribuer til kvitteringsdokumenter", som lar deg automatisk dele beløpet mellom dokumenter i forhold til kvantum, eller mengde, eller vekt eller volum - du kan velge mellom. For å distribuere beløpet til flere kvitteringsdokumenter automatisk, må du velge de nødvendige linjene og klikke på "Distribuer til kvitteringsdokumenter".

I vinduet som åpnes velger du distribusjonsmetode, klikker på "Distribuer", og deretter - "Overfør til dokument".

I vårt eksempel distribuerte vi ytterligere tjeneste for kun én kvittering - kvittering 0000-000007 datert 24.06.2015.

Etter å ha beregnet kostnaden (avslutning av måneden), får vi fordelingen av kostnadene for tjenester med kostnadene for de kjøpte varene. Vi ser at 500 rubler ble debitert til 10.DR, og deretter distribuert til kreditt 41.01, noe som økte varekostnadene med tilsvarende beløp.

Resultat

La oss lage en rapport "Varekostnader".

Fra rapporten ser vi at varekostnaden består av mottakskostnad og merkostnader. Derfor, for varen som vi har tildelt tilleggskostnader, er kostnaden høyere enn kostnaden for mottak av disse kostnadene.

Hvis vi danner det med detaljering opp til registraren, vil vi se hvilke dokumenter som utgjorde kostprisen. Ekstra kostnader i vårt eksempel ble registrert av tre dokumenter, som hver økte varekostnadene.

Ved å sammenligne beløpene i varekostnadsrapporten og beløpene i regnskapspostene, kan du se at de ikke stemmer overens. Årsaken er at i vårt eksempel inkluderer rapporten "Varekostnad" mengden merverdiavgift. For å ekskludere merverdiavgift fra rapporten (spesielt viktig hvis du skal sammenligne den med regulert regnskap), må du gå til rapportinnstillingene og velge «Data etter kostnad: I reg. regnskap uten mva. Deretter vil rapporten genereres uten mva-beløp og samsvarer med regnskapsdataene.

Ekstra kostnader fordelt på varen

Ofte er det behov for å henføre kostnader til en bestemt vare. Et eksempel er sertifiseringstjenesten for nomenklaturen.

En oppgave. Alloker kostnaden for tjenesten til kostnaden for en bestemt vare.

System oppsett

For å tilskrive utgifter til nomenklaturen, må du velge distribusjonsmetoden "For varekostnader", typen analyse "Nomenklatur" i utgiftsposten (referansebok "Utgiftsposter", seksjonen "Finans - Innstillinger og kataloger ”).

Hvis det er planlagt å registrere mottak av en tjeneste med dokumentet "Mottak av varer og tjenester", vil vi innføre nomenklaturen med nødvendig tjeneste. Hvis tjenesten vil bli lagt inn av dokumentet "Mottak av tjenester og andre eiendeler", trenger ikke nomenklaturen å legges inn.

Tjenesten legges inn på samme måte som den ble vist ovenfor med den eneste forskjellen at i kolonnen "Utgiftsanalyse" i stedet for kvitteringsdokumentet vil det være Nomenklaturen.

Legge inn tilleggstjenester i ett dokument sammen med mottak av varer

La oss for eksempel legge til «Montagetjeneste»-tjenesten i det tidligere oppgitte «Mottak av varer og tjenester»-dokumentet. Som utgiftspost vil vi velge "For kostnad for en egen post". Som en utgiftsanalyse vil vi indikere "LLS 20160 Fuel Level Sensor 700mm".

Etter å ha beregnet kostprisen ser vi at beløpet på tjenesten har falt fullstendig til den angitte nomenklaturen. Pris: 200 – 30,51(mva)=169,49.

Legge inn tilleggstjenester i et eget dokument

I tilfelle tjenesten ble levert etter mottak av varer eller ble levert av en annen motpart, legger vi inn et eget dokument "Mottak av varer og tjenester" eller dokumentet "Mottak av tjenester og andre eiendeler". Etter at en utgiftspost er valgt, som en analyse, må du spesifisere varen som utgiften skal henføres til kostnaden.

Etter å ha beregnet kostnaden, tatt i betraktning alle dokumentene som er angitt ovenfor, har vi.

30.08.2017

1C:ERP og 1C:UPP: Hva er forskjellen? Kostnadsregnskap

I dette materialet vil vi vurdere hvordan kostnader tas i betraktning i 1C-løsninger.

I 1C: SCP klassifiseres kostnader på tidspunktet for overføring til produksjon. I overføringsdokumentene angir vi kostnadsposten, og kostnadsfordelingsobjektet - varegruppen. Alt dette fører til det faktum at prosessen med å endre kostnadsanalyse er svært tidkrevende og utføres av Justeringsdokumentene.

I 1C:ERP-konfigurasjonen er alle kostnader klassifisert i forhold til et spesifikt utstedt problem. Ved overføring til avdeling for behandling klassifiseres ikke vareressurser som kostnader. Klassifiseringen av ressursbruken gis først etter deres direkte behandling, dvs. knyttet til en bestemt utgivelse. Utgivelsen kan forstås som det fullførte stadiet og den fullførte omfordelingen. Kostnaden for produktet består av kostnadene for trinnene.

Tilnærminger i 1C: ERP skiller seg, og vesentlig, fra tilnærmingene som brukes i 1C: SCP. Dette er viktig for økonomer.

Kostnadsposter i 1C: SCP opprettes for alle typer utgifter: produksjon, generell produksjon, materiell, immateriell, etc. I 1C: ERP Enterprise Management er alle mulige kostnader delt inn i to forskjellige kataloger: Kostnadsposter og utgiftsposter. Kostnadsposter er direkte direkte produksjonskostnader. De. i SCP for slike kostnader er kostnadenes natur produksjon. Kostnadsposter er ulike indirekte kostnader som er allokert til kostnadene ved hovedproduksjonen, eller som ikke er inkludert i kostnaden i det hele tatt. I SCP er dette kostnadsposter med en hvilken som helst art av kostnader, bortsett fra produksjonskostnader. I 1C: ERP Enterprise Management er det selvfølgelig satt opp regler etter hvilke utgiftsposter som konverteres til kostnadsposter.

I 1C: ERP Enterprise Management er det ingen slike konsepter som RAUZ og Batch Accounting, mens du i konstantene kan aktivere bruk av batch-regnskap, du kan ikke inkludere det. Begge elementene brukes.

Konfigurasjoner: 1S KA 2

Dette er et sårt punkt - alle hviler på det når de begynner å lukke måneden i 1C Integrated Automation 2.

Her venter vanskeligheter, både for de som allerede har jobbet i 1C av tidligere versjoner, og for de som bytter fra andre programmer.

Når vi åpner «Utgiftsposter»-katalogen, ser vi flere faner og innstillinger, både for administrasjonsregnskap og regulert regnskap.

Hvordan er disse innstillingene relatert til hverandre og hvordan forholder de seg til den vanlige kostnadsdelingen som vi er vant til?

For å gjøre det enklere for deg å navigere i innstillingene for kostnadsposter i 1C Integrated 2, starter vi med å sammenligne den vanlige terminologien med programinnstillingene.

Først, la oss huske hvordan vi pleide å klassifisere kostnader. Jeg vil ikke gå inn på teorien her.

Oppgaven er annerledes: å sammenligne hovedinnstillingene til katalogen i 1C Complex 2.4 med ideene om kostnader akseptert av finansfolk og regnskapsførere.

Hvis du foretrekker videoer - se videoer om dette emnet. Hvis du leser, så under videoen - fortsettelsen av artikkelen.

Vi starter med å klassifisere kostnader etter aktivitet.

Så vi snakker om typer aktiviteter som inkluderer kostnader:

utgifter til ordinær virksomhet
driftskostnader
ikke-driftsutgifter

Ved oppsett av en utgiftspost er det veksling mellom hoved- og andre aktiviteter som er ansvarlig for denne klassifiseringen.

Hver har sine egne restriksjoner på ytterligere innstillinger og oppførsel av programmet. Ofte er dette grunnen til at måneden ikke slutter eller at kostnadene ikke går i det hele tatt dit vi ønsket.

Utgifter til andre aktiviteter

Andre aktiviteter inkluderer andre drifts- og ikke-driftskostnader. For andre aktiviteter er valget av innstillinger svært begrenset.

I regnskap er distribusjonsalternativer kun tilgjengelige for det økonomiske resultatet etter bransje eller ikke å distribuere.
I regnskap, på fanen regulert regnskap, er kun konto 91.02 tilgjengelig.

Dessuten vil gjeldende utgiftspost i dette tilfellet være analyse av andre utgifter på denne kontoen.

I 1C Integrated 1.1 var det konseptet "kostnadens karakter". For å sette opp en post for andre drifts- eller ikke-driftsutgifter, var det nødvendig å spesifisere arten av kostnadene "Annet". Samtidig var det fortsatt umulig å entydig sammenligne kostnadsposten på konto 91.02. Det måtte spesifiseres manuelt i dokumentene.

I 1C Integrated Automation 2 er det ikke noe konsept for "kostnadens karakter". Fakturaen matches til hver linjepost etter brukerens valg, uavhengig av arten av linjens kostnader. Men begrensningen på type aktivitet, som vi fant ut, er pålagt. Og dette må tas i betraktning når du setter opp artikkelen.

Driftskostnader

For kjernevirksomhet og for ledelsesregnskap og regnskap er alle distribusjonsalternativer tilgjengelige. Den eneste begrensningen er at nøyaktig konto 91.02 vil bli ekskludert fra listen over mulige alternativer for å sette opp regnskap.

Mangelen på analyser om "kostnadenes art" betyr at i administrasjonsregnskap er kostnadene ikke forskjellige for programmet fra andre kostnader i perioden. De har ingen spesielle funksjoner: de er generelle forretningsmessige, ikke-operative eller noe annet.

For hver type kostnad er det et allment akseptert fordelingsprinsipp i regnskapet. Men programmet vil ikke sjekke deg og vil ikke skjelle deg ut hvis du allokerer den generelle forretningsposten til anskaffelseskostnaden.

Gruppering av kostnader etter "kostnadens art" kan gjøres ved å bruke grupper av varer eller varenavn.

For å forstå denne 1C - freemen og riktig oppsett utgiftsposter, tatt i betraktning deres natur og opprinnelse, kom til kurset:

Fra og med versjon 3.0.61.37, i 1C:Regnskap 8, kan direkte produksjonskostnader fordeles uten å bruke den planlagte kostnaden. Dette alternativet er tilgjengelig hvis underkontoen "Produkter" brukes på direkte kostnadskonti. I dette tilfellet fordeles kostnadene som er direkte i forhold til varegruppen i forhold til kostnadene som er direkte i forhold til et bestemt produkt. Alternativet kostnadsfordeling kan velges i regnskapsprinsippskjemaet.

Hva er planlagt kostnad

Ferdige produkter er en integrert del av foretakets varelager (IPZ) og regnskapsføres basert på de faktiske kostnadene knyttet til produksjonen av disse PI-ene, det vil si til den faktiske produksjonskostnaden (klausul 7 i regnskapsforskriften "Regnskap for varelager" PBU 5 / 01, godkjent etter ordre fra Russlands finansdepartement datert 09.06.2001 nr. 44n, paragraf 203 i metodologiske retningslinjer for regnskapsføring av varelager, godkjent etter ordre fra Russlands finansdepartement datert 28.12.2001 nr. 119n).

I praksis er det ikke alltid mulig å fastslå den faktiske kostnaden for ferdige produkter på tidspunktet for utgivelsen, og da kan organisasjonen bruke den såkalte standardmetoden for regnskapsføring av ferdige produkter. Den normative metoden sørger for bruk av regnskapsmessige (planlagte) priser, hvor produkter leveres til organisasjonens lager innen en måned og avskrives ved salg. På slutten av måneden bestemmes de faktiske produksjonskostnadene og forskjellene mellom standard (planlagt) og faktisk kostnad identifiseres.

Den planlagte kostnaden for ferdige produkter er satt av organisasjonen uavhengig. Det kan beregnes på grunnlag av materialforbruksrater, lønn til produksjonspersonell og andre kostnader som er nødvendige for produksjon av ferdige produkter.

I 1C: Regnskap 8 gjenspeiles utgivelsen av ferdige produkter (halvfabrikata) i dokumenter Produksjonsrapport per skift eller . I tidligere versjoner av programmet ble det ved utfylling av tabelldelen av disse dokumentene påkrevd å angi den planlagte prisen, som ble brukt som rabattpris, samt grunnlaget for fordeling av direkte kostnader innenfor varegruppen.

I programmet kan du forhåndsinnstille planlagte priser for hver type produsert produkt (halvfabrikat) ved å bruke følgende handlingssekvens:

i innstillingene for regnskapsparametere (seksjon Administrasjon - Regnskapsmuligheter) angi pristypen som tilsvarer de planlagte prisene, for eksempel, Planlagt (utgivelse). Pristypen velges fra katalogen Varepristyper;
angi planlagte priser for ferdige produkter ved hjelp av et dokument Sette varepriser(kapittel Lager). Angi verdien i dokumentet som pristype Planlagt (utgivelse).

dokumentert Sette varepriser planlagte priser vil automatisk settes i dokumenter Produksjonsrapport per skift og Levering av produksjonstjenester.

I slutten av måneden, rutinemessig drift som en del av behandlingen Avslutter måneden den faktiske kostnaden for ferdige produkter bestemmes og posteringer genereres for å justere den planlagte kostnaden til den faktiske kostnaden.

Utvikling av kostnadsmetodikk

Direkte utgifter regnskapsføres i debitering av konto 20 "Hovedproduksjon", 23 "Hjelpeproduksjon" og 29 "Tjenesteproduksjon og gårdsbruk" (se Instruks for anvendelse av kontoplan, godkjent etter pålegg fra Finansdepartementet av Russland datert 31. oktober 2000 nr. 94n). I "1C: Regnskap 8" utgave 3.0 var inntil nylig direkte kostnader akkumulert på disse kontoene "direkte" kun i forhold til varegrupper. Innenfor hver varegruppe måtte «direkte» kostnader fordeles på de enkelte produksjonspostene. Slik fordeling ble gjennomført i forhold til planlagt kostnad.

Fra og med versjon 3.0.53 av programmet kan kostnaden for ferdige produkter beregnes under hensyntagen til spesifikke kostnader for produksjon av spesifikke produkter eller halvfabrikata. For å gjøre dette har konto 20.01 "Hovedproduksjon" nå en underkonto Produkter.

Når du beregner produksjonskostnadene, lar programmet deg kombinere direkte kostnader:

fordelt innenfor nomenklaturgruppen (direkte i forhold til nomenklaturgruppen);
relatert til spesifikke produkter (direkte i forhold til produkter).

I tabelldelen av produksjonsdokumenter ( Produksjonsrapport per skift, Kvittering fra behandling, Fakturakrav etc.), der materialene som er brukt er angitt, dukket det opp en kolonne Produkter. Dette feltet kan fylles ut (manuelt eller automatisk), eller det kan stå tomt for de utgiftene det er ukjent eller upassende for å bestemme hvilket produkt (halvfabrikata) de var inkludert i kostnaden for. I dette tilfellet fordeles direkte kostnader på varegruppen i forhold til planlagt kostnad, som tidligere.

Les mer om alternativene for beregning av produksjonskostnad i "1C: Regnskap 8" utgave 3.0.

Avvisning av planlagt kostnad

Beregningen av de planlagte produksjonskostnadene forårsaker vanskeligheter for brukere, spesielt i små organisasjoner der det ikke er noen planleggingsavdeling.

Fra og med versjon 3.0.61.37 i 1C:Accounting 8 kan direkte kostnader fordeles uten å bruke den planlagte kostnaden. Alternativet kostnadsfordeling velges i form av en regnskapsprinsipp (fig. 1).

Ris. 1. Kontoinnstillinger

Hvis flagget Planlagt produksjonskostnad benyttes ikke er satt, er det ikke nødvendig å angi planlagte priser i dokumentene for utgivelse av ferdige produkter og levering av tjenester (felter Planlagt pris og Planlagt beløp mangler i dokumentet).

Direkte kostnader knyttet til et spesifikt produkt vil bli inkludert i kostnadene. Og kostnadene, direkte i forhold til nomenklaturgruppen, vil fordeles i forhold til kostnadene, direkte i forhold til bestemte produkter.

I alle fall bestemmes den faktiske kostnaden ved slutten av måneden når du utfører en rutineoperasjon for å lukke kostnadskontoer som en del av behandlingen Avslutter måneden.

nr. p / s	Brukerkonto	Innstillinger "1C: Regnskap 8" (rev. 3.0)
	Regnskap for utgivelse av ferdige produkter (tjenester) føres ikke	Planlagt kostnad er deaktivert som standard (se figur 1)
	Regnskap for utgivelse av ferdige produkter (tjenester)	Planlagt kostnad er aktivert som standard
	Start av regnskap	Planlagt kostnad er deaktivert som standard
	Den planlagte kostnaden ble brukt, deretter ble det tatt en beslutning om å forlate bruken
	Den planlagte kostnaden ble ikke brukt, da ble det besluttet å anvende den

Er det mulig å begynne å fordele kostnader uten å bruke den planlagte kostnaden akkurat nå, uten å vente til årsskiftet? Mulige alternativer er vist i tabellen. Tenk på et eksempel.

Eksempel

La oss regne ut. Det totale beløpet for direkte kostnader tilskrevet spesifikke produkter inkludert i én nomenklaturgruppe er:

102 000 RUB (100 000 rubler + 2 000 rubler).

"Material 1" "Produkter 1" er:

RUB 2 941,18 (100 000 rubler / 102 000 rubler x 3000 rubler).

Arbeidskostnader beregnet i forhold til kostnaden "Material 2" og inkludert i prisen "Produkter 2" er:

RUB 58,82 (2000 rubler / 102 000 rubler x 3000 rubler).

Det er dette resultatet som vil gjenspeiles i referanseberegningen Kostnadsberegning(Fig. 2) etter å ha utført den planlagte operasjonen Avsluttende regnskap 20, 23, 25, 26 inkludert i behandlingen Avslutter måneden.

Ris. 2. Kostnadsberegning

Merk at det nye alternativet er tilgjengelig dersom subcont brukes på direkte kostnadskonti Produkter.

Direkte kostnader i forhold til produkter er således et alternativt grunnlag for fordeling av kostnader direkte i forhold til produktgruppen.

Fra redaktøren. Spørsmålene om organisering av regnskapsføring av tjenester og produksjon av produkter ved bruk av "1C: Accounting 8" utgave 3.0 (inkludert alternativer for å beregne kostnadene under hensyntagen til de nye funksjonene i programmet) ble demonstrert ved hjelp av praktiske eksempler av 1C-eksperter på en forelesning datert 19. april 2018 i 1C: Forelesninger. Mer - se 1C:ITS .

Spørsmål:

God ettermiddag!

Jeg kan ikke forstå hvordan jeg skal reflektere ytterligere i KA2. utgifter.Fortell oss hvordan det kan gjøres.
Takk på forhånd!

Vennlig hilsen,
Natalia

Svar:

Tilleggskostnader som skal henføres til vare- og materialkostnaden på lager i 1C Integrert skal reflekteres i dokumentet Anskaffelse av tjenester og andre eiendeler.

Meny: Økonomisk resultat og controlling - Anskaffelse av tjenester og andre eiendeler.

Dette dokumentet har mekanismer for automatisk å fordele mengden ekstra utgifter for dokumenter Kjøp av varer og tjenester. Det er derfor han er verdifull.

Den reflekterer tilleggsutgiftene som er tilordnet mottak av varer og materialer i registeret til Diverse utgiftspartiet. Og følgelig, i rapportene om kostnader og bruttofortjeneste, faller disse utgiftene inn i kolonnen Ekstra utgifter.

For å reflektere tilleggsutgifter oppretter vi et nytt dokument og angir tjenesten mottatt fra leverandøren i tabelldelen:

Sett opp utgiftsposten for tilleggsutgifter til kjøp av varer og materialer som følger:

Spesifiser typen utgifter "For kjøp av varer."

Fordelt etter varekostnad. kan fordeles på ulike måter i ulike kontoer. Slike nyanser omtales i detalj i kurset om 1C KA 2 produksjon og kostnadsregnskap.

Vi angir distribusjonsbasen, i vårt tilfelle - med antall varer.

Og som en analyse for kostnadsregnskap, velg "Anskaffelse av varer og tjenester".

Det er det, vi har fylt ut "Grunnleggende"-fanen.

På fanen "Regulert regnskap" må du spesifisere regnskapskontoen. For varer blir det 41DR.

Lagre artikkelen og velg den i dokumentet.

Nå må vi fordele kostnadene til dokumentene Anskaffelse av varer og tjenester. Hvis denne utgiften kun refererer til ett dokument for anskaffelse av varer og materialer, kan dette dokumentet velges direkte i Analytics-kolonnen.

La oss vurdere saken når utgiften gjelder flere dokumenter. Trykk deretter på knappen "Distribuer til kvitteringsdokumenter" på kommandopanelet.

Vinduet for valg av dokumenter Innkjøp av varer og tjenester åpnes.

Ved å klikke på "Legg til"-knappen legger vi til de nødvendige dokumentene i tabelldelen. I mitt tilfelle valgte jeg 2 ervervsdokumenter.

Som standard angir 1C distribusjonsgrunnlaget, som i utgiftsposten. Men her kan du endre det manuelt. Hvis i et spesielt tilfelle, bør basen være annerledes.

Vi trykker på fordelingsknappen og systemet fyller ut kolonnen "Distribuert":

Disse tallene kan også endres manuelt. Når alt er distribuert, klikker du på knappen "Overfør til dokument".

Systemet vil automatisk dele opp dokumentlinjen i så mange linjer som vi har valgt anskaffelsesdokumentdimensjoner og fylle inn beløp og dimensjoner i linjene.