Leasing opreme. Lizing opreme za pravna lica i mala preduzeća: ugovor o lizingu opreme i uslovi

Leasing proizvodne opreme sve je rasprostranjeniji u našoj zemlji. Čak i pored toga što se suština čitave operacije svodi na finansijski lizing. Odnosno, dok oprema ne bude u potpunosti kupljena od lizing kompanije, ona će joj pripadati.

Definicija

Šta se zove lizing? Riječ je o određenoj zajednici privrednih, ali i pravnih odnosa, gdje se odabrani objekt prenosi u finansijski dugoročni zakup uz mogući otkup ili vraćanje zakupodavcu.

Drugim riječima, preduzeće može iznajmiti i koristiti potrebnu opremu. U isto vrijeme, organizacija će dobiti vlasništvo samo kada u potpunosti otkupi imovinu.

Ugovor se zaključuje uz prisustvo više strana. To su pretežno kupac, krajnji korisnik, osiguravajuće društvo i dobavljač.

Kupac je svaka lizing kuća ili banka koja kupuje opremu za svoja sredstva, kojom će dalje upravljati krajnji korisnik u skladu sa ugovorom.

Krajnji korisnik je privredno društvo koje sa bankom ili leasing kućom sklapa ugovor o zakupu određene opreme uz određenu naknadu. Na kraju, on može ili otkupiti opremu ili je vratiti kupcu.

Dobavljač je kompanija koja na osnovu kupoprodajnog ugovora isporučuje naručenu opremu kupcu.

Osiguravajuća kompanija, zauzvrat, pruža svoje usluge stranama u transakciji.

Klasifikacija

S obzirom na pravne aspekte pitanja lizinga, on ima veliki broj vrsta i oblika. Razmotrite glavne koje se najčešće nalaze na ekonomskom tržištu.

Klasifikacija lizinga	Vrste lizinga	Karakteristično
Sastav predmeta	Indirektno	Vrsta zakupa gdje se oprema prenosi na zakupca preko posrednika.
	Pravo	Nije uobičajen oblik u Rusiji, gdje se oprema može direktno prenijeti od dobavljača do zakupca. Nažalost, u našoj zemlji, po zakonu, u takvoj transakciji moraju učestvovati najmanje tri strane.
	Stock	Vrsta zakupa gdje je nekoliko dobavljača i nekoliko zakupodavaca uključeno u uključivanje finansija u različite finansijske institucije. Preduslov je osiguranje predmeta lizinga.
Stepen rizika	Neosigurana transakcija	Zakupac ne može garantovati ispunjenje svih obaveza koje su mu nametnute ugovorom.
	Djelomično osigurana transakcija	Dostupnost sigurnosnog depozita. Ovo može djelimično pokriti troškove lizing kompanije i služiti kao kolateral sve dok primalac lizinga ne ispuni svoje obaveze.
	Garantovan posao	Svi mogući rizici mogu se rasporediti među osiguravače koji su odgovorni za krajnjeg korisnika.
Priroda plaćanja	Vrsta lizinga	1. Finansijski; 2. Operativni.
	Oblik poravnanja stranaka	1. Monetarni, tj. plaćanja se vrše u čvrstoj valuti; 2. Kompenzacijski, tj. rad između strana može se kompenzirati; 3. Miješano.
	Elementi plaćanja koji se računaju	1. Dodatne usluge; 2. Osiguranje; 4. Amortizacija itd.
	Obračunski metod	1. Predujam; 2. Fiksni iznos; 3. Obračun preostalog iznosa po otkupu; 4. Računovodstvo hitnosti plaćanja; 5. Računovodstvo perioda otplate plaćanja; 6. Uzimanje u obzir načina otplate duga.

Video: Prednosti i nedostaci

Pregledi

Leasing proizvodne opreme trenutno nude mnoge lizing kompanije i finansijske institucije. Većina njih „uzima“ klijente uz posebne uslove u vidu dobrih popusta, niskih kamata, ubrzane amortizacije itd.

Ali svaki osnivač mora imati na umu da se ugovor o zakupu može zaključiti samo ako je kompanija na tržištu najmanje godinu dana, a njen prihod je nekoliko puta veći od plaćanja po ugovoru o zakupu.

Po vrsti opreme

Vrsta opreme	Cijena, rub.)	Uslovi
Industrial	Do 20 miliona	· Period obezbjeđenja je od jedne do 7 godina; · Provizije do 15%; · Godišnje povećanje cijene do 3,5%.
Medicinski	2,5 - 15 miliona	· Rok trajanja od šest mjeseci do 5 godina; · Godišnji rast cijena do 4%; · Plaćanje provizije do 10%.
Manufacturing	Do 30 miliona i više	· Period ugovora je od jedne do 5 godina; · Plaćanje provizije do 4,5%; · Godišnje povećanje cijene do 4,5%.
Tire	1 milion do 25 miliona	· Rok trajanja ugovora o lizingu je od 6 do 60 meseci; · Poskupljenje dostiže 6% godišnje; · Zadržavanje provizije do 13%.
Hlađenje	Do 25 miliona	· Period obezbjeđenja je od jedne do 3 godine; · Godišnje povećanje cijene do 4%; · Provizija na zadržavanje do 10%.

Loko-Bank svojim klijentima pruža različite vrste garancija za realizaciju ugovora, uključujući državne i opštinske. Pročitajte članak.

Saznajte više o bankarskoj garanciji kod Raiffeisenbanke,.

Šta je isplativije

Sasvim je razumno ako vlasnici preduzeća imaju pitanje šta je isplativije kreditirati ili iznajmiti proizvodnu opremu?

Razmotrite primarnu korist drugog:

• Pojednostavljeniji proces obrade transakcije, uključujući prikupljanje i dostavljanje dokumenata (ima ih mnogo manje nego kod podnošenja zahtjeva za kredit);
• Za kompaniju bez kreditne istorije gotovo je nemoguće dobiti kredit. Ali za lizing organizaciju biće dovoljno da obezbedi dobar poslovni projekat;
• Lizing posao je isplativiji od kreditnog. U ovom slučaju, prvi se može zaključiti na duži period;
• Prilikom zaključivanja ugovora o lizingu oprema ostaje na bilansu lizing kompanije, što olakšava poresko opterećenje primaoca lizinga. A zajam ne samo da prisiljava kompaniju da plaća poreze, već i ne pruža priliku za dodatnu investiciju;
• Mogućnost nabavke potrebne opreme uz državnu podršku. To znači da određeni procenat avansa za krajnjeg korisnika plaća država, što značajno smanjuje početne troškove.

Dokumenti

Za sklapanje ugovora o zakupu potrebno je prikupiti i predočiti sljedeći paket dokumenata:

• od predstavnika kompanije sa popunjenim svim poljima;
• Kopija statuta organizacije sa svim promjenama;
• Kopije dokumenata koji potvrđuju registraciju organizacije kod poreskih organa;
• Dokument o imenovanju rukovodioca na funkciju;
• Podaci iz pasoša direktora kompanije;
• Finansijski izvještaji za prethodni izvještajni period;
• Izvod iz banke za prošlu godinu.

Svi dokumenti moraju biti ovjereni potpisom rukovodioca i pečatom organizacije.

Zahtjevi za zakupca

Osnovni zahtjevi koje sve kompanije moraju ispuniti uključuju sljedeće:

1. Kompanija mora biti na finansijskom tržištu najmanje godinu dana;
2. Organizacija koja zaključuje ugovor o lizingu mora biti rezident Ruske Federacije;
3. Preduzeće mora biti registrovano kao pravno lice ili kao individualni preduzetnik;
4. Organizacije koje izdaju opremu na lizing moraju biti spremne za novčani limit. Drugim riječima, izvršenje ugovora moguće je od 10 miliona rubalja;
5. Iznos početne uplate ne može biti manji od 10% ukupne cijene.

Prednosti i nedostaci

Finansijski lizing, koji pomaže u rješavanju problema preduzeća, ima i pozitivne i negativne strane.

Prednosti sklapanja ugovora o zakupu:

1. Finansijski lizing ne zahtijeva potpuno ulaganje novčanih sredstava. Za pravne organizacije, ovo je dobra prilika da kupe skupu opremu kako bi privukli priliv novca u kompaniju bez nepotrebnih troškova;
2. Prisustvo pojednostavljenih pravila za dobijanje lizinga za razliku od zajma. Proizvodna oprema služi kao zalog prilikom sklapanja ugovora, tako da organizacija ne mora davati dodatni kolateral;
3. Dostupnost različitih oblika kolaterala smanjuje nivo rizika za preduzeće, dok njegova imovina ne može biti pogođena;
4. Značajno smanjenje oporezive osnovice pri obračunu poreza na dobit;
5. Dobivena oprema se pušta u rad odmah nakon kupovine i montaže.

Tipični nedostaci:

1. Jedini gubitak mogu biti novčane uplate početne uplate, koje su troškovi ovog perioda, u iznosu do 25% od ukupnog iznosa;
2. Sa stanovišta jurisprudencije, lizing transakcija je prilično komplikovana procedura. Ovo se odnosi na proces papirologije i daljih plaćanja, posebno ako krajnji korisnik želi da otplati dug lizing kući prije roka;
3. Mjesečna plaćanja zakupa mogu značajno pogoditi džep organizacije, jer sama oprema košta puno novca;

Šef organizacije mora odvagnuti prednosti i nedostatke prije nego što dogovori zakup. I što je najvažnije, odredite finansijsku stabilnost vaše kompanije.

U ovom članku ćemo pogledati kako iznajmiti opremu. Saznat ćemo koje su kamate predviđene za pravna lica i pojedinačne poduzetnike, a također ćemo shvatiti kako izračunati plaćanja na kalkulatoru. Pripremili smo moguće uslove ugovora za različite vrste opreme i prikupili povratne informacije od klijenata lizing kompanija.

TOP-8 kompanija u kojima možete kupiti opremu na lizing

MKB Leasing

od 15% akontacije

• Leasing automobila, kamiona i putničkih automobila;
• Leasing specijalnih strojeva i opreme;
• Iznajmljivanje željezničkih vozila;
• Iznajmljivanje zrakoplova, riječnih i morskih plovila;
• Leasing nekretnina;
• Leaseback.

Uslovi lizinga opreme

Nabavka opreme na lizing je usluga čija registracija omogućava ne samo primanje potrebne opreme, već i njeno otkupljivanje u budućnosti. Ovu vrstu lizinga mogu koristiti ne samo kompanije, već i pojedinci.

Opšti uslovi za lizing opreme, uključujući cenu usluge, prikazani su u tabeli:

Imajte na umu da opremu koju želite kupiti možete iznajmiti i od ovlaštenog predstavnika i od dobavljača. Ali najčešće je ugovor tripartitan: uz učešće prodavca, zakupodavca i zakupca.

Što se tiče iznosa i uslova, iznos finansiranja može biti 40.000.000 rubalja. U tom slučaju, ugovor se može produžiti na 10 - 12 godina.

Pitanje potpune ili djelimične prijevremene otplate je obavezno propisano ugovorom. Time se izbjegavaju neki negativni aspekti.

Imajte na umu da se oprema može kupiti u okviru državnih programa koncesionog lizinga. Njegovim učesnicima se najčešće daje popust na akontaciju za lizing.

Kako kupiti opremu na lizing

Dakle, donesena je važna odluka, a oprema će biti kupljena na lizing. Za uspješnu registraciju potrebno je poduzeti nekoliko važnih koraka:

• Pronalaženje iznajmljivača... Proučite informacije o tome koje su lizing kompanije u gradu ili regiji vašeg prebivališta. Posavjetujte se sa stručnjacima oko asortimana, provjerite postoji li mogućnost iznajmljivanja opreme koja vas zanima. Unaprijed pročitajte listu dokumentacije koju ćete morati prikupiti. Detaljno analizirajte prijedloge kompanija, ne treba odmah pristati na onaj koji je prvi.
• Podnosimo prijavu. Obratite se kancelariji odabrane kompanije, a ukoliko želite da uštedite vreme, popunite onlajn formular za prijavu. Da biste to učinili, morate otići na službenu web stranicu organizacije.

• Nakon što donesete pozitivnu odluku o prijavi, samo trebate potpisati ugovor... Pažljivo pročitajte svaku tačku, saznajte sve nerazumljive tačke.
• Uplatite predviđenu kaparu... Ponekad je potrebno dodatno platiti uslugu osiguranja.
• Nabavite potrebnu opremu.

Sada možete koristiti opremu za predviđenu namjenu, a kasnije je po potrebi i otkupiti.

Leasing kalkulator

Za preliminarni obračun uplata možete koristiti kalkulator na web stranici odabrane kompanije. Nema ništa teško u upotrebi. Razmotrite, na primjer:

Iznajmljujete nekoliko mašina sa ukupnim troškom od 4.000.000 rubalja. Akontacija iznosi 30% cijene. Mjesečna uplata za vas će biti 72.210 rubalja.

Zahtjevi za zakupce

Zahtjevi za klijente mogu se neznatno razlikovati od kompanije do kompanije. Govorićemo o osnovnim kriterijumima koje primaoci moraju ispuniti. Dakle, ako je klijent organizacija:

1. Period službenog rada kompanije je najmanje 1 godinu.
2. Kompanija je rezident Ruske Federacije.
3. Službena registracija kao pravno lice lica.
4. Aktivnost mora biti rentabilna.
5. Bez dospjelih kredita i poreza.

Ako govorimo o pojedincima, zahtjevi za njih su sljedeći:

1. Solventnost.
2. Nema negativne kreditne istorije.
3. Starost - od 21 godine.
4. rusko državljanstvo.
5. Imati stalno mjesto rada i primanja.

Bitan! Bez obzira na kategoriju primaoca, ne bi trebalo da bude predmet stečaja ili drugog pravnog postupka.

Dokumenti za prijavu

Da bi ugovor o lizingu bio zaključen obezbediti:

1. Popunjen obrazac za prijavu.
2. Fotokopija statuta Vaše kompanije.
3. Naredba o imenovanju rukovodioca i gl. računovođa.
4. Finansijski izvještaji za prethodnu godinu.
5. Fotokopija pasoša menadžera.
6. Bilans.
7. Izvod tekućeg računa.

Pojedinci pružaju:

1. Pasoš državljanina Ruske Federacije sa registracijskom oznakom.
2. SNILS.
3. Fotokopija radne knjižice.
4. Potvrda o prihodima u obliku 2-NDFL ili u formi kompanije.
5. Obrazac za prijavu.

Koja oprema se može dogovoriti

Lizing raznih vrsta opreme je najatraktivniji za predstavnike malih, srednjih i velikih preduzeća. Osim toga, dostupna je kupovina ne samo nove, već i rabljene opreme. Druga opcija je prihvatljiva za relativno mlade organizacije koje još nemaju dovoljno kapitala da dopune listu osnovnih sredstava.

Što se tiče vrsta opreme, možete iznajmiti:

• industrijska i proizvodna oprema (uključujući strojeve za obradu drveta i druge strojeve);
• prehrambena oprema za kafiće i pekare (uključujući aparate za kafu na lizing, pivsku opremu za flaširanje piva).

Uz to, lizing kozmetičke i stomatološke opreme postaje sve rašireniji. Za uslužni sektor, lizing je također popularan: često se koristi za kupovinu opreme za pranje i pranje rublja. A građevinske kompanije i organizacije koje se bave inženjerskim istraživanjima kupuju skupu geodetsku opremu putem lizinga.

Oprema za maloprodaju

Leasing komercijalne opreme vam omogućava da u velikoj mjeri modernizirate svoje poslovanje. Konkretno, kupovina je dostupna za LLC preduzeće:

• police;
• pultovi;
• rashladna oprema i tako dalje.

Uslovi kupovine su sledeći:

Napominjemo da najčešće nije potreban kolateral, a partneri lizing kuća često nude primaocima lizinga razne popuste i promocije.

Bitan! Date stope su prosječne, pojedinačni uslovi se dogovaraju pojedinačno, u procesu sklapanja posla.

Auto servisna oprema

U ovom slučaju predmet lizinga može biti:

• Auto liftovi;
• Oprema za dijagnostiku;
• Oprema za pranje;
• oprema za čišćenje.

Osim toga, možete iznajmiti opremu za gume (ne samo u Moskvi, već iu drugim gradovima). U prosjeku se primjenjuju sljedeći uslovi:

Pojedine lizing kompanije spremne su da produže uslove ugovora, ali i ponude za veće iznose. Možete kupiti opremu ruske i strane proizvodnje, novu i polovnu.

Oprema za vježbanje

Ako planirate otvoriti fitness klub, onda je usluga leasinga odlično rješenje za vas. Ne može svaki preduzetnik da priušti kupovinu sportske opreme za gotovinu. Profesionalni sport. inventar je obično skup i veoma je teško dobiti kredit za njega. Stoga se svi simulatori mogu kupiti na lizing, uz prihvatljivu kamatnu stopu.

Razmotrite uslove za iznajmljivanje opreme za teretanu:

Morate imati na umu da je oprema vlasništvo lizing kompanije sve dok je ne otkupite.

Leasing kompjutera

Ako u bliskoj budućnosti budete trebali kupiti računarsku opremu za svoju kompaniju, onda bi ugovor sa lizing kompanijom mogao pomoći u tome.

U prosjeku cijene nabavke opreme su sljedeće:

Treba napomenuti da iznajmljivanje servera i druge opreme nije najpopularnija usluga u Ruskoj Federaciji, iako je neke kompanije prilično uspješno koriste.

Medicinska oprema na lizing

Svjetska praksa govori da se medicinska oprema prilično često nabavlja na lizing. Dakle, materijalno-tehnička baza zdravstvenih ustanova se poboljšava, zdravstveni sektor se razvija.

Uslovi za nabavku laboratorijske i druge medicinske opreme su sljedeći:

Obezbedili smo opšte uslove za kupovinu opreme za medicinski sektor u Moskvi. Sa svakim klijentom se sklapaju ugovori pod individualnim uslovima.

Iznajmljivanje opreme za pravna lica

Za pravna lica lizing fizičkih lica je mnogo isplativiji od pozajmljivanja. Jedna od prednosti je što ne morate davati poslovni plan da biste pregledali aplikaciju.

Što se tiče uplaćenih doprinosa, oni se obračunavaju kao troškovi proizvodnje, što znači da se umanjuje iznos poreza na dohodak. Dok ne postanete vlasnik opreme, porez na imovinu plaća najmodavac.

Oprema se može kupiti i prije roka, ako je takva mogućnost navedena u vašem ugovoru sa zakupodavcem.

Oprema za lizing za individualne preduzetnike

Za mala preduzeća, lizing opreme je ponekad jedina opcija sa kojom se možete angažovati u tehničkoj opremi za svoje poslovanje pod prihvatljivim uslovima. Početkom preduzetniku je teško uzeti kredit za skupu opremu, a lizing kompanije su lojalnije ovoj grupi klijenata.

Biće teško kupiti opremu na lizing bez inicijalne uplate, ali je sasvim moguće pronaći ponudu uz minimalnu avansnu uplatu. Istovremeno, mala preduzeća mogu iznajmiti polovnu opremu.

Za izvršenje transakcije, individualni preduzetnik mora dostaviti sljedeći paket papira:

1. Izvod iz EGRIP-a.
2. Finansijski izvještaji za određeni period.
3. Potvrda o nepostojanju zaostalih obaveza u plaćanju poreza i kredita.

Što se tiče neposrednih zahtjeva za individualnog preduzetnika, oni su sljedeći:

1. Trajanje službene aktivnosti je 6 - 12 mjeseci.
2. Pozitivna kreditna istorija.
3. Nivo prihoda koji vam omogućava da dajete mjesečne doprinose bez ugrožavanja vašeg poslovanja.
4. Dostupnost svih potvrda i dozvola (ukoliko to zahtijeva vrsta djelatnosti).

Čim se ispune svi uslovi iz ugovora, po želji, preduzetnik može postati vlasnik opreme.

Iznajmljivanje opreme za fizička lica

U osnovi, takav proizvod kao što je lizing je tražen među poduzetnicima. Nisu sve lizing kompanije spremne da sarađuju sa običnim građanima. Postoji veliki rizik da se neko lice bavi nezakonitim poslovnim aktivnostima, a ta činjenica je već za lizing kuću bremenita problemima sa zakonom.

Ali postoje organizacije koje su spremne da sklope sporazum sa pojedincem. U tom slučaju ćete morati platiti najmanje 5% cijene opreme i dostaviti sve dokaze o solventnosti.

Iskoristite kupovinu opreme na lizing

Leasing pomaže u rješavanju problema kompanije u vezi sa proširenjem i modernizacijom potrebne opreme. Stoga, hajde da shvatimo koje će pogodnosti kompanija dobiti potpisivanjem ugovora o zakupu:

1. Mogućnost kupovine skupe opreme bez dodatnih troškova.
2. Pojednostavljena pravila za registraciju transakcije.
3. Ne morate pružati dodatnu sigurnost za transakciju.
4. Oporeziva osnovica se umanjuje prilikom obračuna poreza na dobit.
5. Oprema se može koristiti odmah nakon kupovine i ugradnje.

Istovremeno, oprema ostaje na bilansu zakupodavca, što značajno smanjuje poresko opterećenje primaoca.

Lizing opreme za mala preduzeća - mogućnost korišćenja opreme ili mašina sa pravom otkupa u budućnosti. Preduzetnik bira opremu koja mu je potrebna, a najmodavac plaća od 70 do 90% cijene. Poduzetnik plaća nedostajući iznos iz vlastitih sredstava i dobiva opremu u dugoročni zakup.

Postepeno on otkupljuje ovu imovinu i ona postaje njegovo vlasništvo. Ukoliko akvizicija nije dio planova, oprema će se morati vratiti lizing kompaniji nakon isteka ugovora o lizingu.

Lizing je optimalan finansijski mehanizam koji se razlikuje od ugovora o kreditu ili ugovora o lizingu.

U početku, početnik preduzetnik nema dovoljno sredstava za kupovinu opreme. Korištenje lizinga omogućava korištenje visokotehnoloških sredstava po niskoj cijeni (mjesečne uplate u skladu sa ugovorom), te korištenje slobodnih sredstava za razvoj.

Karakteristike ovog obrasca:

• učešće treće strane (dobavljača);
• nemogućnost raskida ugovora tokom trajanja glavnog zakupa (ponekad je moguć prijevremeni raskid, ali će operacija lizinga postati skuplja);
• dug period ugovora;
• visoka cijena predmeta transakcije.

Operativni leasing

U Rusiji praktično ne postoji takav oblik. Nakon isteka ugovora, oprema se vraća lizing kompaniji. Ovaj oblik lizinga koristi se za opremu sa velikom stopom starenja. Rok trajanja ugovora je od 2 do 5 godina.

Operativni lizing se bira ako:

• procijenjeni prihod od rada s opremom neće nadoknaditi početni trošak;
• oprema se koristi kratko (u periodu sezonskog rada);
• opremi je potrebno održavanje;
• nova, još netestirana oprema.

Leasing smjerovi

Pravci su različiti, lizing kompanije razlikuju:

• komercijalne nekretnine;
• oprema;
• posebna oprema;
• transport tereta;
• autobusi;
• laki transport.

Leasing medicinske opreme

Obračun kupovine opreme na lizing

Biranje između kredita i lizinga, preduzetnici uporediti iznos plaćanja lizinga i iznos kredita, uzimajući u obzir kamatu.

Smanjenje poreskih olakšica se ne uzima u obzir, iako predstavlja prednost i smanjuje troškove servisiranja lizing transakcije.

Kalkulator vam omogućava da pouzdano procijenite izvodljivost korištenja lizinga. Uz njegovu pomoć izračunava se nekoliko opcija i odabire najprikladnija. U formular je potrebno unijeti podatke:

• valuta;
• vrsta plaćanja (anuitetna ili diferencirana);
• cijena opreme;
• iznos otkupne isplate;
• iznos učešća;
• period zaključenja ugovora.

Iznajmljivanjem opreme za mala preduzeća, preduzetnik može pokrenuti posao bez početnog kapitala. Iznajmljena oprema radi odmah nakon zaključenja ugovora, ostvaruje profit i postaje samodovoljna.

Iznajmljivanje opreme za mala preduzeća - kako sklopiti ugovor pod povoljnim uslovima, možete saznati u sljedećem videu:

Zdravo! Danas ćemo govoriti o lizingu opreme. Ponekad se desi da je potrebna skupa oprema. Ne može svaki poduzetnik priuštiti da odmah izdvoji veliku svotu za takvu kupovinu. Moguće rješenje je iznajmljivanje opreme! Kako kupiti opremu na lizing, koje dokumente sastaviti - ovaj članak će vam reći o tome.

I možete dogovoriti lizing na Europlan po povoljnim uslovima uz državnu podršku!

Koraci ka kupovini opreme na lizing

Leasing- dugoročni zakup opreme ili mašina uz mogućnost naknadne kupovine. Postoji članak u kojem smo pisali jednostavnim riječima.

Leasing opreme otvara preduzetniku nove horizonte za razvoj poslovanja, za poboljšanje kvaliteta proizvoda ili usluga koje pruža, a samim tim i za privlačenje novih kupaca. Danas postoje brojne mogućnosti kupovine različite opreme: industrijske, komercijalne, skladišne, prerađivačke i još mnogo toga po veoma povoljnim uslovima, kao i proizvodnih i maloprodajnih prostora i transporta.

Teško je zamisliti bilo kakvu proizvodnju bez opreme, čak i ako je mala. Što je modernija tehnologija u proizvodnji, to je veća produktivnost rada, veći je kvalitet proizvoda i niži trošak.

Dakle, donijeli ste odluku da povećate mogućnosti svog poslovanja i pred vama se postavilo pitanje: kako iznajmiti opremu poduzetniku početniku? Evo nekoliko savjeta koji će vam trebati pri odabiru banke ili lizing kompanije.

Korak 1. Tražimo iznajmljivače... Provjerite informacije o vrstama lizinga u vašem gradu, o lizing kućama i bankama koje pružaju ovu uslugu. Proverite kod menadžera da li je moguće iznajmiti opremu za koju ste zainteresovani i pod kojim uslovima. Od njih možete saznati i spisak dokumenata potrebnih za sklapanje ugovora;

Korak 2. Ispitivanje njihovih ponuda... Detaljno proučite sve ponude i odaberite onu koja vam najviše odgovara. Podnesite prijavu odabranoj kompaniji, priložite joj kopije svih potrebnih dokumenata. Obično je potrebno oko 10 radnih dana za pregled vaše prijave. Ako kompanija odobri vašu prijavu, pozivaju vas da potpišete ugovor. Bilo bi bolje da se prvo konsultujete sa iskusnim advokatom koji vam može objasniti sve tačke ugovora;

Korak 3. Zaključujemo sporazum... Tada morate uplatiti akontaciju predviđenu ugovorom. Ova uplata može biti od 10 do 30% od ukupnog iznosa. U nekim slučajevima će biti potrebno osiguranje imovine. Nakon potpisivanja ugovora, sve potrebne kopije platnih naloga se dostavljaju kompaniji, a kupljena oprema mora biti isporučena vama.

Dokumenti za registraciju opreme za leasing

Da biste kupili opremu na lizing, morate dostaviti sljedeću dokumentaciju na odobrenje banci ili lizing kompaniji:

1. Kopije potvrde o državnoj registraciji, kao i kopije osnivačkih dokumenata organizacije;
2. Za fizička lica, trebat će vam kopija pasoša državljanina Ruske Federacije, potvrda o poreznom kodu;
3. Izvod iz Rosreestra preduzetnika pravnih i fizičkih lica;
4. Izjava o prihodima za prethodnih pet izvještajnih perioda;
5. Izvod iz banke o toku sredstava po svim računima za prethodnih 12 mjeseci;
6. Neke kompanije mogu zahtijevati informacije o dostupnim kreditima i dugovima po njima.

Ugovor o lizingu opreme - uzorak, vrste i stranke

Ugovor o zakupu je bilateralni i zaključuje se isključivo u poslovne svrhe. Za ovaj ugovor dat je pisani obrazac.

Osnovni uslovi ugovora o zakupu opreme- informacije koje omogućavaju da se konkretno utvrdi koja oprema se prenosi ( identifikacija opreme: naziv, serijski broj, model, tip, marka, itd.).

Prilikom sklapanja ugovora, s jedne strane, Najmodavac - Najmodavac i, sa druge strane, Najmoprimac - Najmoprimac.

Stanodavac- lizing kompanija (leasingodavac), ili direktno banka koja lizingu daje opremu u zakup.

Stanar- fizičko ili pravno lice (zakupac) koje daje u zakup sredstvo lizinga.

Davalac lizinga kupuje opremu koju je odredio Zakupac od proizvođača ili prodavca, koja se zatim daje na korištenje i posjed prema ugovoru o zakupu. Zakupac posjeduje i koristi zakupljenu imovinu.

Postoji nekoliko vrsta lizinga, u zavisnosti od učesnika u transakciji:

1. Direktan lizing... Vlasnik opreme (proizvođač ili dobavljač) sam iznajmljuje objekat. U ovom slučaju, lizing kuća ne učestvuje u transakciji br.
2. Indirektni leasing... Prenos iznajmljene imovine odvija se uz učešće posrednika. Ovo je klasičan i vrlo uobičajen posao.
3. Odvojeni lizing... Ova vrsta lizinga se često koristi za nabavku veoma velikih objekata (zračni, pomorski i željeznički transport, bušaće platforme itd.)
4. Leaseback... Vlasnik opreme prodaje svoju imovinu finansijskoj instituciji (banci) uz istovremeno sklapanje ugovora o dugoročnom zakupu svoje bivše imovine.

Osiguravajuća kompanija je često uključena u transakciju. Učešće osiguravača nije obavezno, ali je bolje osigurati sve moguće rizike (finansijske, transportne i sl.).

• Preuzmite uzorak ugovora o zakupu opreme sa svim pratećim aneksima

Kako odabrati lizing kompaniju

Finansijska korist od cijele transakcije ovisit će o tome koju kompaniju odaberete. Prilikom odabira lizing kompanije obratite pažnju na sljedeće tačke:

1. Proučite istoriju finansijske institucije na finansijskom i investicionom tržištu;
2. Obratite pažnju na to koliko je transakcija organizacija završila (zatvorene i transakcije u toku);
3. Proučite obim kompanije (koliko filijala kompanija ima, koliki je njen kadar i njihove kvalifikacije);
4. Obratite posebnu pažnju na uslove zakupa i uporedite ih sa troškovima drugih kompanija.

Na finansijskom tržištu postoje mnoge organizacije koje nude kupovinu opreme na lizing za pravna lica. Mnoge od njih su podružnice velikih banaka. Ove organizacije nude mnogo opcija. Na primjer, VTB-24 banka finansira lizing domaće i strane proizvodne opreme. Pruža zakup medicinske opreme po veoma povoljnim uslovima, na primer ultrazvučnih skenera, tomografa itd.

Neke finansijske institucije, na primjer, UralSib banka, nude programe kako uz uvjet davanja finansijskih izvještaja organizacije, tako i bez njih. Ova dva slučaja se značajno razlikuju u visini minimalnog avansa i maksimalnog iznosa finansiranja.

Prenos vlasništva nad iznajmljenom opremom

Najčešće situacije su kada preduzetnik iznajmljuje opremu od lizing kuće. U tom slučaju, kompanija preuzima predmet lizinga od prodavca ili dobavljača i postaje vlasnik nekretnine.

Sklapanjem ugovora o zakupu, preduzetnik ne stiče vlasništvo nad nekretninom, već je samo njen zakupac. Stoga su njegova prava u vezi sa ovom opremom ograničena.

Nakon isteka ugovora o zakupu, preduzetnik ima mogućnost otkupa opreme po preostaloj vrednosti. Ali to ne znači da je on dužan to učiniti. U nekim slučajevima, kada istekne lizing, preduzetnik vraća opremu lizing kompaniji. Ali, po pravilu, preduzetnik i dalje kupuje opremu od lizing kompanije i od tog trenutka postaje njen punopravni vlasnik. Sve ove nijanse su navedene u ugovoru. Zato je važno pažljivo analizirati sve klauzule ugovora koji sklapate.

Postoje i opcije kada najmoprimac može postati vlasnik opreme prije isteka ugovora, ali ne prije godinu dana od dana prijema opreme na korištenje, uz potpunu uplatu svih plaćanja predviđenih ugovorom .

Kako teče proces pregovaranja o uslovima lizinga

Nakon što je preduzetnik podnio zahtjev lizing kući i svu potrebnu dokumentaciju, kompanija razmatra izvodljivost predstojeće transakcije. Ako kompanija odobri zahtjev, sastavlja se ugovor.

I tu počinje vrlo važan dio transakcije - pregovaranje o uslovima ugovora o zakupu. Veoma je važno uzeti u obzir sljedeće u ugovoru:

1. Propisati konkretan predmet ugovora (svi podaci o opremi prema pasošu), kao i vrijeme isporuke i prijema;
2. Iznos plaćanja zakupa po ugovoru, kao i njihova učestalost (odnosno, izrađuje se plan plaćanja koji će važiti tokom cijelog ugovora);
3. Propisati na čijem se bilansu (preduzetniku ili firmi) kreditira oprema;
4. Da li će zakupac dobiti priliku da otkupi opremu na kraju ugovora;
5. U slučaju prenosa predmeta ugovora, po isteku njegovog važenja, u vlasništvo zakupca, treba razmotriti preostalu vrijednost za otkup i način plaćanja;
6. Rok trajanja ugovora je naveden bez greške;
7. Servis i održavanje opreme;
8. Propisati da li će biti moguće raskinuti transakciju prije roka i navesti razloge za to;
9. Dogovorite se o kaznama za strane za nepoštivanje uslova ugovora.

Po pravilu, troškove prevoza zakupljene imovine zakupac plaća posebno i ne ulaze u cenu ugovora o zakupu.

Ako, prema uslovima ugovora, preduzetnik otkupi iznajmljenu opremu, onda je bolje da otkupnu vrijednost ne uključuje u iznos plaćanja lizinga, jer se u tom slučaju neće uzeti u obzir prilikom plaćanja poreza na dohodak. Ovaj iznos je najbolje dogovoriti kao posebno plaćanje prilikom prenosa nekretnine u vlasništvo zakupca.

Prijevremeni raskid ugovora o zakupu

Ugovorom o obligacionim odnosima propisane su obaveze strana, čija je povreda nesporan razlog za raskid ugovora.

Najmodavac ima pravo da jednostrano raskine ugovor ako:

• Zakupac koristi predmet ugovora u druge svrhe;
• Tokom operacije stanje imovine se značajno pogoršalo;
• Najmoprimac je odložio ili uopšte nije izvršio plaćanje više od dva puta;
• Organizacija zakupca je prestala da postoji.

Najmoprimac ima pravo da raskine ugovor ako se na opremi otkriju značajni nedostaci u kojima je nije moguće adekvatno koristiti.

Po raskidu ugovora, zakupac plaća zakupodavcu:

• Neisplaćeni preostali iznos plaćanja po ugovoru, plus kamate;
• Ako ugovor predviđa otkup imovine, tada će se preostala vrijednost opreme morati platiti u trenutku raskida transakcije;
• Forfeit.

Zakupodavac plaća zakupcu samo kamate i akontacije (ako je navedeno u ugovoru).

Leasing opreme

Prilikom sklapanja lizing transakcije, strane sklapaju niz ugovora ( obavezno i prateći). Mora biti potpisan ugovor o prodaji, koja je između zakupodavca (kompanije) i dobavljača ili proizvođača.

U skladu sa ovim ugovorom, dobavljač se obavezuje prodati i prenijeti opremu na najmodavca ili zakupca, ovisno o uslovima ugovora. Ugovorom o zakupu obavezno mora biti navedeno ko bira potrebnu opremu i njenog dobavljača (leasing kompanija ili preduzetnik).

Kupljena oprema se predaje zajedno sa svom pratećom dokumentacijom, priborom i komponentama.

Kao povezani ugovori mogu se zaključiti: ugovor o prikupljanju sredstava, osiguranje, jemstvo, garancije i dr.

Trenutak davanja opreme u zakup smatra se momentom potpisivanja potvrde o prijemu. Potvrda o prijemu može biti potpisana između zakupca i prodavca u trenutku isporuke opreme. Od ovog trenutka sva odgovornost tokom rada opreme ili njene montaže/demontaže pada na najmoprimca. Potvrda o prijemu opreme (nakon ugradnje i ugradnje) potpisuje se istovremeno sa potvrdom o prijemu.

Održavanje opreme i njena popravka, od trenutka prenosa opreme, pada na pleća zakupca.

Ko vrši montažu i montažu opreme

Često je prilikom kupovine opreme potrebna njena ugradnja i puštanje u rad. Ove usluge se mogu navesti u ugovoru i uključiti u cijenu iznajmljene opreme i platiti direktno proizvođaču ili dobavljaču, ili pružiti kao zasebnu uslugu, a zatim je potrebno zaključiti dodatni ugovor. Ovaj ugovor može zaključiti primalac lizinga ili lizing kuća.

Kada se iznajmljuje oprema koja zahtijeva montažu i puštanje u rad, postavlja se pitanje amortizacije. U tom slučaju se oprema direktno prenosi na zakupca, potpisuje se potvrda o prijemu i akt o zakupu opreme.

• Ako se oprema prvo stavlja u bilans stanja davaoca lizinga (leasing kompanije), tada počinje amortizacija nakon prvog mjeseca, bez obzira da li je oprema puštena u rad.
• Ako je oprema prvobitno stavljena na bilans stanja zakupcu, tada amortizacija opreme u lizingu počinje da se obračunava od trenutka kada je puštena u rad. Sve ove uslove treba uzeti u obzir prilikom izrade plana plaćanja i dogovaranja uslova ugovora.

Prednosti lizing posla u odnosu na kredit

Svaki poduzetnik početnik suočava se s pitanjem: iznajmiti opremu ili na kredit? Ove dvije finansijske opcije imaju značajne razlike i često je mnogo isplativije potpisati ugovor o zakupu nego uzeti kredit.

1. Za kupovinu opreme na lizing potrebno je mnogo manje dokumenata nego za kredit, a ovaj proces je mnogo jednostavniji. Vrlo često prosječne i banke nerado izdaju kredite, posebno u slučajevima nedostatka kreditne istorije. Lizing kompanija može od preduzetnika zahtevati samo biznis plan i minimalan broj dokumenata;
2. Objekti stečeni na lizing mogu se odmah staviti u funkciju, dok će se porez na imovinu odbijati tek od trenutka kada ona postane vlasništvo;
3. Po pravilu, rok trajanja ugovora o zakupu je mnogo duži, a plaćanja po njemu su znatno manja nego po ugovoru o kreditu;
4. Prilikom registracije lizing transakcije, oprema ostaje u vlasništvu davaoca lizinga, vi je samo iznajmljujete, stoga nisu potrebne garancije za otplatu kredita ili bilo kakav kolateral;
5. Amortizacija opreme u lizingu je mnogo brža, što omogućava značajno smanjenje troškova stečene imovine do kraja lizing transakcije;
6. Prilikom sklapanja lizing transakcije, ne morate istovremeno podizati veliki iznos iz fonda organizacije, koji može biti potreban za druge potrebe. Plaćate kaparu, a zatim vršite plaćanja prema rasporedu;
7. Plaćanja po ugovoru o zakupu uključena su u trošak proizvedene robe, zbog čega je moguće smanjiti porezne olakšice na dobit.

Naravno, registracija lizing transakcije ima dovoljno prednosti u odnosu na kreditnu, ali ipak postoji jedan značajan nedostatak. Kupovina opreme na lizing na kraju se ispostavi da je skuplja za organizaciju od apliciranja za kredit. To je zbog dugotrajnosti transakcije, kao i zbog činjenice da je lizing kompanija odgovorna za habanje opreme i zauzvrat zahtijeva određenu nadoknadu za to.

Kao i kredit, to je poseban finansijski instrument koji prodaju banke ili druge kompanije i omogućava pravnim i fizičkim licima kupovinu željenih proizvoda po povlašćenim uslovima. Ovo je jedan od najefikasnijih savremenih alata za razvoj proizvodnje. Uz njegovu pomoć, kompanija može uštedjeti obrtna sredstva i dobiti potrebnu opremu bez njihovog povlačenja. Ovo je vrsta dugoročnog zakupa, finansijskih odnosa u kojima su zakupac i zakupodavac. Predmet transakcije može biti proizvodna oprema, razne vrste transporta, mašine. Danas je posebno popularan lizing opreme za pravna lica.

Kako koristiti usluge lizing kompanija?

Za razliku od kreditiranja, lizing može biti odlična prilika za uštedu na prihodima i porezima na imovinu. Privredno društvo ili individualni preduzetnik ne postaje punopravni vlasnik imovine dok je ne uplati u potpunosti, odnosno ne otkupi. Shodno tome, nedostaju neka plaćanja poreza.

Mnoge finansijske kompanije spremne su da iznajme opremu pravnim licima pod sledećim uslovima:

• Početna uplata u iznosu od deset posto od vrijednosti predmeta transakcije.
• Ugovor o zakupu važi do pet godina.
• Kamatna stopa - dodjeljuje se na individualnoj osnovi.
• Potencijalni klijent (pravno lice) mora biti registrovan u Rusiji i uspješno obavljati poduzetničku aktivnost najmanje dvanaest mjeseci.

U rijetkim slučajevima pravnim licima se uskraćuje zakup. Ovo se može desiti sa novoregistrovanim preduzećima bez određenog nivoa prihoda.

Paket dokumenata: šta pripremiti prilikom posjete lizing kompaniji?

Svaka finansijska organizacija koja pruža opremu za lizing pravnim licima ima zahtjeve za obavezni paket dokumenata. Od potencijalnog zakupca će se tražiti da:

• Dokumenti o registraciji i osnivanju - sertifikati, licence, patenti, statuti.
• Protokoli, naredbe.
• Upiti iz banke o postojećim dugovanjima.
• Tromjesečni izvještajni dokumenti za posljednja 24 mjeseca.
• Poslovni plan projekta (po nahođenju zakupodavca).
• Prijave dobiti i PDV-a za prošlu godinu.

Za registraciju se potrebno temeljito pripremiti, ali stečene privilegije u potpunosti opravdavaju neke od složenosti procesa pripreme. Nakon prikupljanja dokumentacije, klijent se može prijaviti za određenu opremu. Preporučljivo je to učiniti na teritoriji finansijske institucije, a ne putem interneta. Odobrenje ili odbijanje će morati da sačeka najmanje tri radna dana. Obično se prijave pojedinaca razmatraju brže. Nakon prihvatanja pozitivnog renijuma, banka zaključuje ugovor o zakupu određene opreme na određeni period.

Šta je rezultat?

Za pravna lica, ovo je moderna usluga koja je posebno popularna i omogućava kupovinu proizvodne, industrijske, medicinske, gume za montažu i druge vrste opreme. Sve zavisi od profila organizacije. Obično ograničenje zakupa ne prelazi 25 miliona rubalja za kupovinu opreme.

Ukoliko se zahtjev odobri, pravno lice ostvaruje sljedeće pogodnosti:

• Značajno smanjenje gotovinskih troškova za registraciju. Sve troškove snosi najmodavac, budući da je on vlasnik nekretnine do isteka zakupa.
• Efikasan razvoj aktivnosti preduzeća - često nastavak postojanja organizacije zavisi od kupovine nove opreme.
• Ušteda obrtnog kapitala - ne morate koristiti sredstva kompanije.
• Uštede na porezu na dohodak i imovinu.

Otkup i otkup

Ako je oprema iznajmljena, može se otkupiti po isteku zakupa. Za otplatu duga, uplate se mogu vršiti mjesečno ili tromjesečno, ali strogo u skladu sa zaključenim ugovorom. Morate voditi računa o plaćanju i plaćati određene iznose na vrijeme. U slučaju jednog ili dva kašnjenja, oprema se može povući od najmoprimca.

Omogućava potpunu ili djelomičnu prijevremenu otplatu uz uplatu sredstava za nekretninu. U slučaju potpune otplate, oprema prijevremeno prelazi u vlasništvo pravnog lica. Sa stanovišta preplate, bolje je brzo kupiti potrebnu opremu. Ali dugoročni zakup je također koristan zbog ubrzane amortizacije i minimalnih plaćanja poreza. Moguća je djelimična prijevremena otplata duga malim uplatama, zbog čega će se ukupan iznos plaćanja smanjiti.

Prosječan period finansiranja lizinga je od dvije do pet godina. Ali pri kupovini opreme u vrijednosti većoj od deset miliona rubalja, rok se može povećati na deset do dvanaest godina prema nahođenju najmodavca. Sa pravne tačke gledišta, lizing je prilično naporan postupak, ali organizacije ipak radije koriste usluge lizing kompanija za kupovinu skupe i neophodne opreme.