Peaaegu iga tootmisettevõte seisab aeg-ajalt silmitsi vajadusega müüa üleliigsed varud. Selle põhjuseks võivad olla näiteks tootevaliku uuendamine, muudatused tootmise tehnoloogilises protsessis ja muud majandustegevusest tingitud olukorrad.
Oma artiklis räägime teile, kuidas seda tüüpi toiminguid programmis 1C: Raamatupidamine 8 vormistada ja milliseid materiaalseid müügitehinguid 1C 8.3-s sel juhul genereeritakse.
Ülejäänud materjalide kontrollimine
Ettevõtte ladudest pärit materjalide müümise otsus tehakse reeglina pärast inventuuri tegemist või varude saldode kohta kontrollakti koostamist.
Nende arvestust peetakse raamatupidamiskontol 10 “Materjalid” ja see on korraldatud kohustusliku analüütika äranäitamisega tüübi, ladustamiskoha (laod) ning materjalide ja materjalide organisatsioonis vastuvõtmise dokumentide kaupa. Kontol peetakse kvantitatiivset ja summaarset arvestust.
Materjalide saldode saamiseks võite kasutada tüüpilist standardset raamatupidamisaruannet - “Kontobilanss”. Standardaruanded on saadaval sama nimega peamise süsteemiliidese jaotises.
Määrame konto 10 aruande seaded alamkontode, ladude ja materjalide järgi grupeerimisega:
Genereerimise tulemuseks on aruanne järgmises vormingus:
Aruande seisuga on meil alamkontol 10.01 olulised materjalide jäägid, mis asuvad ettevõtte põhilaos.
Rakendusdokumendi vormistamine
Materjalide müügi vormistame standardse konfiguratsioonidokumendi “Müük (aktid, arved)” abil, mis on saadaval süsteemi põhiliidese jaotisest “Müük”.
Pärast sellel nupul klõpsamist on meil juurdepääs mitut tüüpi toimingutele. Müügi registreerimiseks ilma täiendavate transporditeenusteta kasutage toimingut “Kaubad (arve)”. Kui müügiga kaasnevad lisateenused, kasutage toimingut “Kaubad, teenused, vahendustasu”.
Vaatame lihtsat näidet ainult materjalide müümisest, valides pakutud loendist esimese toimingu. Täidame süsteemi pakutava elektroonilise vormi:
Täidame dokumendi järjestikku - päis, tabeliosa, jalus. Pöörame erilist tähelepanu detailidele, mis on tähistatud punaste joontega – need on kohustuslikud täitmine.
Dokumendi päises on kaks hüperlinki, millele vajutades kuvatakse arvelduskontod vastaspoole/ostja juures ning paigaldatakse hinnatüübid ja käibemaksurežiim. Üldiselt on dokumendis pakutud vaikeväärtused optimaalsed ja neid ei tohiks tavaliselt muuta. Kui teil on siiski vaja valida mõni muu arvelduskonto, maksetähtaeg või käibemaksurežiim, tehakse seda pärast üleminekut eraldi akendes.
Jätame vaikeväärtused muutmata ja täidame tabeli.
See nõuab konkreetsete materjalide kohta, mida kliendile müüakse. Kõige mugavam on kasutada nuppu “Valik”, et tabeli täitmine oleks võimalikult tõhus.
Avanevas valikuaknas on eelseadistatud saldode kuvamise režiim ja täidis konfigureeritakse müügiks pakutava materjali koguse ja hinna päringuga. Valides välja vajalikud kaubakaardid, märkides koguse ja hinna, kantakse seejärel andmed üle, kasutades nuppu “Edasta dokumendile”.
Seega näeb täidetud vorm välja järgmine:
Punktis 1C 8.3 toodud materjalide müügitehingud kajastatakse õigesti, kui raamatupidamiskontod on õigesti konfigureeritud. Nende reguleerimine on saadaval otse vormilt tabelifragmendi lingi kaudu.
Peale dokumendi konteerimist genereeritakse süsteemis materjali müügitehingud.
Varude müük ei kuulu reeglina organisatsioonide põhitegevuste hulka. Selle toimingu tulude ja kulude arvestamiseks kasutatakse kontot 91 “Muud tulud ja kulud”. 1C: Raamatupidamine 8 müügidokumendiga genereeritud vananenud materjalide kulude mahakandmise postitused võivad välja näha järgmised:
Äritehingu täielikuks kajastamiseks esitame kogu tehingute kogumi käibemaksukohustuslase organisatsioonis.
- Muude kuludena kantakse maha müüdud materiaalsete varade maksumus:
- D91.02 (muude kulude liikide lõikes) – K 10 (materjaliliikide, laokohtade lõikes).
- Ostja tulu materiaalsete varade müügist kajastub:
- D62.01 (vastaspoole, lepingu järgi) – K 91.01 (muude tululiikide lõikes).
- Materiaalse vara müügilt kogunenud käibemaks:
- D90,03 – K 68,02.
Igat tüüpi varude müüki kinnitavad standardsed trükitud dokumentide vormid. Müügiga on kaasas materjalide kolmandale osapoolele väljastamise arve vormil M-15, mille saab koostada müügidokumendist:
Ülejäänud materjalide kontrollimine pärast müüki
Kokkuvõtteks kontrollime, kuidas mõjutavad 1C 8.3 materjalide müügitehingud standardaruandeid. Kasutame OSV aruannet:
Lõppjääk kontol 10 kinnitab materjalide müügitehingu korrektset kajastamist.
Seda peetakse alamkontodel, mis on allutatud kontole 10 “Materjalid”. Neil on “Nomenklatuuri” alamkonto ja enamiku nende kontode puhul on võimalik lisada ka “Osad” ja “Laod” alamkonto. Subconto kontekstis viiakse läbi analüütilist arvestust:
Seejärel luuakse dokumentides automaatselt raamatupidamisarvestus vastavalt materjalide arvestusreeglitele (artikliarvestuse kontod on saadaval kataloogis “Nomenklatuur”):
Materjalide vastuvõtt kajastub tüüpdokumendis "". Dokument on saadaval jaotises "Ost". Materjalide vastuvõtmisel, aga ka kauba ettevõttesse saabumisel tuleks valida dokumendi tüüp “Kaubad (arve)” või “Kaubad, teenused, vahendustasu” (viimasel juhul sisestatakse materjalid vahekaardile “Kaubad”). .
Raamatupidamiskonto seadistatakse automaatselt, kui kaubale oli määratud tüüp “Materjalid” või need valitakse käsitsi:
Hankige 267 videotundi 1C-s tasuta:
Dokumendis tehakse raamatupidamiskanded Dt kontole 10 ja ka käibemaksukohustuslasest organisatsiooni puhul Dt 19.03 (“ostetud varude käibemaks”). Saadaval on laekumise laotellimuse (M-4) printimine.
Kuidas registreerida materjalide vastuvõtt 1C-s, vaadake meie videot:
Materjalide mahakandmine tootmiseks
Materjalide ja tooraine tootmisse viimine ja nende kuluna mahakandmine kajastub dokumendis "", mis on saadaval jaotises "Tootmine" või "Ladu". Vahekaardil “Materjalid” peate märkima materjalid, nende koguse ja raamatupidamiskonto (viimast saab täita automaatselt või käsitsi). Materjalide maksumus mahakandmisel arvutatakse dokumendi konteerimisel vastavalt (FIFO või keskmine maksumus):
Vahekaardil "Kulukonto" peate valima konto, kuhu materjalid maha kantakse, ja selle analüütika (alamkonto):
Kui materjalid tuleb maha kanda erinevatele kontodele või erinevatesse analüütilisse osadesse (kuluartiklid, osakonnad jne), tuleb märkida ruut “Materiaalide vahekaardil kulukontod” ja märkida selle vahekaardi mahakandmise parameetrid. veerud, mis ilmuvad tabeliosas.
Vahekaart „Kliendi materjalid” on mõeldud ainult töötlemise kajastamiseks.
Dokument teeb konteeringud Kt kontole 10 valitud kulukonto Dt-sse. Saadaval on nõudearve vormi M-11 ja ühtse vormi printimine.
Vaadake meie videot materjalide mahakandmise kohta 1C-s, kasutades näitena kirjatarbeid:
Materjalide müük
See registreeritakse tüüpdokumendiga “Müük (aktid, arved)”, mis on saadaval jaotises “Müük”. Sarnaselt kaupade müügiga tuleb valida dokumenditüübiks “Kaubad (arve)” või “Kaubad, teenused, vahendustasu” (siis kantakse materjalid vahekaardile “Kaubad”).
Materjalide müük tuleb kajastada raamatupidamises kontol 91 „Muud tulud ja kulud“: tulud kajastuvad alamkonto 91.01 „Muud tulud“ kreeditel ja kulud (materjalide kulu, käibemaks) kajastatakse alamkonto 91.02 deebetis. "Muud kulud". Kui kaubale oli määratud tüüp “Materjalid”, installitakse raamatupidamiskontod dokumenti automaatselt.
Kuid konto 91.01 alamkonto - tulude ja kulude kirje - ei ole täidetud, mida tõendab veerus "Kontod" olev "tühi koht". Peaksite klõpsama selles veerus olevale lingile ja avanevas aknas valige käsitsi muude tulude ja kulude kirje (vajadusel lisage uus artikkel, märkides kirje tüübi "Muu vara müük"):
Selles artiklis vaatleme 1C raamatupidamine 8.3 materjalide arvestuse täielikku tsüklit: alates programmi sätetest kuni.
Kõik raamatupidamises olevad materjalid on kümnendal kontol. Sõltuvalt nende tüübist valitakse konkreetne alamkonto. Kui lähete raamatupidamise kontoplaani, näete, et neil on alamkonto "". Sama meie olukorras, seal on välja pandud ka laod koos saadetistega.
Nii konkreetse eseme kui ka rühma kui terviku jaoks. Tavaliselt luuakse sellistel eesmärkidel rühm "Materjalid". Meie puhul määrasime selle hindeks 10,01.
Alloleval joonisel on näide kirje “Naelad” raamatupidamiskontode määramise reeglitest. Tabeliosa esimesel real näete, et konto 10.01 rakendatakse kõikidele üksustele, mis kuuluvad gruppi “Materjalid”, sealhulgas meie küüntele.
Materjalide vastuvõtmine programmis 1C Accounting 3.0
Materjalide arvestuse korraldamisel punktis 1C 8.3 on kõige esimene toiming nende laekumise kajastamine. Selle dokumendi leiate menüüst “Ostud”, kui vajutate hüperlingile “Laekumised (aktid, arved)”.
Meie kviitungi dokumendil on tehingu liik “Kaup (arve)”. Päises märgime, et meie organisatsioon “Horns LLC” ostab tarnijaga sõlmitud lepingu alusel materjale firmalt “Hoofs LLC”. Arvesse võtame kõik põhidivisjonis ostetud kaubad.
Järgmisena täitke tabel, kuhu peate loetlema kõik ostetud kaubad koos nende hindade ja kogustega. Seda saab teha kas käsitsi või poolautomaatses režiimis (saldode kuvamisega), kasutades nuppu “Valik”.
Meie puhul oli raamatupidamiskonto igal pool õigesti sisestatud - 10.01 tänu sellele, et kõik need positsioonid on vastavas nomenklatuurigrupis. See dokument võimaldab teil vajadusel tabelis endas kontosid käsitsi redigeerida.
Käime dokumendi läbi ja vaatame postitusi. Siin oli kõik õigesti moodustatud. Kõik materjalid läksid kontole 10.01 koos vastavate alamkontodega.
Materjalide ülekandmine tootmisse punktis 1C 8.3
Toodame midagi varem saadud materjalidest. Selleks peab programm kajastama materjalide tootmisse üleviimist ja kandma need kuludesse. Dokument "" teostab neid toiminguid. Leiad selle menüüst “Tootmine” või “Ladu”.
Dokumendi päises märgime oma organisatsiooni ja lao. Tabeliosas vahekaardil „Materjalid” loetleme kolm elementi: lauad, lakk ja naelad. Kui soovite, et kulukontod oleksid üksuste jaoks erinevad, märkige vahekaardil „Materjalid” lipp „Kulukonto”. Sellisel juhul kaob dokumendist vahekaart “Kulukonto” ja sellel vahekaardil kuvatakse veerud, kuhu need andmed märgite, kuid iga konkreetse kauba kohta eraldi. Selles näites on kõigil materjalidel üks konto.
Liigume edasi järgmisele vahekaardile, millel märgime kõigi ülekantud kaubaartiklite jaoks ühe konto: 20.01. Siin märgime ka, et kulud omistatakse tootmisosakonnale ja märgime kuluartikli.
Selles näites me ei täida viimast vahekaarti – “Kliendi materjalid”. Oletame, et toodame ainult oma materjalidest ilma kolmandaid osapooli kaasamata.
Pärast dokumendi postitamist saame avada selle kirjed ja veenduda, et need on õigesti vormistatud.
Vaata ka videot kirjatarvete näitel:
Materjalide müük 1C
Selleks, et kajastada materjalide müüki kolmandast osapoolest ostjale programmis 1C: Accounting 3.0, saate dokumendi "" kaudu kasutada standardset lähenemisviisi. See asub menüüs "Müük".
Koostame uue dokumendi toimingu tüübiga "Kaup (arve)". Selle dokumendi täitmine materjalide müümisel ei erine tavapärasest kaubamüügist, välja arvatud kasutatud arved.
Päises märgime vastaspoole, kellele materjale müüme ja temaga sõlmitud lepingu. Valime ka oma organisatsiooni ja divisjoni.
Tabeliosas peate loetlema kõik materjalid, mida ostjale müüme, märkides nende hinnad ja kogused.
Meie puhul sisestati raamatupidamiskontod automaatselt, lähtudes kaubagrupi “Materjalid” seadistustest. Soovitame siiski kontrollida, kas need andmed on õigesti täidetud.
Läbiviimisel moodustas see dokument peamised liikumised Kt 10.01 kuni Dt 91.02.
Tootmisprotsessi selline korraldus seab omad omadused teemaksuskeemi kajastamise järjekorrale raamatupidamises. Tellija ei kajasta toorme müüki (kuna ta ei loovuta neile omandiõigust), vaid nende mahakandmist tootmiseks, siis näitab raamatupidamises töövõtja tööde eest tasumise kulud ja nendest komponentidest moodustab kulu. valmistatud tooteid. Lisaks on nii tooted ise kui ka kõik muud töötlemistulemused (näiteks jäätmed) samuti kliendi omand (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 220). Seetõttu ei kanta materjalide maksumust kliendiorganisatsiooni bilansist maha, vaid võetakse arvesse konto 10 alamkontol “Välistöötluseks üle antud materjalid” (metoodilise juhendi punkt 157).
Materjalide töötlemiseks üleandmise töövõtjale saab vormistada arvega vormil nr M-15. Dokumentidel peab olema märgitud, et materjalid anti töötlemiseks tasulisel alusel.
Pärast töötlemist on töövõtja kohustatud tulemuse kliendile üle andma (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 703 punkt 1). Samal ajal antakse talle kasutamata materjalide jäänused (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 713 punkt 1) ja järgmised dokumendid:
- arve valmistoodete kliendile üleandmise kohta vormil nr MX-18 ja (või) aruanne kliendi toorainest valmistatud toodete kohta;
- töödeldud toorainete aruanne, mis peaks sisaldama andmeid tarbitud materjalide kohta (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 713 punkt 1);
- tootmises kasutamata materjalide tagastamise arve;
- tööde vastuvõtmise ja üleandmise akt töötlemistööde maksumuse eest (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 720);
- töötlemistööde maksumuse arve.
Vaatleme näidet, kus töötlev organisatsioon võtab valmistoodete valmistamiseks vastu kliendi tarnitud materjale. Töötleja toodab valmistoodangut, edastab need kliendile ning tagastab ka kasutamata materjalid.
Näide
Organisatsioon ZAO "Sewing Factory" sai tellimuse valmistoodete tootmiseks - naiste ülikond (30 tk) klientide tarnitud toorainest. LLC "Klient" andis toodete valmistamiseks üle materjalid - kangas (100 m) hinnaga 200 rubla. meetri kohta Tooted on valmistatud vastavalt JSC “Sewing Factory” poolt kinnitatud materjalide mahakandmise spetsifikatsioonile “Spetsifikatsioon nr 1 (tootmine)”. Tootmise tulemusena jäi järele 10 m üleliigset kangast, mis tagastati organisatsioonile Customer LLC. Ühe tooteühiku õmblemise teenuse maksumus on 354.00 rubla. (koos käibemaksuga 18% - 54.00 rub.). Valmistoodete töötlemise teenuste maksumus määratakse kavandatud maksumuse järgi, mis on 100 rubla. osutatava teenuse ühiku kohta.
Teostatakse järgmisi ärioperatsioone:
- (materjalide vastuvõtmise arve registreerimine).
- (vormi nr M-11 järgi materjalide väljastamise soovi-arve registreerimine).
- (valmistoodete kättesaamise arve registreerimine vormil nr MX-18).
- Materjalide töötlemise teenused(teenuste akti ja arve koostamine, kliendi toorainest valmistatud toodete aruanne, töödeldud tooraine aruanne).
- (materjalide tagastamise arve registreerimine).
| № | Operatsioon | Dt | CT | Summa | Dokument 1C | Sissepääsupõhine |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Kliendi tarnitud materjalide kättesaamine | 003.01 | --- | 20 000,00 | Kaupade ja teenuste vastuvõtt | --- |
| 2 | Kliendi tarnitud materjalide üleviimine tootmisse | 003.02 | 003.01 | 18 000,00 | Taotlus-arve | --- |
| 3.1 | Valmistoodete valmistamine kliendi materjalidest | 20.02 | 20.01 | 3 000,00 | Vahetuste tootmisaruanne | --- |
| 3.2 | Valmistoodete üleandmine kliendile | --- | --- | --- | Kauba üleandmine | --- |
| 4.1 | Kliendi tarnitud materjalide mahakandmine | --- | 003.02 | 18 000,00 | Töötlemisteenuste müük | Taotlus-arve |
| 4.2 | 62.01 | 90.01.1 | 10 620,00 | |||
| 4.3 | Teenuste müügilt tasutud käibemaks | 90.03 | 68.02 | 1 620,00 | ||
| 4.4 | Kulu on maha kantud (v.a kliendi poolt tarnitud materjalide maksumus) | 90.02.1 | 20.02 | 3 000,00 | ||
| 4.5 | Töötlemisteenuste eest arve väljastamine | --- | --- | 10 620,00 | Arve väljastatud | Töötlemisteenuste müük |
| 5 | Kasutamata materjalide tagastamine | --- | 003.01 | 2 000,00 | Kauba tagastamine tarnijale | Kaupade ja teenuste vastuvõtt |
Kliendi tarnitud materjalide kättesaamine
Toimingu 1 “Kliendi poolt tarnitud materjalide vastuvõtmine” (vt näidistabelit) sooritamiseks tuleb koostada dokument “Kaubade ja teenuste vastuvõtt”. Selle dokumendi tulemusena genereeritakse vastavad postitused.
Dokumendi "Kaubade ja teenuste vastuvõtt" koostamine (joonis 1):
Dokumendi “Kauba ja teenuste vastuvõtt” päise täitmine (joonis 2):
- Põllul Varud valida ladu, kuhu kliendi tarnitud materjalid vastu võetakse.
- Põllul Vastaspool
- Põllul Kokkulepe Tähelepanu! Lepingu valiku aknas kuvatakse ainult need lepingud, millel on lepingu tüüp Koos ostjaga(joonis 3).
Dokumendi “Kaubade ja teenuste vastuvõtt” tabeliosa täitmine (joonis 4):
Vahekaardile “Materjalid” sisestate andmed: nimi, kogus, hind ja märkige ka materjalide konto, millele dokumendi konteerimise tulemusena tehakse kanded.
Dokumendi "Kaubade ja teenuste kättesaamine" vahekaardi "Arvelduskontod" täitmine:
Vahekaardil "Arvelduskontod" sisestage saabunud materjalide eest kliendiga arvelduste konto (täidetakse automaatselt).
Dokumendi "Kaubade ja teenuste vastuvõtt" vahekaardi "Lisa" täitmine (joonis 5):
Sisestage vahekaardile "Lisa" selle kliendi dokumendi andmed, mille jaoks materjalid saadi:
- põllul sisse. number sisestage kviitungi dokumendi number;
- põllul sisse. kuupäev Sisestage kviitungi dokumendi kuupäev.
Lisaks saab vajadusel täita välju Saatja Ja Kaubasaaja.
Dokumendi “Kaubade ja teenuste vastuvõtt” (joonis 6) läbiviimise tulemus:
Käitumine .
Kliendi tarnitud materjalide üleviimine tootmisse
Toimingu 2 “Kliendi poolt tarnitud materjalide üleviimine tootmisse” (vt näidistabel) sooritamiseks tuleb koostada dokument “Nõu-arve”. Selle dokumendi tulemusena genereeritakse vastavad postitused.
Dokumendi "Taotlus-arve" koostamine (joon. 7):
Dokumendi “Taotlus-arve” päise täitmine (joonis 8):
- Põllul Varud vali ladu, kust materjalid tootmisse viiakse.
- Märkeruut Kulukontod vahekaardil „Materjalid”. pole vaja installida, sest Kliendi tarnitud materjalid lastakse tootmisse.
Dokumendi “Nõu-arve” vahekaardi “Kliendi materjalid” täitmine (joonis 9):
Sisestage vahekaardile „Kliendimaterjalid“ andmed mahakantavate materjalide kohta: nimi, kogus ja märkige ka raamatupidamiskonto, millelt need üle kantakse ja kuhu need üle kantakse:
Dokumendi “Taotlus-arve” (joon. 10) konteerimise tulemus:
Dokumendi postitamiseks klõpsake nuppu Käitumine, tehingute vaatamiseks klõpsake nuppu Dokumendi tulemus .
Valmistoodete valmistamine kliendi materjalidest
Toimingu 3.1 “Valmistoodete vabastamine kliendi materjalidest” (vt näidistabelit) sooritamiseks tuleb koostada dokument “Vahetuse tootmisaruanne”. Selle dokumendi tulemusena genereeritakse vastavad postitused.
Dokumendi "Vahetuse tootmisaruanne" koostamine (joon. 11):
Dokumendi "Vahetuse tootmisaruanne" päise täitmine (joon. 12):
- Põllul Varud valige ladu, kus valmistooted registreeritakse.
- Märkeruut Materjalid maha kanda kehtestatakse, kui samaaegselt valmistoodete väljastamisega kantakse materjalid maha dokumendis “Vahetuse tootmisaruanne”. Meie näites toimus toodete valmistamisel materjalide mahakandmine varem, kasutades dokumenti “Nõue-arve” (vt toiming 2 “Kliendi poolt tarnitud materjalide üleviimine tootmisse”). Kui märgite ruudu, ilmub täiendav vahekaart "Materjalid", millel saate kajastada materjalide tootmiskulude mahakandmist. Dokumendi “Vahetuse tootmisaruanne” postitamisel genereeritakse vastavad kanded materjalide mahakandmiseks konto 10 “Materjalid” kreeditkontolt. Meie näites materjale selle dokumendi abil maha ei kanta, seega peate märkeruudu tühjendama Materjalid maha kanda.
- Põllul Kulukonto valige konto, mis salvestab töötlemisega seotud kulud.
- Põllul Kulude jaotus valige osakond, kus töötlemine toimus.
Täitke dokumendi "Vahetootmise aruanne" vahekaart "Tooted" (joonis 13):
Vahekaardile “Tooted” sisestate töötlemisel toodetud toodete andmed: nimetus, kogus, hind ja summa planeeritud maksumuses, konto, kuhu toodetud tooted kavandatud maksumusega loetletakse, samuti kaubagrupp .
Dokumendi "Vahetuse tootmisaruanne" (joon. 14) tulemus:
Tehingute vaatamiseks klõpsake nuppu Dokumendi tulemus .
Toimingu 3.2 “Valmistoodete üleandmine kliendile” (vt näidistabelit) sooritamiseks tuleb koostada dokument “Kauba üleandmine”. See dokument ei loo postitusi.
Dokumendi "Kauba üleandmine" koostamine (joon. 15):
Dokumendi "Kauba üleandmine" täitmine (joonis 16):
Materjalide töötlemise teenused
Teostada toimingud 4.1 „Kliendi tarnitud materjalide mahakandmine“, 4.2 „Töötlemisteenuste müük“, 4.3 „Teenuste müügilt kogunenud käibemaks“ ja 4.4 „Kulu mahakandmine (v.a kliendi poolt tarnitud materjalide maksumus)“ (vt näidistabelit), tuleb koostada dokument “Müügitöötlusteenused” dokumendi “Nõu-arve” alusel, mida kasutati materjalide mahakandmisel. Dokumendi “Töötlusteenuste müük” konteerimise tulemusena genereeritakse vastavad tehingud.
Dokumendi "Töötlemisteenuste müük" koostamine:
Dokumendi “Töötlemisteenuste müük” päise täitmine (joonis 17):
- Põllul Vastaspool valige klient kataloogist "Vastaspooled".
- Põllul Kokkulepe valige leping kliendiga.
Dokumendi “Töötlemisteenuste müük” vahekaardi “Kliendimaterjalid” täitmine (joonis 17):
Vahekaardile “Kliendimaterjalid” sisestate andmed mahakantavate materjalide kohta: nimetus, kogus ja märkige ka konto, millelt need üle kantakse. Järjehoidja täidetakse automaatselt, peate kontrollima, kas väljad on õigesti täidetud.
- põllul Konto on vaja valida konto kliendi tarnitud tootmisse üleantud materjalide arvestuseks.
Dokumendi “Töötlemisteenuste müük” vahekaardi “Tooted (töötlusteenused)” täitmine (joonis 18):
Toimingu 4.5 “Töötlemisteenuste arve väljastamine” (vt näidistabel) teostamiseks tuleb koostada dokument “Arve väljastatud” lähtudes dokumendist “Töötlemisteenuste müük”. Dokumendi "Arve väljastatud" konteerimise tulemusena ei teki konteerimist.
Dokumendi "Arve väljastatud" koostamine (joon. 19):
Kauba hinna muutumise korral väljastatavate korrigeerimisarvete kohta lugege artikleid "Väljastatud korrigeerimisarve (kauba hinna tõus, jooksev periood)" ja "Korrigeerimisarve väljastatud (kauba hinna langus, jooksev periood) )".
Dokumendi “Töötlemisteenuste müük” (joonis 20) tulemus:
Dokumendi postitamiseks klõpsake nuppu Käitumine, tehingute vaatamiseks klõpsake nuppu Dokumendi tulemus .
Dokumendi “Töötlemisteenuste müük” postitamisel laenu 90.01.1 “Tulu müügist, mille suhtes ei kohaldata UTII-d”, kajastub tulu valmistoodete töötlemiseks osutatud teenuste eest summas 10 620,00 RUB. Deebet 90.02.1 “Müügikulu, mis ei kuulu UTII-sse” kajastab pakutavate töötlemisteenuste kavandatud maksumust.
Tähelepanu! Töötlemiseks saadud materjalid kantakse keskmise maksumuse meetodil maha konto 003.02 “Tootmisse viidud materjalid” krediidilt. See meetod on fikseeritud arvestuspoliitika jaotises Varude hindamine utiliseerimisel erijuhtudel(joonis 21) ja kasutaja ei saa seda muuta.
Arvestuspoliitika parameetrite määramine materjalide mahakandmiseks toimub menüüst: Ettevõte – Arvestuspoliitika – Organisatsioonide arvestuspõhimõtted – järjehoidja Reservid(joonis 21).
Kasutamata materjalide tagastamine
Toimingu 5 “Kasutamata materjalide tagastamine” sooritamiseks (vt näidistabelit) tuleb koostada dokument “Kauba tagastamine tarnijale”. Selle dokumendi tulemusena genereeritakse vastavad postitused.
Laos oleva kasutamata materjali (tarnitud tooraine) kontrollimiseks, mille klient on valmistoodete valmistamiseks üle andnud, saate kasutada aruannet Käibe bilanss konto järgi 003.01 “Materjalid laos”, olles moodustanud selle vajalikuks perioodiks.
Selleks tehke järgmist (joonis 22):
- Helista menüüst: Aruanded – Konto bilanss.
- Põldudel Ajavahemik... kuni... valige periood, mille kohta aruanne koostatakse.
- Põllul Kontrollima valige konto 003.01 .
- Klõpsake nuppu Seaded raamatupidamisregistri loomiseks (joon. 22).
- Avage aknas "Seadete paneel" ruut "Seadete paneeli valikud" ja märkige järgmised ruudud: Näitajad,Rühmitamine, Lisaandmed, Valik, Dekoratsioon. Märkige jaotises "Disain" järgmised ruudud. Kuva pealkiri, Kuva allkirjad Ja Kuva mõõtühik. Selleks, et raamatupidamisregistrid (näiteks bilansis) kajastaksid vastutava isiku ametikohta ja allkirja, on vaja seadistada inforegister "Organisatsiooni vastutajad" (menüü Ettevõte - Organisatsioonide vastutajad(joonis 23)).
- Klõpsake nupul "Genereeri aruanne".
Dokumendi "Kauba tagastamine tarnijale" koostamine:
Dokument “Kauba tagastamine tarnijale” sisestatakse dokumendi “Kauba ja teenuse kättesaamine” alusel, millega materjalid vastu võeti.
Dokumendi "Kauba tagastamine tarnijale" vahekaardi "Materjalid" täitmine (joonis 24):
Vahekaardile “Materjalid” sisestate andmed tagastatud materjalide kohta: nimi, kogus, hind, kogusumma ja märkige ka raamatupidamiskonto, millelt need üle kantakse. Järjehoidja täidetakse automaatselt, peate kontrollima, kas väljad on õigesti täidetud, ja muutma neid.
Dokumendi “Kauba tagastamine tarnijale” läbiviimise tulemus (joonis 25):
Dokumendi postitamiseks klõpsake nuppu Käitumine, tehingute vaatamiseks klõpsake nuppu Dokumendi tulemus .
Laoartiklite liikumise kontrollimiseks laos saab kasutada aruannet Käibe bilanss konto järgi 003.01 “Materjalid laos”, olles moodustanud selle vajalikuks perioodiks (joonis 26).
Laadimine...