سلسلة الملاك عبارة عن معلومات حول جميع مالكي الشركة (المؤسسين والمشاركين والمساهمين) ، والذين يمكن أن يكونوا كيانات قانونية وأفرادًا. المستفيدون في حالتنا هم المستفيدون من الفوائد والأرباح من أنشطة الشركة. إذا كان مالك الشركة كيانًا قانونيًا (منظمة) ، فسيكون الرابط التالي في السلسلة معلومات حول مالكي هذه المنظمة ، وما إلى ذلك ، حتى تنتهي السلسلة بمعلومات حول المستفيدين النهائيين - الأفراد. دعونا نفكر بمزيد من التفصيل في المقصود بسلسلة المالكين في المقالة.
الملاك والمستفيدون
أصحاب المنظمة هم مؤسسوها (المشاركون ، المساهمون). يمكن أن يكون مالكو المنظمة من الأفراد والكيانات القانونية الروسية والأجنبية.
المستفيد هو المستفيد أو الشخص الذي يتلقى ربحًا أو مزايا أخرى. يمكن أن يكون المستفيدون أفراد وكيانات قانونية.
سيكون المستفيد النهائي دائمًا فردًا.
بالمعنى الضيق ، وفقًا لـ 115-FZ ، المالك المستفيد هو فرد لديه مشاركة سائدة بشكل مباشر أو غير مباشر في كيان قانوني (أكثر من 25 ٪) والقدرة على التحكم في تصرفات كيان قانوني.
سلسلة المالكين (المشار إليها فيما يلي باسم CA) تنتهي دائمًا بشخص معين يتلقى ربحًا معينًا. تتيح لك المعلومات حول المستفيدين تحديد من يتحكم فعليًا في أنشطة الشركة ويتلقى المزايا.
الإفصاح عن معلومات حول سلسلة الملكية بما في ذلك المستفيدين
من الضروري تقديم معلومات حول CA عند المشاركة في عمليات الشراء بموجب 223-FZ ، عندما يتم توفير ذلك في لوائح الشراء الخاصة بالعميل. عند إجراء عملية شراء بموجب 44-FZ ، لا يتم تضمين معلومات حول مالكي الشركة في قائمة المعلومات والمستندات التي يجب على المورد تقديمها عند تقديم طلب للمشاركة في الشراء.
يطلب العملاء الكشف عن المعلومات حول CA على أساس خطاب القانون الإداري للاتحاد الروسي بتاريخ 12/30/2011 N P24 - 746 c. بناءً على هذه الرسالة ، تم إرسال قائمة بتعليمات رئيس حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 28 ديسمبر 2011 N VP-P13-9308 إلى الشركات الكبيرة بمشاركة الدولة. تم ذلك بحسن نية لمنع الفساد ، من أجل تجنب إنشاء الشركات من قبل المسؤولين ، وإدارتها من خلال المرشحين وكسب الفوائد عند إبرام المعاملات مع الشركات الحكومية التي يسيطرون عليها.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن المرجع المصدق للشركة الموردة هو معلومات يمكن على أساسها ، عند إجراء عملية شراء ، تحديد ما إذا كانت الشركة الموردة تابعة للمؤسسة العامة - العميل.
ستتيح المعلومات الكاملة عن المستفيدين إمكانية تحديد العلاقة بين الشركة والمورد وقادة الشركة الحكومية والعميل.
معلومات حول سلسلة الملكية
يجب الكشف عن المعلومات حول CA بالكامل ، إلى المستفيدين النهائيين - الأفراد. يجب على المشاركين في المشتريات العامة مراعاة متطلبات 215-FZ بتاريخ 21 ديسمبر 2016 ، والتي عدلت 115-FZ فيما يتعلق بالبيانات الخاصة بمالكي المنظمات.
وفقًا للتغييرات في القانون ، يجب على المنظمات اتخاذ خطوات للحصول على معلومات حول أصحابها. في هذا الصدد ، يمكن أن يصبح سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية مفيدًا جدًا في هذا الصدد لتأسيس CA للشركات الروسية.
على الموقع الرسمي لـ IFTS ، يمكنك دائمًا الحصول على معلومات موثوقة ومحدثة حول الكيانات القانونية المسجلة في الاتحاد الروسي ، ومؤسسيها (المشاركون في شركة ذات مسؤولية محدودة) ، وكذلك حول المديرين ، أي معلومات حول المستفيدين .
يجب أن يؤخذ في الاعتبار أنه يمكن للعميل التحقق من البيانات المقدمة باستخدام أي مصادر مفتوحة للمعلومات ، بما في ذلك موقع IFTS على الويب.
بالنسبة للكيانات القانونية ، يجب عليك تحديد البيانات على رقم التعريف الضريبي (TIN) ، و PSRN ، وموقع الشركة نفسها ومالكيها - الكيانات القانونية والأفراد ، وحجم أسهمهم.
قد تكون المستندات الداعمة مقتطفًا من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ، وشهادات التسجيل وغيرها من المستندات ، وقائمة حاملي الأوراق المالية للشركات المساهمة.
بالنسبة للشركات الأجنبية ، قد يكون هذا مقتطفًا من السجل التجاري لبلد التأسيس ؛ المستندات المنصوص عليها في تشريعات دولة أجنبية بشأن جميع الأشخاص القادرين على التحكم بشكل مباشر أو غير مباشر في أنشطة كيان قانوني ، بما في ذلك معلومات عن المستفيدين من الأفراد.
بالنسبة للأفراد ، من الضروري الإشارة إلى الاسم الكامل والجنسية والعنوان والبيانات الموجودة على المستند الذي يؤكد الهوية. ينص القانون على أن الكشف عن هذه المعلومات حول المستفيدين لا ينتهك قانون البيانات الشخصية (الشخصية). قد تكون المستندات الداعمة أيضًا مقتطفًا من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ، ومحاضر الاجتماعات التي تؤكد حالة الفرد في المؤسسة ، ونسخة من مستند الهوية.
يجب الكشف عن المعلومات الخاصة بالمستفيدين بالكامل.
تبدو سلسلة الملكية على النحو التالي: مؤسسة المورِّد ← مالكو المؤسسة المورِّدة ← مالكو أصحاب مؤسسة المورِّد ، إلخ. يجب أن تنتهي المعلومات حول سلطة إصدار الشهادات بمعلومات عن المستفيدين - الأفراد.
سلسلة الملكية بما في ذلك معلومات عن عينة المستفيدين
المنظمة-المورد: LLC "Platon"
1. CA - الرابط الأول
أصحاب الكيان القانوني - المورد: 1. Apollon LLC - حصة 50٪ ، الاتحاد الروسي ، TIN 1234567890 ، تأكيد المستند مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ؛ 2. إيفانوف نيكولاي بتروفيتش - حصة 50٪ ، مواطن من الاتحاد الروسي ، رقم التعريف الضريبي (TIN) 12345678912 ، وثيقة داعمة جواز سفر مواطن من الاتحاد الروسي ، سلسلة 12 34 ، رقم 123456 ، صادر في 12/12/2012 عن دائرة الهجرة الاتحادية في كالوغا . العنوان: كالوغا ، ش. حور ، ١٢-١٤.
2. CA - الرابط الثاني:
أصحاب الكيان القانوني الذي هو مالك المؤسسة الموردة: الإفصاح عن CA لشركة Apollon LLC: 1. Solnyshko LLC - حصة 90٪ ، الاتحاد الروسي ، TIN3692581473 ، مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية بتاريخ 23.02.2017 ؛
2. الفرد: بيتروف ألكسندر فلاديميروفيتش - حصة 10٪ ، مواطن من الاتحاد الروسي ،
TIN 987654321987 ، جواز سفر مواطن من الاتحاد الروسي ، سلسلة 78 23 ، رقم 153245 ، صادر في 07.07.2016 عن دائرة الهجرة الفيدرالية في كالوغا. العنوان: كالوغا ، ش. لينين ، 63-25.
3. سلسلة الملاك هي الحلقة الثالثة:
أصحاب الكيان القانوني الذي هو مالك مالك المنظمة - المورد: Solnyshko LLC: 1. Sidorov Vladimir Petrovich - 100٪ حصة ، مواطن من الاتحاد الروسي ، TIN 147258369147 ، جواز سفر مواطن من الاتحاد الروسي ، سلسلة 56 25 ، رقم 586974 ، صادر في 24 مايو 2016 عن دائرة الهجرة الفيدرالية كالوغا. العنوان: كالوغا ، شارع سوفيتسكايا ، 51-63
تعليمات لملء نموذج الإفصاح عن المعلومات فيما يتعلق بسلسلة المالكين بأكملها ، بما في ذلك (بما في ذلك النهائي)
1 - متطلبات ملء المعلومات (الجداول) المتعلقة بسلسلة المالكين ، بما في ذلك المستفيدون النهائيون:
1. يجب ملء الجدول فقط حسب النموذج المنشور على الموقع
تغويز الاستثمار "على الرابط: gazprom-Investgaz. ru / documents / بتنسيق MS Excel إلكتروني قابل للتحرير.
2. غير مسموح بتغيير النموذج.
3. يجب ملء جميع الأعمدة ، بما في ذلك المعلومات المكونة.
4. يجب أن تحتوي أعمدة (حقول) النموذج على معلومات تتعلق فقط بهذا العمود (الحقل) (لا ينبغي تقديم معلومات إضافية أو توضيحية).
6. اللقب ، الاسم الأول ، اسم باتروني للرأس ، مبين بالكامل.
7. يجب أن يحتوي الجدول على معلومات فقط حول العقود الحالية.
8. في عمود الجدول "السعر (مليون روبل)" من الضروري الإشارة إلى سعر العقد ، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة.
9. يجب الكشف عن سلسلة الملكية للمالكين النهائيين (المستفيدين).
يجب أن يُفهم المستفيدون من الكيان القانوني على أنهم أي أشخاص يتلقون دخلاً أو مزايا ومزايا أخرى من المشاركة في رأس المال المصرح به ، بما في ذلك أولئك الذين ليسوا مساهميها قانونيًا (المشاركون). يمكن أن يكون المستفيدون النهائيون: الأفراد والكيانات العامة ، على سبيل المثال ، الاتحاد الروسي.
10. يجب أن يكون ترقيم سلسلة الملاك صحيحًا. إذا كان واحد أو أكثر من المشاركين / المؤسسين / المساهمين للطرف المقابل كيانات قانونية ، إذن ، بناءً على الشكل القانوني ، من الضروري الكشف عن سلسلة المشاركين / المؤسسين / المساهمين وفقًا للترقيم وتقديم نسخ من المستندات الداعمة لـ السلسلة بأكملها.
11. في النموذج ، في العمود "معلومات عن سلسلة المالكين ، بما في ذلك المستفيدون (بما في ذلك المستفيدون النهائيون)" ، من الضروري إجراء الترقيم الصحيح ، أي:
يجب الإشارة إلى مالكي الطرف المقابل ، بدءًا من الرقم "1.1" ، (على سبيل المثال ، إذا كان الطرف المقابل كيانًا قانونيًا في شكل شركة مساهمة عامة / شركة مساهمة عامة ، وأصحاب أسهم شركة مساهمة عامة / شركة مساهمة عامة هم أفراد "أ" و "ب" ، ثم يجب ترقيمهما على التوالي "1.1 و 1.2") ؛
يجب الإشارة إلى رؤساء المالكين بالرقم "1" ، مع مراعاة رقم المالك المقابل (على سبيل المثال: إذا كان المالك لديه الرقم 1.1 ، فسيكون رأسه تحت الرقم 1.1.1) ؛
حدد المستفيدين من المالكين ، بدءًا بالرقم "2" ، ولكن مع مراعاة رقم المالك (على سبيل المثال ، إذا كان المالك لديه الرقم "1.1" ، فسيكون لمديره الرقم "1.1.1" ، وسيكون لدى المستفيدين الأرقام "1.1.2 ، 1.1 .3 إلخ."
12. في العمود "الرئيس / المشارك / المساهم / المستفيد" ، من الضروري الإشارة إلى الصفة التي يعمل بها الشخص المذكور في العمود المشار إليه.
13. يجب تقديم النموذج والوثائق التي تحتوي على بيانات شخصية فقط كأرشيف WinRAR بكلمة مرور.
2. متطلبات المستندات التي تؤكد المعلومات المتعلقة بسلسلة المالكين:
1. كوثائق تؤكد المعلومات ، يمكن استخدام ما يلي:
لتأكيد البيانات المتعلقة بالرئيس - قرار الهيئة المخولة بشأن انتخابه / تعيينه ؛
لتأكيد البيانات المتعلقة بالمشاركة في رؤوس الأموال المصرح بها - مقتطفات من سجل المساهمين (للمساهمين) ، مقتطفات من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (للمشاركين) ، قرارات السلطات بشأن إنشاء المنظمات (على سبيل المثال ، الأوامر ، قرارات حكومة الاتحاد الروسي).
2. يجب نقل المعلومات التي تحتوي على بيانات شخصية لأفراد معينين بما يتوافق مع متطلبات التشريع الحالي. نظرًا لحقيقة أنه لا يُسمح بجمع وتخزين واستخدام المعلومات حول الحياة الخاصة لشخص ما دون موافقته ، عند تقديم معلومات حول سلسلة المالكين ، من الضروري تأكيد الحصول على موافقة هؤلاء الأشخاص عدم معالجة بياناتهم الشخصية في النموذج المنشور على موقع تغويز الاستثمار على الرابط: gazprom-Investgaz. ar / documents /. في حالة عدم وجود هذه الموافقة ، من الضروري الإشارة في أعمدة الجدول إلى عدم وجود موافقة على معالجة البيانات الشخصية.
جدول. معلومات حول سلسلة المالكين ، بما في ذلك المستفيدين (بما في ذلك المستفيدين النهائيين).
مشارك المزاد: ________________________________________________________
اسم منظمة المشارك في المزاد
| رقم ع / ص | معلومات عن المشارك في المزاد | معلومات حول سلسلة ملكية الطرف المقابل ، بما في ذلك المستفيدون (بما في ذلك المستفيدون النهائيون) | معلومات حول المستندات الداعمة (الاسم والتفاصيل وما إلى ذلك) |
|||||||||||
| TIN | OGRN | اسم قصير | كود OKVED | اللقب والاسم والأب من الرأس | سلسلة ورقم وثيقة هوية الرئيس | № | TIN | OGRN | الاسم / الاسم الكامل | عنوان التسجيل | سلسلة ورقم وثيقة الهوية (للفرد) | الرئيس / المشارك / المساهم / المستفيد | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
إذا تم إجراء تغييرات على المعلومات المتعلقة بسلسلة الملكية التي قدمناها ، فإننا نتعهد ، إذا تم الاعتراف بنا كفائز ، بتقديم جدول محدث للمعلومات حول سلسلة الملكية ، بما في ذلك المستفيدين (بما في ذلك المستفيدين النهائيين) أو شهادة من عدم وجود تغييرات. تاريخ توقيع الشهادة التي تؤكد أهمية المعلومات - في موعد لا يتجاوز 5 (خمسة) أيام قبل إبرام العقد (كلا الجانبين).
_________________________________ ___ ___________________________
(توقيع الممثل المفوض) (اسم ولقب الموقّع)
تعليمات التعبئة:
يجب عدم نسخ هذه التعليمات في الوثائق التي أعدها مقدم العطاء.
شكل الجدول غير قابل للتغيير. مطلوب تقديم جميع المعلومات والوثائق.
يجب تقديم الجدول كجزء من طلب المشاركة في المزاد بصيغتين * .pdf و * .xls ؛
في العمود 2 ، يجب على المشارك في المزاد الإشارة إلى رقم التعريف الضريبي (TIN). إذا كان الطرف المقابل كيانًا قانونيًا روسيًا ، فيتم الإشارة إلى رمز مكون من 10 أرقام. إذا كان الطرف المقابل فردًا روسيًا (سواء كان رجل أعمال فرديًا أو ليس رائد أعمال فردي) ، فيتم الإشارة إلى رمز مكون من 12 رقمًا. إذا كان الطرف المقابل كيانًا قانونيًا أو فردًا أجنبيًا ، يشير العمود إلى "غائب".
في العمود 3 ، يجب أن يشير المشارك في المزاد إلى OGRN. يتم ملؤها إذا كان الطرف المقابل كيانًا قانونيًا روسيًا (رمز مكون من 13 رقمًا). إذا كان الطرف المقابل هو فرد روسي كرائد أعمال فردي (IP) ، تتم الإشارة إلى OGRNIP (رمز مكون من 15 رقمًا). إذا كان الطرف المقابل فردًا روسيًا أو فردًا أجنبيًا أو كيانًا قانونيًا ، يشير العمود إلى "غائب".
في العمود 4 ، يشير المشارك في المزاد إلى الشكل التنظيمي مع اختصار واسم الطرف المقابل (على سبيل المثال ، LLC ، FSUE ، CJSC ، إلخ). إذا كان الطرف المقابل فردًا ، فيتم الإشارة إلى الاسم الكامل.
في العمود 5 ، يجب أن يشير المشارك في المزاد إلى رمز OKVED. إذا كان الطرف المقابل كيانًا قانونيًا روسيًا ورائد أعمال فردي ، تتم الإشارة إلى رمز ، والذي يمكن أن يتكون من 2-6 أحرف ، مفصولة بحرفين مع نقاط. إذا كان الطرف المقابل فردًا روسيًا أو فردًا أجنبيًا أو كيانًا قانونيًا ، يشير العمود إلى "غائب".
يتم ملء العمود 6 من قبل المشارك في المزاد بتنسيق اسم العائلة Patronymic ، على سبيل المثال Ivanov Ivan Stepanovich.
يتم تعبئة العمود 7 في رقم سلسلة التنسيق (مسافة) ، على سبيل المثال 5003 143877. بالنسبة للأجانب ، يُسمح بتعبئة التنسيق الوارد في جواز السفر الوطني.
يتم ملء العمود 8 وفقًا للعينة.
يتم ملء الأعمدة 9 ، 10 بالترتيب الوارد في الفقرتين 3 و 4 من هذه التعليمات.
يشير العمود 11 إلى الشكل التنظيمي مع الاختصار واسم الطرف المقابل (على سبيل المثال ، LLC ، FSUE ، CJSC ، إلخ). إذا كان المالك فردًا ، فيتم الإشارة إلى الاسم الكامل. أيضًا ، إذا كانت هناك معلومات حول رئيس الكيان القانوني - مالك الطرف المقابل ، فيتم الإشارة إلى الاسم الكامل.
يتم ملء العمود 12 بتنسيق التسلسل الهرمي الجغرافي بترتيب تنازلي ، على سبيل المثال ، Tula ، st. بايونير 56-89.
يتم ملء العمود 13 وفقًا للفقرة 8 من هذه التعليمات.
يشير العمود 14 إلى كيفية ارتباط هذا الكيان برابط أعلى في سلسلة "الطرف المقابل - المستفيد" وفقًا للمثال الموضح في العينة.
ملحوظة:
المستندات التي تؤكد المعلومات حول سلسلة المالكين ، على وجه الخصوص ، هي:
أ) فيما يتعلق بالشركات المساهمة:
إذا كانت الحصة في رأس المال المصرح به 100 ٪ - مقتطف من سجل حاملي الأوراق المالية المسجلين (يشير إلى معلومات عن النسبة المئوية لرأس المال المصرح به) أو شهادة على النسبة المئوية لحساب الشخص المسجل إلى رأس المال المصرح به ؛
إذا كانت الحصة في رأس المال المصرح به أقل من 100٪ - قائمة الأشخاص المسجلين في سجل مالكي الأوراق المالية المسجلين.
ج) فيما يتعلق بالأشخاص غير المقيمين - المستندات ذات الصلة المشابهة لتلك المحددة في الفقرتين 1 و 2 من هذه الحاشية ، وفقًا لقانون الدولة التي يقع فيها اختصاص هذا الشخص.
مثال على استكمال جدول المعلومات في سلسلة المالكين
يبدأ
| № ع / ن | معلومات عن المشارك في طلب عروض الأسعار |
|||||
| TIN | OGRN | اسم قصير | كود OKVED | اللقب والاسم والأب من الرأس | سلسلة ورقم وثيقة هوية الرئيس |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 7734567890 | 1044567890123 | LLC "روماشكا" | 45.xx.xx | إيفانوف إيفان ستيبانوفيتش | 5003 143877 |
النهاية
| معلومات حول سلسلة ملكية الطرف المقابل ، بما في ذلك المستفيدون (بما في ذلك المستفيدون النهائيون) | معلومات حول المستندات الداعمة (الاسم والتفاصيل وما إلى ذلك) |
||||||
| № | TIN | OGRN | الاسم / الاسم الكامل | عنوان التسجيل | سلسلة ورقم وثيقة الهوية (للفرد) | الرئيس / المشارك / المساهم / المستفيد | |
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 1.1 | 7754467990 | 108323232323232 | CJSC "Svet 1" | موسكو ، شارع لوبيانكا ، 3 | مشارك | |
|
| 1.1.0 | 111222333444 | بتروفا آنا إيفانوفنا | موسكو ، شارع شيبكينا ، 33 | 44 55 666777 | مشرف | الميثاق ، الطلب رقم 45-l / s بتاريخ 03.22.10 |
|
| 1.1.1 | 333222444555 | سيدوروف بيتر إيفانوفيتش | ساراتوف ، سانت. لينينا ، 45-34 | 55 66 777888 | مشارك | |
|
| 1.1.2 | 6277777777 | 104567567567436 | OOO "السلاحف" | ساراتوف ، سانت. لينينا ، 45 | مشارك | اتفاقية التأسيس بتاريخ 12.03.2004 |
|
| 1.1.2.0 | 7495672857623 | مخوف أمير مازيفيتش | ساراتوف ، سانت. لينينا ، 45 | 66 78 455434 | مشرف | الميثاق ، الأمر رقم 77-l / s بتاريخ 22/05/11 |
|
| 1.1.2.1 | 8462389547345 | مازايفا إينا لفوفنا | ساراتوف ، سانت. ماركس ، 5-34 | 67 03 000444 | المستفيد | اتفاقية التأسيس بتاريخ 12.03.2004 |
|
| … | |||||||
| 1.2 | 7754456890 | 107656565656565 | OOO "Light 2" | سمولينسك ، سانت. تيتوفا ، 34 سنة | مشارك | عقد التأسيس بتاريخ 23.01.2008 |
|
| 1.2.0 | 666555777444 | أنتونوف إيفان إيغوريفيتش | سمولينسك ، سانت. تيتوفا ، 34 سنة | 66 55 444333 | مشرف | الميثاق ، الطلب رقم 56-l / s بتاريخ 05.22.09 |
|
| 1.2.1 | 888777666555 | إيفليف ديمتري ستيبانوفيتش | سمولينسك ، سانت. شاباييفا ، 34-72 | 77 55 333444 | مشارك | |
|
| 1.2.2 | 333888444555 | ستيبانوف إيغور دميترييفيتش | سمولينسك ، سانت. جاجارينا، 2-64 | 66 77 223344 | مشارك | عقد التأسيس بتاريخ 23.01.2006 |
|
| … | |||||||
| 1.3 | ASU66-54 | Iguana Ltd (Iguana LTD) | الولايات المتحدة الأمريكية ، فرجينيا ، 533 | مشارك | عقد التأسيس بتاريخ 23.01.2008 |
||
| روان ماكس عامر | قبرص ، ليماسول ، 24-75 | 776AE 6654 | مشرف | ||||
| … | |||||||
المالك المستفيد من كيان قانوني هو فرد يمتلك (لديه مشاركة سائدة تزيد عن 25٪ في رأس المال) بشكل مباشر أو غير مباشر (من خلال أطراف ثالثة) مثل هذا الكيان القانوني أو لديه القدرة على التحكم في أفعاله (المادة 3 من القانون الاتحادي الصادر في 07.08.2001 رقم 115-FZ "بشأن مكافحة إضفاء الشرعية (غسل) عائدات الجريمة وتمويل الإرهاب"). سنخبرك في استشارتنا حول الترتيب الذي يتم بموجبه الكشف عن المعلومات المتعلقة بالمالكين المستفيدين لكيان قانوني وفقًا لمتطلبات القانون الاتحادي رقم 115-FZ بتاريخ 07.08.2001.
يجب أن تعرف المنظمة المستفيدين منها
بشكل عام ، يلتزم الكيان القانوني بالحصول على معلومات حول المستفيدين منه واتخاذ جميع التدابير المعقولة والمتاحة لإنشاء المعلومات التالية المتعلقة بهم (البند 1 ، المادة 6.1 ، الفقرة 2 ، البند 1 ، البند 1 ، المادة 7 من القانون الاتحادي بتاريخ 08/07/2001 رقم 115-FZ):
- الاسم الكامل.؛
- المواطنة؛
- تاريخ الميلاد؛
- تفاصيل وثيقة الهوية ؛
- بيانات بطاقة الهجرة ، وثيقة تؤكد حق المواطن الأجنبي أو الشخص عديم الجنسية في الإقامة (الإقامة) في الاتحاد الروسي ؛
- عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة ؛
- رقم التعريف الضريبي (TIN) للفرد (إن وجد).
يجب على المنظمة تحديث المعلومات حول أصحابها المستفيدين مرة واحدة على الأقل في السنة وتوثيق المعلومات الواردة. يجب على الكيان القانوني تخزين معلومات حول المالكين المستفيدين والتدابير المتخذة لإنشاء المعلومات المذكورة أعلاه لمدة 5 سنوات على الأقل من تاريخ استلام هذه المعلومات (الفقرة 3 ، المادة 6.1 من القانون الاتحادي رقم 115-FZ بتاريخ 07.08.2001).
يحق للمنظمة طلب المعلومات اللازمة حول المستفيدين منها من الأفراد والكيانات القانونية التي تتحكم في مثل هذه المنظمة. وهؤلاء الأشخاص ، بدورهم ، ملزمون بتقديم هذه المعلومات. في الوقت نفسه ، لا يعتبر نقل هذه المعلومات انتهاكًا لقوانين الاتحاد الروسي بشأن البيانات الشخصية (المادة 4.5 من القانون الاتحادي الصادر في 07.08.2001 رقم 115-FZ).
لمن تقدم معلومات عن المستفيدين؟
تلتزم المنظمة بتقديم معلومات موثقة عن مالكيها المستفيدين أو حول التدابير المتخذة لإنشاء المعلومات الضرورية حول هؤلاء المالكين بناءً على طلب دائرة الضرائب الفيدرالية ، وخدمة المراقبة المالية الفيدرالية (FSFM) وهيئاتهم الإقليمية (البند 6 ، المادة 6.1 من القانون الاتحادي الصادر في 08/07/2001 رقم 115-FZ ، البند 1 من القواعد
يتم تحديد الإجراءات والمواعيد النهائية لتقديم المنظمات إلى دائرة الضرائب الفيدرالية و FSFM بالمعلومات حول أصحابها المستفيدين والتدابير المتخذة لإنشاء معلومات عنهم بموجب مرسوم صادر عن حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 31 يوليو 2017 رقم. 913. يمكن لدائرة الضرائب الفيدرالية و FSFM إرسال طلبات إلى المنظمة في شكل إلكتروني عبر قنوات الاتصالات السلكية واللاسلكية ، وعلى الورق (البند 2 من القواعد ، التي تمت الموافقة عليها بموجب المرسوم الصادر عن حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 31 يوليو 2017 رقم. 913).
يجب تقديم معلومات عن المالكين المستفيدين اعتبارًا من التاريخ المحدد في الطلب ، خلال 5 أيام عمل من تاريخ استلام الطلب. في الوقت نفسه ، إذا اكتشفت المنظمة عدم اكتمال أو عدم دقة أو أخطاء في البيانات الموجودة في المعلومات المرسلة ، فيجب عليها إرسال المعلومات المصححة في موعد لا يتجاوز 3 أيام عمل من تاريخ الاكتشاف (البند 4 من القواعد ، المعتمدة بموجب مرسوم حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 31 يوليو 2017 برقم 913).
إذا تم استلام طلب الحصول على معلومات حول المستفيدين في شكل إلكتروني ، فيجب أيضًا تقديم الإجابة إلكترونيًا بإحدى الطرق (البند 5 من القواعد ، الذي تمت الموافقة عليه بموجب مرسوم حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 31 يوليو 2017 رقم. 913):
- عبر قنوات الاتصالات من خلال عامل ؛
- على وسيط تخزين ضوئي أو رقمي مع إرفاق خطاب غلاف على الورق.
نموذج البريد الإلكتروني للمالك المستفيد غير معتمد حاليًا. لذلك ، وفقًا للمعلومات المتعلقة بالمالكين المستفيدين من كيان قانوني ، لا يتم تقديم عينة مجمعة في شكل إلكتروني في استشارتنا.
أيضًا ، يتم الكشف عن معلومات حول المالكين المستفيدين لمنظمة ما في تقاريرها في الحالات وبالطريقة المنصوص عليها في تشريعات الاتحاد الروسي (الفقرة 7 ، المادة 6.1 من القانون الاتحادي رقم 115-FZ بتاريخ 07.08.2001).
بالإضافة إلى ذلك ، يتعين على المنظمات التي تجري معاملات نقدية أو ممتلكات أخرى تحديد هوية عملائها. على وجه الخصوص ، لإثبات أصحابها المستفيدين (البند 1 ، المادة 7 من القانون الاتحادي بتاريخ 07.08.2001 رقم 115-FZ). هذا هو السبب في أن البنوك تطلب من عملائها ، عند قبولهم للخدمة ، تقديم معلومات حول المالكين المستفيدين إلى مؤسسة ائتمانية. يتم تطوير نموذج تقديم هذه المعلومات من قبل البنوك بشكل مستقل.
المسؤولية عن عدم تقديم المعلومات
إذا لم تقدم المنظمة معلومات حول أصحابها المستفيدين بناءً على طلب دائرة الضرائب الفيدرالية أو FSFM ، فيمكن تغريمها من 100000 روبل إلى 500000 روبل ، ومسؤوليها - من 30000 روبل إلى 40000 روبل (المادة 14.25.1 من RF قانون الجرائم الإدارية). قد يتم فرض عقوبة مماثلة لعدم الامتثال للالتزام بإنشاء أو تحديث أو الحفاظ على معلومات حول المستفيدين من المنظمة.
جار التحميل...