Лизингът на производствено оборудване става все по -широко разпространен у нас. Дори въпреки факта, че същността на цялата операция се свежда до финансов лизинг. Тоест, докато оборудването не бъде закупено изцяло от лизинговата компания, то ще му принадлежи.
Определение
Какво се нарича лизинг? Това е определена общност от икономически и правни отношения, при която избраният обект се прехвърля във финансов дългосрочен лизинг с евентуално обратно изкупуване или връщане на лизингодателя.
С други думи, бизнесът може да отдаде под наем и да използва оборудването, от което се нуждае.В същото време организацията ще получи собственост само когато напълно изкупи тази собственост.
Договорът се сключва с присъствието на няколко страни. Това са предимно купувач, краен потребител, застрахователна компания и доставчик.
Купувачът е всяко лизингово дружество или банка, която закупува оборудване за собствени средства, което допълнително ще се управлява от крайния потребител в съответствие с договора.
Крайният потребител е компания, която сключва договор за лизинг с банка или лизингова компания за финансов лизинг на определено оборудване срещу определена такса. В крайна сметка той може или да изкупи обратно оборудването, или да го върне на купувача.
Доставчикът е компанията, която доставя поръчаното оборудване на купувача въз основа на договор за продажба.
Застрахователната компания от своя страна предоставя своите услуги на страните по сделката.
Класификация
Разглеждайки правните аспекти на въпроса за лизинга, той има голям брой видове и форми. Помислете за основните, които най -често се срещат на икономическия пазар.
| Класификация на лизинга | Видове лизинг | Характеристика | |
| Състав на предметите | Непряк | Вид на лизинга, при който оборудването се прехвърля на наемателя чрез посредник. | |
| Направо | Не е често срещана форма в Русия, където оборудването може да се прехвърля директно от доставчика на лизингополучателя. За съжаление у нас според закона поне три страни трябва да участват в подобна сделка. | ||
| Наличност | Вид на лизинга, при който няколко доставчици и няколко лизингодатели участват с участието на финанси в различни финансови институции. Предпоставка е застраховка на обекта на лизинг. | ||
| Степен на риск | Необезпечена транзакция | Наемателят не може да гарантира изпълнението на всички задължения, наложени му от договора. | |
| Частично обезпечена транзакция | Наличие на гаранционен депозит. Това може частично да покрие разходите на лизинговото дружество и да служи като обезпечение, докато лизингополучателят изпълни задълженията си. | ||
| Гарантирана сделка | Всички възможни рискове могат да бъдат разпределени между застрахователите, които отговарят за крайния потребител. | ||
| Характер на плащанията | Тип лизинг | 1. Финансови; 2. Оперативен. |
|
| Форма за уреждане на страните | 1. Парични, т.е. плащанията се извършват в твърда валута; 2. Компенсаторно, т.е. работата между страните може да бъде компенсирана; 3. Смесени. |
||
| Елементи на плащане, които се броят | 1. Допълнителни услуги; 2. Застраховка; 4. Амортизация и др. |
||
| Метод на начисляване | 1. Авансово плащане; 2. Фиксирана сума; 3. Отчитане на останалата сума при погасяване; 4. Отчитане на спешността на плащането; 5. Отчитане на периоди на погасяване на плащанията; 6. Отчитане на методите за погасяване на дълга. |
||
Видео: Предимства и недостатъци
Изгледи
Лизинг на производствено оборудване в момента се предлага от много лизингови компании и финансови институции. Повечето от тях „вземат“ клиенти със специални условия под формата на добри отстъпки, ниски лихви, ускорена амортизация и т.н.
Но всеки основател трябва да помни, че договор за наем може да бъде сключен само ако компанията е на пазара поне една година, а приходите й са няколко пъти по -високи от плащанията по договора за наем.
По вид оборудване
| Вид оборудване | Цена, руб.) | Условия |
| Индустриални | До 20 милиона | · Периодът на предоставяне е от една до 7 години; · Комисионни плащания до 15%; · Увеличение на цената на година до 3,5%. |
| Медицински | 2,5 - 15 милиона | · Условия за предоставяне от шест месеца до 5 години; · Годишно поскъпване до 4%; · Комисионни плащания до 10%. |
| производство | До 30 милиона и повече | · Срокът на договора е от една до 5 години; · Комисионно плащане до 4,5%; · Увеличение на цената на година до 4,5%. |
| Монтаж на гуми | 1 милион до 25 милиона | · Срокът на лизинговия договор е от 6 до 60 месеца; · Поскъпването достига 6% годишно; · Комисионно удържане до 13%. |
| Охлаждане | До 25 милиона | · Периодът на предоставяне е от една до 3 години; · Увеличение на цената на година до 4%; · Комисия за задържане до 10%. |
Локо-Банк предоставя на своите клиенти различни видове гаранции за изпълнение на споразумения, включително държавни и общински. Прочети статията.
Научете за банковата гаранция от Райфайзенбанк ,.
Какво е по -изгодно
Съвсем разумно е, ако собствениците на бизнес имат въпрос, кое е по -изгодно да кредитирате или давате под наем производствено оборудване?
Помислете за основната полза от втората:
- По -опростен процес на регистрация на сделката, включително това се отнася до събирането и предоставянето на документи (има много по -малко от тях, отколкото при кандидатстване за заем);
- Почти невъзможно е компания без кредитна история да получи заем. Но за лизингова организация ще бъде достатъчно да предостави добър бизнес проект;
- Лизинговата сделка е по -изгодна от кредитната. В този случай първият може да бъде сключен за по -дълъг период;
- При сключване на договор за лизинг оборудването остава в баланса на лизинговото дружество, което облекчава данъчната тежест на лизингополучателя. А заемът не само принуждава компанията да плаща данъци, но и не предоставя възможност за получаване на допълнителни инвестиции;
- Възможност за закупуване на необходимото оборудване с държавна подкрепа. Това означава, че определен процент от авансовото плащане за крайния потребител се заплаща от държавата, което значително намалява първоначалните разходи.
Документите
За да сключите договор за наем, е необходимо да съберете и представите следния пакет документи:
- от представител на фирма с попълнени всички полета;
- Копие от устава на организацията с всички промени;
- Копия от документи, потвърждаващи регистрацията на организацията в данъчните власти;
- Документ за назначаване на ръководител на длъжността;
- Паспортни данни на ръководителя на компанията;
- Финансови отчети за предходния отчетен период;
- Банково извлечение за последната година.
Всички документи трябва да бъдат заверени с подписа на ръководителя и печата на организацията.
Изисквания към наемателя
Основните изисквания, на които трябва да отговарят всички компании, включват следното:
- Компанията трябва да е на финансовия пазар поне една година;
- Организацията, сключваща договор за лизинг, трябва да е резидент на Руската федерация;
- Дружеството трябва да бъде регистрирано като юридическо лице или като индивидуален предприемач;
- Лизинговите организации трябва да са готови за лимита в брой. С други думи, изпълнението на договора е възможно от 10 милиона рубли;
- Размерът на първоначалното плащане не може да бъде по -малък от 10% от общите разходи.
Предимства и недостатъци
Финансовият лизинг, който помага за решаването на проблемите на предприятията, има както положителни, така и отрицателни страни.
Ползите от сключването на договор за наем:
- Финансовият лизинг не изисква пълно инвестиране на парични активи. За юридическите организации това е добра възможност за закупуване на скъпо оборудване за привличане на парични потоци към компанията без излишни разходи;
- Наличието на опростени правила за получаване на лизинг за разлика от заем. Производственото оборудване действа като залог при сключване на договор, така че организацията не трябва да предоставя допълнително обезпечение;
- Наличието на различни форми на обезпечение намалява нивото на риск за предприятието, докато неговите активи може да не бъдат засегнати;
- Значително намаляване на облагаемата основа при изчисляване на данък върху дохода;
- Полученото оборудване се пуска в експлоатация веднага след закупуване и инсталиране.
Типични недостатъци:
- Единственият отпадък могат да бъдат паричните плащания на първоначалното плащане, които са разходите за този период, в размер до 25% от общата сума;
- От гледна точка на съдебната практика лизинговата сделка е доста сложна процедура. Това се отнася за процеса на документиране и допълнителни плащания, особено ако крайният потребител иска да погаси дълга към лизинговото дружество предсрочно;
- Месечните лизингови плащания могат значително да ударят джоба на организацията, тъй като самото оборудване струва много пари;
Ръководителят на организацията трябва да прецени плюсовете и минусите, преди да уреди наем. И най -важното, определете финансовата стабилност на вашата компания.
В тази статия ще разгледаме как да наемете оборудване под наем. Ще разберем какви лихвени проценти се предоставят за юридически лица и индивидуални предприемачи, а също така ще разберем как да изчислим плащанията по калкулатор. Подготвили сме възможни договорни условия за различни видове оборудване и събрахме обратна връзка от клиенти на лизингови компании.
ТОП-8 компании, където можете да закупите оборудване на лизинг
МКБ Лизинг
от 15% аванс
- Отдаване под наем на леки, камиони и леки автомобили;
- Отдаване под наем на специални машини и оборудване;
- Лизинг на подвижен състав;
- Отдаване под наем на самолети, речни и морски плавателни съдове;
- Лизинг на недвижими имоти;
- Обратен лизинг.
Условия за лизинг на оборудване
Придобиването на оборудване на лизинг е услуга, чиято регистрация позволява не само да се получи необходимото оборудване, но и да се изкупи в бъдеще. Този вид лизинг може да се използва не само от компании, но и от физически лица.
Общите условия за отдаване под наем на оборудване, включително цената на услугата, са представени в таблицата:
Имайте предвид, че оборудването, което искате да закупите, може да бъде отдадено под наем както от оторизиран представител, така и от доставчик. Но най -често договорът е тристранен: с участието на продавача, лизингодателя и наемателя.
Що се отнася до сумите и условията, размерът на финансирането може да бъде 40 000 000 рубли. В този случай срокът на договора може да бъде удължен до 10 - 12 години.
Въпросът за пълно или частично предсрочно погасяване е задължително предписан в договора. Това избягва някои негативни аспекти.
Имайте предвид, че оборудването може да бъде закупено по държавни преференциални лизингови програми. На неговите участници най -често се дава отстъпка от авансовото плащане за лизинг.
Как да закупите оборудване на лизинг
Така че е взето важно решение и оборудването ще бъде закупено чрез лизинг. За успешна регистрация трябва да предприемете няколко важни стъпки:
- Намиране на наемодател... Проучете информацията за това какви лизингови компании са в града или района на вашето пребиваване. Консултирайте се с експерти за асортимента, проверете дали има възможност да отдадете под наем оборудването, което ви интересува. Проверете предварително списъка с документация, която ще трябва да бъде събрана. Внимателно анализирайте предложенията на компаниите; не трябва веднага да се съгласявате с това, което е първо.
- Подаваме заявление. Свържете се с офиса на избраната компания и ако искате да спестите време, попълнете онлайн формуляра за кандидатстване. За да направите това, трябва да отидете на официалния уебсайт на организацията.
- След като вземете положително решение по заявлението, трябва само да подпишете договора... Прочетете внимателно всяка точка, разберете всички неразбираеми точки.
- Направете предвиденото първоначално плащане... Понякога се изисква допълнително заплащане на застрахователната услуга.
- Вземете необходимото оборудване.
Сега можете да използвате оборудването по предназначение и по -късно да го осребрите, ако е необходимо.
Калкулатор за лизинг
За да извършите предварително изчисление на плащанията, можете да използвате калкулатора на уебсайта на избраната компания. Няма нищо трудно в използването му. Помислете например:
Вие наемате няколко машини на обща стойност 4 000 000 рубли. Авансовото плащане е 30% от цената. Месечното плащане за вас ще бъде 72 210 рубли.
Изисквания към наемателите
Изискванията към клиентите могат да варират леко в различните компании. Ще говорим за основните критерии, на които трябва да отговарят получателите. Така че, ако клиентът е организация:
- Периодът на официална работа на компанията е най -малко 1 година.
- Компанията е резидент на Руската федерация.
- Официална регистрация като юридическо лице лица.
- Дейността трябва да бъде безупречна.
- Без просрочени заеми и данъци.
Ако говорим за индивиди, тогава изискванията към тях са следните:
- Платежоспособност.
- Няма отрицателна кредитна история.
- Възраст - от 21 години.
- Руско гражданство.
- Да имаш постоянно място на работа и доходи.
Важно!Независимо от категорията на получателя, той не трябва да бъде обект на несъстоятелност или други съдебни производства.
Документи за кандидатстване
За да бъде сключен лизинговият договор, предоставете:
- Попълнен формуляр за кандидатстване.
- Фотокопие от устава на вашата компания.
- Заповедта за назначаване на ръководителя и гл. касиер счетоводител.
- Финансови отчети за предходната година.
- Копие от паспорта на управителя.
- Баланса.
- Извлечение по текуща сметка.
Физическите лица предоставят:
- Паспорт на гражданин на Руската федерация с регистрационна марка.
- SNILS.
- Фотокопие от работната книжка.
- Удостоверение за доход под формата на 2-NDFL или под формата на фирма.
- Формуляр за кандидатстване.
Какво оборудване може да бъде подредено
Лизингът на различни видове оборудване е най -привлекателен за представителите на малкия, средния и големия бизнес. Освен това се предлага закупуване не само на ново, но и на използвано оборудване. Вторият вариант е приемлив за сравнително млади организации, които все още нямат достатъчно капитал, за да попълнят списъка с дълготрайни активи.
Що се отнася до видовете оборудване, можете да наемете:
- промишлено и производствено оборудване (включително дървообработващи машини и други машини);
- хранително оборудване за кафенета и пекарни (включително кафе машини на лизинг, бирено оборудване за бутилиране на бира).
Освен това лизингът на козметологията и стоматологичното оборудване става все по -широко разпространен. За сектора на услугите лизингът също е популярен: често се използва за закупуване на перални и перални съоръжения. А строителните компании и организации, ангажирани с инженерни проучвания, купуват скъпо геодезическо оборудване чрез лизинг.
Оборудване за търговия на дребно
Лизингът на търговско оборудване ви позволява да модернизирате бизнеса си до голяма степен. По -специално, налична е покупка за LLC:
- стелажи;
- броячи;
- хладилно оборудване и така нататък.
Условията за покупка са следните:
Имайте предвид, че най -често не се изисква обезпечение, а партньорите на лизингови компании често предлагат на лизингополучателите различни отстъпки и промоции.
Важно!Дадените тарифи са осреднени, индивидуалните условия се договарят индивидуално, в процеса на сключване на сделка.
Автосервизно оборудване
В този случай предмет на лизинг може да бъде:
- асансьори за автомобили;
- оборудване за диагностика;
- перално оборудване;
- почистващо оборудване.
Освен това можете да наемете оборудване за гуми (не само в Москва, но и в други градове). Средно важат следните условия:
Някои лизингови компании са готови да удължат условията на споразумението, а също така предлагат сделки за по -големи суми. Можете да закупите оборудване от руско и чуждестранно производство, ново и употребявано.
Оборудване за упражнения
Ако планирате да отворите фитнес клуб, тогава лизинговата услуга е отлично решение за вас. Не всеки предприемач може да си позволи да купува спортно оборудване за пари в брой. Професионален спорт. инвентарът обикновено е скъп и е много трудно да се получи кредит за него. Следователно всички симулатори могат да бъдат закупени на лизинг и при приемлив лихвен процент.
Помислете за условията за отдаване под наем на оборудване за фитнес зала:
Трябва да се помни, че оборудването е собственост на лизинговата компания, докато не го купите обратно.
Даване под наем на компютри
Ако в близко бъдеще трябва да закупите компютърно оборудване за вашата компания, тогава сделката с лизингова компания може да помогне за това.
Средно цените за закупуване на оборудване са следните:
Трябва да се отбележи, че отдаването под наем на сървър и друго оборудване не е най -популярната услуга в Руската федерация, въпреки че някои компании го използват доста успешно.
Медицинско оборудване на лизинг
Световната практика показва, че медицинското оборудване доста често се придобива на лизинг. Така материално -техническата база на лечебните заведения се подобрява, секторът на здравеопазването се развива.
Условията за закупуване на лабораторно и друго медицинско оборудване са следните:
Ние сме осигурили общи условия за закупуване на оборудване за медицинския сектор в Москва. Договорите се сключват с всеки клиент при индивидуални условия.
Лизинг на оборудване за юридически лица
За юридически лица лизингът на физически лица е много по -изгоден от кредитирането. Едно от предимствата е, че не е необходимо да предоставяте бизнес план за преглед на заявление.
Що се отнася до внесените вноски, те се отчитат като производствени разходи, което означава, че размерът на данъка върху дохода се намалява. Докато не станете собственик на оборудването, данъкът върху имота ще се плаща от наемодателя.
Оборудването може да бъде закупено предсрочно, ако такава възможност е посочена във вашето споразумение с наемодателя.
Оборудване за лизинг за индивидуални предприемачи
За малките предприятия лизингът на оборудване понякога е единственият вариант, с който можете да се включите в техническо оборудване за вашия бизнес при приемливи условия. Трудно е начинаещият предприемач да вземе заем за скъпо оборудване, а лизинговите компании са по -лоялни към тази група клиенти.
Ще бъде трудно да се закупи оборудване на лизинг без първоначално плащане, но е напълно възможно да се намери оферта с минимално авансово плащане. В същото време малките предприятия могат да отдават под наем използвано оборудване.
За да завърши транзакцията, индивидуален предприемач трябва да предостави следния пакет документи:
- Извлечение от EGRIP.
- Финансови отчети за определен период.
- Удостоверение за липса на просрочени задължения по данъчни плащания и заеми.
Що се отнася до непосредствените изисквания към индивидуалния предприемач, те са следните:
- Срокът на официалната дейност е 6 - 12 месеца.
- Положителна кредитна история.
- Ниво на доход, което ви позволява да правите месечни вноски, без да компрометирате бизнеса си.
- Наличие на всички сертификати и разрешителни (ако се изисква от вида дейност).
Веднага след като всички изисквания на договора са изпълнени, по желание предприемачът може да стане собственик на оборудването.
Лизинг на оборудване за физически лица
По принцип такъв продукт като лизинг е в търсенето сред предприемачите. Не всички лизингови компании са готови да си сътрудничат с обикновените граждани. Съществува висок риск човек да се занимава с незаконна стопанска дейност и този факт е изпълнен с проблеми със закона вече за лизинговото дружество.
Но има организации, които са готови да сключат споразумение с физическо лице. В този случай ще трябва да платите поне 5% от цената на оборудването и да предоставите всички доказателства за платежоспособност.
Възползвайте се от закупуване на оборудване на лизинг
Лизингът помага за решаване на проблемите на компанията, свързани с разширяването и модернизирането на необходимото оборудване. Затова нека разберем какви ползи ще получи компанията, като подпише договор за наем:
- Възможност за закупуване на скъпо оборудване без допълнителни разходи.
- Опростени правила за регистриране на транзакция.
- Не е необходимо да предоставяте допълнителна сигурност за транзакцията.
- Облагаемата основа се намалява при изчисляване на данък върху дохода.
- Оборудването може да се използва веднага след закупуване и монтаж.
В същото време оборудването остава в баланса на лизингодателя, което значително намалява данъчната тежест на получателя.
Лизинг на оборудване за малки предприятия - възможност за използване на оборудване или машини с право на обратно изкупуване в бъдеще. Предприемачът избира оборудването, от което се нуждае, а наемодателят плаща от 70 до 90% от цената. Предприемачът плаща липсващата сума от собствените си средства и получава оборудване за дългосрочен лизинг.
Постепенно той изкупува този имот и той става негова собственост. Ако придобиването не е част от плановете, оборудването ще трябва да бъде върнато на лизинговото дружество след изтичане на договора за наем.
Лизингът е оптимален финансов механизъм, който се различава от договор за заем или договор за лизинг.
Отначало начинаещ предприемач няма достатъчно средства за закупуване на оборудване. Използването на лизинг ви позволява да използвате високотехнологични средства на ниска цена (месечни плащания в съответствие със споразумението) и да използвате безплатни средства за развитие.
Характеристики на тази форма:
- участие на трета страна (доставчик);
- невъзможността за прекратяване на договора по време на срока на основния лизинг (понякога е възможно предсрочно прекратяване, но лизинговата операция ще поскъпне);
- дълъг период на споразумение;
- висока цена на обекта на сделката.
Оперативен лизинг
В Русия практически няма такава форма. След изтичане на договора оборудването се връща на лизинговото дружество. Тази форма на лизинг се използва за оборудване с висока степен на стареене. Срокът на договора е от 2 до 5 години.
Оперативният лизинг се избира, ако:
- прогнозният доход, получен от работа с оборудването, няма да възстанови първоначалните му разходи;
- оборудването се използва за кратко време (по време на сезонна работа);
- оборудването се нуждае от поддръжка;
- ново, все още не тествано оборудване.
Лизингови посоки
Посоките са различни, лизинговите компании разграничават:
- търговски недвижими имоти;
- оборудване;
- специално оборудване;
- товарен транспорт;
- автобуси;
- лек транспорт.
Лизинг на медицинско оборудване
Изчисляване на покупката на оборудване на лизинг
Избор между кредит и лизинг, предприемачи сравнете размера на лизинговите плащания и размера на заема, като вземете предвид лихвите.
Намаляването на данъчните удръжки не се взема предвид, въпреки че е предимство и намалява разходите за обслужване на лизинговата сделка.
Калкулаторът ви позволява надеждно да оцените възможността за използване на лизинг. С негова помощ се изчисляват няколко опции и се избира най -подходящият. Изисква се въвеждане на данни във формуляра:
- валута;
- вид плащане (анюитет или диференцирано);
- цена на оборудването;
- размера на плащането за обратно изкупуване;
- размера на авансовото плащане;
- периода на сключване на договора.
Чрез отдаване под наем на оборудване за малки предприятия предприемачът може да започне бизнес без начален капитал. Наетата техника работи веднага след сключването на договора, тя печели и става самодостатъчна.
Лизинг на оборудване за малки предприятия - как да сключите споразумение при изгодни условия, можете да разберете в следния видеоклип:
Здравейте! Днес ще говорим за лизинг на оборудване. Понякога се случва, че се изисква скъпо оборудване. Не всеки предприемач може да си позволи незабавно да изплати голяма сума за такава покупка. Възможно решение е отдаване под наем на оборудване! Как да закупите оборудване на лизинг, какви документи да съставите - тази статия ще ви разкаже за това.
И можете да уредите лизинг на Европланпри благоприятни условия с държавна подкрепа!
Стъпки към закупуване на оборудване на лизинг
Лизинг- дългосрочен лизинг на оборудване или машини с възможност за последваща покупка. Има статия, в която сме писали с прости думи.
Лизингът на оборудване отваря нови хоризонти за предприемача за развитие на бизнеса, за подобряване качеството на предлаганите продукти или услуги и съответно за привличане на нови клиенти. Днес има много възможности за закупуване на различно оборудване: промишлено, търговско, складово, преработващо и много други при много изгодни условия, както и производствени и търговски помещения и транспорт.
Трудно е да си представим какъвто и да е вид производство без оборудване, дори и да е малко. Колкото по -модерна технология има производството, толкова по -висока е производителността на труда, толкова по -високо е качеството на продуктите и по -ниска е цената.
И така, вие сте взели решение да увеличите възможностите на вашия бизнес и пред вас възникна въпросът: как да отдадете оборудване под наем на начинаещ предприемач? Ето няколко съвета, които ще ви трябват при избора на банка или лизингова компания.
Стъпка 1. Търсите лизингодатели... Вижте информацията за видовете лизинг във вашия град, за лизинговите компании и банките, които предоставят такава услуга. Проверете при мениджърите дали е възможно да наемете оборудването, което ви интересува, и при какви условия. Можете също така да разберете от тях списък с документи, необходими за сключване на договор;
Стъпка 2. Разглеждане на техните предложения... Проучете подробно всички оферти и изберете това, което ви подхожда най -добре. Подайте заявление до избраната компания, прикачете копия от всички необходими документи към нея. Обикновено отнема около 10 работни дни, за да разгледате молбата си. Ако компанията одобри молбата ви, те ви канят да подпишете договора. По -добре би било първо да се консултирате с опитен адвокат, който може да обясни всички точки от договора;
Стъпка 3. Сключваме споразумение... След това трябва да извършите авансовото плащане, предвидено в договора. Това плащане може да бъде от 10 до 30% от общата сума. В някои случаи ще се изисква имуществена застраховка. След подписването на договора всички необходими копия на платежни нареждания се предоставят на компанията, а закупеното оборудване трябва да ви бъде доставено.
Документи за регистрация на оборудване за лизинг
За да закупите оборудване на лизинг, ще трябва да представите следните документи за одобрение в банка или лизингова компания:
- Копия от удостоверението за държавна регистрация, както и копия от учредителните документи на организацията;
- За физически лица ще ви трябва копие от паспорта на гражданин на Руската федерация, удостоверение за данъчния кодекс;
- Извлечение от Rosreestr на предприемачи на юридически и физически лица;
- Декларация за доходи за предходните пет отчетни периода;
- Банково извлечение за потока от средства по всички сметки за предходните 12 месеца;
- Някои компании може да изискват информация за наличните заеми и дълговете по тях.
Договор за лизинг на оборудване - пример, видове и страни
Договорът за наем е двустранен и се сключва само за бизнес цели. За това споразумение е предвидена писмена форма.
Основни условия на договора за наем на оборудване- информация, позволяваща да се установи конкретно какво оборудване се предава ( идентификация на оборудването: име, сериен номер, модел, вид, марка и др.).
При сключване на договор, от една страна, Наемодател - Наемодатели, от друга страна, Наемател - Наемател.
Наемодател- лизингова компания (лизингодател) или директно банка, която отдава под наем оборудване на лизингополучателя.
Наемател- физическо или юридическо лице (лизингополучател), което дава под наем лизинговия актив.
Наемодателят закупува оборудването, посочено от Лизингополучателя, от производителя или продавача, което след това се предоставя за ползване и притежание съгласно договор за наем. Наемателят притежава и използва наетия имот.
Има няколко вида лизинг, в зависимост от страните по сделката:
- Директен лизинг... Собственикът на оборудването (производител или доставчик) наема обекта сам. В този случай лизинговото дружество не участва в сделката №
- Непряк лизинг... Прехвърлянето на наетия имот става с участието на посредник. Това е класическа и много често срещана сделка.
- Отделен лизинг... Този вид лизинг често се използва за придобиване на много големи обекти (въздушен, морски и железопътен транспорт, сондажни платформи и др.)
- Обратен лизинг... Собственикът на оборудването продава собствеността си на финансова институция (банка) с едновременното сключване на дългосрочен договор за лизинг за бившия му имот.
Често застрахователната компания също участва в сделката. Участието на застраховател не е задължително, но е по -добре да се застраховат всички възможни рискове (финансови, транспортни и т.н.).
- Изтеглете примерен договор за наем на оборудване с всички придружаващи приложения
Как да изберем лизингова компания
Финансовата полза от цялата транзакция ще зависи от това коя компания ще изберете. Когато избирате лизингова компания, трябва да обърнете внимание на следните точки:
- Проучете историята на финансовата институция на финансовия и инвестиционния пазар;
- Обърнете внимание колко транзакции е извършила организацията (затворени и текущи транзакции);
- Проучете мащаба на компанията (колко клона има компанията, какъв е нейният персонал и тяхната квалификация);
- Обърнете специално внимание на условията на лизинга и ги сравнете с цената с други компании.
На финансовия пазар има много организации, предлагащи да купуват оборудване на лизинг за юридически лица. Много от тях са дъщерни дружества на големи банки. Тези организации предлагат много възможности. Например, банка ВТБ-24 финансира лизинга на местно и чуждестранно производствено оборудване. Осигурява отдаване под наем на медицинско оборудване при много изгодни условия, например ултразвукови скенери, томографи и др.
Някои финансови институции, например UralSib Bank, предлагат програми както с условието за предоставяне на финансови отчети на организацията, така и без тях. Тези два случая се различават значително по размера на минималния аванс и максималния размер на финансиране.
Прехвърляне на собствеността върху наето оборудване
Най -честите ситуации са, когато предприемач наема оборудване от лизингова компания. В този случай компанията придобива наетия обект от продавача или доставчика и става собственик на имота.
Сключвайки договор за наем, предприемачът не придобива собственост върху имота, а е само негов наемател. Следователно правата му по отношение на това оборудване са ограничени.
След изтичане на договора за наем, предприемачът има възможност да изкупи оборудването по остатъчната стойност. Но това не означава, че той е длъжен да го направи. В някои случаи, когато лизингът приключи, предприемачът връща оборудването на лизинговото дружество. Но като правило предприемачът все още купува оборудването от лизинговата компания и от този момент става негов пълен собственик. Всички тези нюанси са посочени в договора. Ето защо е важно внимателно да анализирате всички клаузи на сключения от вас договор.
Има и опции, когато лизингополучателят може да стане собственик на оборудването преди датата на изтичане на договора, но не по -рано от една година от датата на получаване на оборудването за използване, при условие на пълно плащане на всички плащания, предвидени в договора .
Как протича процесът на договаряне на лизингови условия
След като предприемачът е подал заявление и всички необходими документи до лизинговото дружество, компанията разглежда възможността за предстоящата сделка. Ако компанията одобри заявлението, се съставя договор.
И тук започва много важна част от сделката - договарянето на условията на договора за наем. Много е важно да се вземе предвид следното в договора:
- Предпишете конкретен обект на договора (всички данни за оборудването според паспорта), както и сроковете за неговата доставка и приемане;
- Размерът на лизинговите плащания по споразумението, както и тяхната честота (т.е. се разработва график на плащанията, който ще бъде валиден през целия договор);
- Определете в чий баланс (предприемач или компания) оборудването е кредитирано;
- Ще бъде ли предоставена възможност на наемателя да закупи оборудването в края на договора;
- В случай на прехвърляне на предмета на споразумението, след изтичане на валидността му, в собственост на лизингополучателя, следва да се обсъди остатъчната стойност за обратно изкупуване и начинът на плащане;
- Срокът на договора е посочен непременно;
- Сервиз и поддръжка на оборудване;
- Предпишете дали ще бъде възможно да прекратите транзакцията предсрочно и посочете причините за това;
- Договорете санкциите за страните за неспазване на условията на договора.
По правило разходите за транспортиране на наетия имот се заплащат от наемателя отделно и не са включени в цената на договора за наем.
Ако съгласно условията на споразумението предприемачът изкупува наето оборудване, тогава е по -добре да не включвате стойността на обратно изкупуване в размера на лизинговите плащания, тъй като в този случай тя няма да бъде взета предвид при плащането на данъци върху дохода. Най -добре е да уредите тази сума като отделно плащане, когато прехвърляте имота в собственост на наемателя.
Предсрочно прекратяване на договора за наем
Договорът задължително предписва задълженията на страните, нарушаването на които е неоспорима причина за прекратяване на споразумението.
Наемодателима право да прекрати едностранно договора, ако:
- Наемателят използва предмета на договора за други цели;
- По време на операцията състоянието на имота се влоши значително;
- Наемателят е забавял или изобщо не е извършвал плащания повече от два пъти;
- Организацията на наемателя престана да съществува.
Наемателима право да прекрати договора, ако бъдат открити значителни дефекти в оборудването, при което адекватното му използване е невъзможно.
При прекратяване на договора наемателят плаща на лизингодателя:
- Неизплатена оставаща сума на плащанията по споразумението, плюс лихви;
- Ако споразумението предвижда изкупуване на имота, тогава остатъчната стойност на оборудването ще трябва да бъде платена в момента на прекратяване на сделката;
- Лишаване от свобода.
Наемодателят плаща на наемателя само неустойки и авансови плащания (ако е посочено в договора).
Отдаване под наем на оборудване
При сключване на лизингова сделка страните сключват редица споразумения ( задължителнои придружаващ). Трябва да бъде подписан договор за продажба, което е между лизингодателя (фирмата) и доставчика или производителя.
В съответствие с това споразумение доставчикът се задължава да продаде и прехвърли оборудването на лизингодателя или наемателя, в зависимост от условията на споразумението. Договорът за лизинг задължително трябва да посочва кой избира необходимото оборудване и неговия доставчик (лизингова компания или предприемач).
Закупеното оборудване се предава заедно с всички придружаващи документи, аксесоари и компоненти.
Като свързани споразумения могат да бъдат сключени: договор за набиране на средства, застраховка, поръчителство, гаранции и др.
Моментът на отдаване под наем на оборудването се счита за момент на подписване на акта за приемане. Актът за приемане може да бъде подписан между наемателя и продавача в момента на доставката на оборудването. От този момент цялата отговорност по време на експлоатацията на оборудването или неговия монтаж / демонтаж се носи от наемателя. Актът за приемане на оборудването (след монтаж и монтаж) се подписва едновременно със сертификата за приемане.
Поддръжката на оборудването и неговият ремонт, от момента на прехвърлянето на оборудването, пада върху плещите на лизингополучателя.
Който извършва монтаж и монтаж на оборудване
Често при закупуване на оборудване се налага неговото инсталиране и въвеждане в експлоатация. Тези услуги могат да бъдат посочени в договора и включени в цената на наето оборудване и платени директно на производителя или доставчика, или предоставени като отделна услуга, след което трябва да бъде сключен допълнителен договор. Този договор може да бъде сключен от лизингополучател или лизингова компания.
При отдаване на оборудване под наем, което изисква монтаж и въвеждане в експлоатация, възниква въпросът за амортизацията. В този случай оборудването се прехвърля директно на лизингополучателя, подписва се акт за приемане и акт за отдаване под наем на оборудването.
- Ако оборудването първо е поставено в баланса на лизингодателя (лизинговото дружество), тогава амортизацията започва след първия месец, независимо дали оборудването е пуснато в експлоатация.
- Ако оборудването първоначално е било поставено в баланса на лизингополучателя, тогава амортизацията на оборудването под наем започва да се натрупва от момента на пускането му в експлоатация. Всички тези условия трябва да се вземат предвид при изготвянето на график за плащане и съгласуването на условията на договора.
Предимства на лизингова сделка пред кредитна
Всеки начинаещ предприемач е изправен пред въпроса: да наеме оборудване или на кредит? Тези две финансови опции имат значителни разлики и често е много по -изгодно да подпишете договор за наем, отколкото да вземете заем.
- За закупуване на оборудване на лизинг са необходими много по -малко документи, отколкото за заем и този процес е много по -лесен. Много често средните и банките не са склонни да отпускат заеми, особено в случаите на липса на кредитна история. Лизинговото дружество може да изисква от предприемач само бизнес план и минимален брой документи;
- Обектите, придобити под наем, могат да бъдат незабавно въведени в експлоатация, докато данъкът върху имота ще бъде приспаднат само от момента, в който стане собственост;
- По правило срокът на договора за наем е много по -дълъг, а плащанията по него са много по -малко, отколкото по договора за заем;
- Когато регистрирате лизингова сделка, оборудването остава в собственост на лизингодателя, вие само го наемате, поради което не се изискват гаранции за изплащане на заем или някакво обезпечение;
- Амортизацията на оборудването при лизинг е много по -бърза, което може значително да намали цената на придобитото имущество до края на лизинговата сделка;
- При сключване на лизингова сделка не е необходимо да теглите голяма сума от фонда на организацията наведнъж, което може да е необходимо за други нужди. Вие плащате авансовото плащане и след това извършвате плащания по график;
- Плащанията по договор за лизинг се включват в себестойността на произведените стоки, в резултат на което е възможно да се намалят данъчните приспадания върху печалбата.
Разбира се, има достатъчно предимства при регистрирането на лизингова сделка пред кредитна; въпреки това има един съществен недостатък. Купуването на оборудване на лизинг в крайна сметка се оказва по -скъпо за организацията, отколкото кандидатстването за заем. Това се дължи на продължителността на сделката, а също и на факта, че лизинговото дружество носи отговорност за износването на оборудването и от своя страна изисква известна компенсация за това.
Подобно на заем, той е специален финансов инструмент, който се продава от банкови или други компании и позволява на юридически и физически лица да купуват желаните продукти при преференциални условия. Това е един от най -ефективните съвременни инструменти за развитие на производството. С негова помощ компанията може да спести оборотни средства и да получи необходимото оборудване, без да ги изтегля. Това е вид дългосрочен лизинг, финансови отношения, в които участват лизингополучателят и лизингодателят. Предмет на сделката може да бъде производствено оборудване, различни видове транспорт, машини. Лизингът на оборудване за юридически лица е особено популярен днес.
Как да използвате услугите на лизингови компании?
За разлика от кредитирането, лизингът може да бъде отлична възможност да спестите от данъци върху доходите и имуществото. Фирма или индивидуален предприемач не става пълноправен собственик на имота, докато не извърши пълно плащане за него, тоест не го изкупува. Съответно някои данъчни плащания липсват.
Много финансови компании са готови да отдадат оборудване под наем на юридически лица при следните условия:
- Първоначално плащане в размер на десет процента от стойността на предмета на сделката.
- Договорът за наем е валиден до пет години.
- Лихвен процент - присвоява се на индивидуална основа.
- Потенциален клиент (юридическо лице) трябва да е регистриран в Русия и да извършва успешна предприемаческа дейност в продължение на най -малко дванадесет месеца.
В редки случаи юридическите лица се отказват от наем. Това може да се случи с новорегистрирани фирми без определено ниво на доход.
Пакет от документи: какво да подготвите при посещение на лизингова компания?
Всяка финансова организация, която предоставя оборудване за лизинг на юридически лица, има изисквания за задължителен пакет от документи. От потенциалния лизингополучател ще се изисква:
- Регистрационни и учредителни документи - удостоверения, лицензи, патенти, устав.
- Протоколи, заповеди.
- Запитвания от банката за съществуващи дългове.
- Документи за тримесечно отчитане за последните 24 месеца.
- Бизнес план на проекта (по преценка на лизингодателя).
- Декларации за печалба и ДДС за последната година.
Необходимо е цялостна подготовка за регистрация, но получените привилегии напълно оправдават някои от сложностите на процеса на подготовка. След събиране на документите клиентът може да кандидатства за определено оборудване. Препоръчително е да направите това на територията на финансова институция, а не през интернет. Одобрението или отказът ще трябва да изчакат най -малко три работни дни. Обикновено заявленията от физически лица се разглеждат по -бързо. След приемане на положителен рений, банката сключва договор за лизинг за конкретно оборудване за определен период.
Какъв е резултатът?
За юридически лица това е модерна услуга, която е особено популярна и ви позволява да закупувате производствено, промишлено, медицинско, монтаж на гуми и други видове оборудване. Всичко зависи от профила на организацията. Обикновено лимитът за лизинг не надвишава 25 милиона рубли за закупуване на оборудване.
Ако заявлението бъде одобрено, юридическото лице получава следните предимства:
- Значително намаляване на паричните разходи за регистрация. Всички разходи се поемат от наемодателя, тъй като той е собственик на имота до края на лизинга.
- Ефективно развитие на предприятието - често продължаващото съществуване на организацията зависи от закупуването на ново оборудване.
- Спестяване на оборотни средства - не е нужно да използвате средствата на компанията.
- Спестявания от данъци върху доходите и имуществото.
Изкупване и обратно изкупуване
Ако оборудването е отдадено под наем, то може да бъде изкупено, когато срокът на лизинга изтече. За изплащане на дълга плащанията могат да се извършват месечно или тримесечно, но в строго съответствие със сключения договор. Трябва да внимавате за плащането и своевременно да плащате определени суми. В случай на едно или две закъснения, оборудването може да бъде изтеглено от наемателя.
Осигурява пълно или частично предсрочно погасяване с изплащане на средства за имота. В случай на пълно погасяване, оборудването рано става собственост на юридическо лице. От гледна точка на надплащане е по -добре бързо да закупите необходимото оборудване. Но дългосрочният лизинг също е от полза поради ускорената амортизация и минималните данъчни плащания. Възможно е частично предсрочно погасяване на дълга при малки плащания, в резултат на което общият размер на плащанията ще намалее.
Средният период на финансиране за лизинг е от две до пет години. Но при закупуване на оборудване на стойност над десет милиона рубли, срокът може да се увеличи до десет до дванадесет години по преценка на лизингодателя. От правна гледна точка лизингът е доста трудоемка процедура, но все пак организациите предпочитат да използват услугите на лизинговите компании, за да закупят скъпо и необходимо оборудване.
Зареждане ...