A tulajdonosi lánc információ a cég összes tulajdonosáról (alapítók, résztvevők, részvényesek), amelyek lehetnek jogi személyek és magánszemélyek. A kedvezményezettek esetünkben a haszon, a cég tevékenységéből származó haszon címzettjei. Ha a cég tulajdonosa jogi személy (szervezet), akkor a lánc következő láncszeme a szervezet tulajdonosaira vonatkozó információk stb. lesz, amíg a lánc a végső kedvezményezettekről - magánszemélyekről szóló információkkal véget ér. Vizsgáljuk meg részletesebben, mit jelent a cikkben szereplő tulajdonosi lánc.
Tulajdonosok és haszonélvezők
A szervezet tulajdonosai az alapítók (résztvevők, részvényesek). A szervezet tulajdonosai lehetnek orosz és külföldi magánszemélyek és jogi személyek.
Kedvezményezett a kedvezményezett, a haszonban vagy egyéb juttatásban részesülő személy. A kedvezményezettek lehetnek magánszemélyek és jogi személyek.
A végső kedvezményezett mindig magánszemély lesz.
Szűk értelemben a 115-FZ szerint a tényleges tulajdonos az a magánszemély, aki közvetlenül vagy közvetve túlnyomórészt részesedéssel rendelkezik egy jogi személyben (több mint 25%), és képes ellenőrizni a cselekvéseket. jogalany.
A tulajdonosi lánc (továbbiakban: KSZ) mindig egy meghatározott személynél végződik, aki bizonyos haszonban részesül. A kedvezményezettekre vonatkozó információk lehetővé teszik annak megállapítását, hogy ténylegesen ki irányítja a vállalat tevékenységét, és ki részesül ellátásban.
A tulajdonosi láncra vonatkozó információk közzététele, beleértve a kedvezményezetteket is
A 223-FZ alatti vásárlásban való részvételkor tájékoztatást kell adni a CA-ról, ha ezt az ügyfél beszerzési szabályzata előírja. A 44-FZ alatti vásárláskor a vállalat tulajdonosaira vonatkozó információk nem szerepelnek azon információk és dokumentumok listáján, amelyeket a szállítónak meg kell adnia a vásárlásban való részvételi kérelem benyújtásakor.
Az ügyfelek az Orosz Föderáció Közigazgatási Kódexének 2011.12.30-i levele alapján N P24 - 746 c. E levél alapján az Orosz Föderáció kormánya elnökének 2011. december 28-i N VP-P13-9308 utasításlistáját megküldték az állami részvétellel rendelkező nagyvállalatoknak. Ez a korrupció megelőzésének jó szándékával történt, annak érdekében, hogy elkerülhető legyen a tisztségviselők cégalapítása, jelölteken keresztüli irányítása és az általuk irányított állami vállalatokkal történő ügyletek megkötésekor haszonszerzés.
Ezenkívül a beszállító cég CA-ja olyan információ, amely alapján a vásárlás során megállapítható lesz, hogy a szállító cég kapcsolatban áll-e a közvállalattal - a vevővel.
A kedvezményezettek teljes körű tájékoztatása lehetővé teszi a cég-szállító és az állami vállalat-vevő vezetői közötti kapcsolat meghatározását.
Információk a tulajdonosi láncról
A CA-ra vonatkozó információkat teljes körűen közölni kell a végső kedvezményezettekkel - magánszemélyekkel. A közbeszerzésben részt vevőknek figyelembe kell venniük a 2016. december 21-i 215-FZ előírásait, amelyek a 115-FZ-t módosították a szervezetek tulajdonosaira vonatkozó adatok tekintetében.
A törvényi változások értelmében a szervezeteknek lépéseket kell tenniük, hogy információkat szerezzenek tulajdonosaikról. Ebben a tekintetben a jogi személyek egységes állami nyilvántartása igen hasznossá válhat az orosz vállalatok CA létrehozásához.
Az IFTS hivatalos honlapján mindig megbízható és naprakész információk az Orosz Föderációban bejegyzett jogi személyekről, alapítóikról (egy LLC résztvevőiről), valamint a vezetőkről, vagyis a kedvezményezettekről szóló információkról.
Nem szabad megfeledkezni arról, hogy az ügyfél a megadott adatokat bármely nyílt információforrás segítségével ellenőrizheti, beleértve az IFTS webhelyét is.
Jogi személyek esetében meg kell adnia a TIN-t, a PSRN-t, magának a társaságnak és tulajdonosainak - jogi személyeknek és magánszemélyeknek - a helyét, valamint részvényeik méretét.
Az igazoló dokumentumok lehetnek a jogi személyek egységes állami nyilvántartásának kivonata, regisztrációs igazolások és egyéb dokumentumok, a tulajdonosok listája értékes papírokat részvénytársaságok számára.
Külföldi társaságok esetében ez lehet a bejegyzés szerinti ország cégjegyzékének kivonata; a külföldi állam jogszabályai által előírt dokumentumok minden olyan személyről, aki képes közvetlenül vagy közvetve ellenőrizni egy jogi személy tevékenységét, beleértve a magánszemélyek kedvezményezettjeiről szóló információkat is.
Magánszemélyek esetében a személyazonosságot igazoló okmányon fel kell tüntetni a teljes nevet, állampolgárságot, lakcímet, adatokat. A törvény előírja, hogy a kedvezményezettekre vonatkozó ezen információk közzététele nem sérti a személyes (személyes) adatokról szóló törvényt. Igazoló okmányok lehetnek a jogi személyek egységes állami nyilvántartásának kivonata, a magánszemély szervezeti státuszát megerősítő ülések jegyzőkönyvei, személyazonosító okmány másolata.
A kedvezményezettekkel kapcsolatos információkat teljes körűen közzé kell tenni.
A tulajdonosi lánc így néz ki: Szállító szervezet → beszállító szervezet tulajdonosai → beszállító szervezet tulajdonosainak tulajdonosai stb. A CA-ra vonatkozó információknak a kedvezményezettekre – magánszemélyekre – vonatkozó információkkal kell végződniük.
Tulajdonosi lánc, beleértve a kedvezményezettek mintájára vonatkozó információkat
Szervezet-beszállító: LLC "Platon"
1. CA – az első link
A jogi személy tulajdonosai - szállító: 1. Apollon LLC - 50% részesedés, Orosz Föderáció, TIN1234567890, alátámasztó dokumentum Kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából; 2. Ivanov Nikolai Petrovich - 50%-os részesedés, az Orosz Föderáció állampolgára, TIN 12345678912, igazoló okmány Orosz Föderáció állampolgárának útlevele, 12 34. sorozat, 123456. sz., a Kalugai Szövetségi Migrációs Szolgálat által 2012.12.12-én kiállított . Cím: Kaluga, st. Nyárfa, 12-14.
2. CA – a második link:
A beszállító szervezet tulajdonosaként működő jogi személy tulajdonosai: közzé kell tenni az Apollon LLC CA-ját: 1. Solnyshko LLC - 90%-os részesedés, Orosz Föderáció, TIN3692581473, 2017.02.23-i kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából;
2. Magánszemély: Petrov Alekszandr Vladimirovics - részesedés 10%, az Orosz Föderáció állampolgára,
TIN 987654321987, az Orosz Föderáció állampolgárának útlevele, 78 23 sorozat, 153245 sz., a Kalugai Szövetségi Migrációs Szolgálat által 2016.07.07-én kiállított. Cím: Kaluga, st. Lenin, 63-25.
3. A tulajdonosi lánc a harmadik láncszem:
A szervezet tulajdonosának tulajdonában lévő jogi személy tulajdonosai - Szállító: Solnyshko LLC: 1. Sidorov Vladimir Petrovich - 100%-os részesedés, az Orosz Föderáció állampolgára, TIN 147258369147, Orosz Föderáció állampolgárának útlevele, sorozat 56 25, No. 586974, kiadva 2016. május 24-én a Szövetségi Migrációs Szolgálat .Kaluga. Cím: Kaluga, Szovetskaya u., 51-63
Útmutató az információközlési űrlap kitöltéséhez a teljes tulajdonosi láncra vonatkozóan, beleértve (beleértve a végső)
1. Az információk (táblázatok) kitöltési követelményei a tulajdonosi láncra, ideértve a kedvezményezetteket is, beleértve a véglegeseket is:
1. A táblázatot csak a honlapon elhelyezett űrlap szerint kell kitölteni
beruházási gázosítás" a linken: gazprom-investgaz. ru/documents/ elektronikusan szerkeszthető MS Excel formátumban.
2. Az űrlap módosítása nem megengedett.
3. Minden oszlopot ki kell tölteni, beleértve az alkotó információkat is.
4. Az űrlap oszlopai (mezői) csak erre az oszlopra (mezőre) vonatkozó információkat tartalmazhatnak (kiegészítő vagy pontosító információkat nem szabad megadni).
6. Vezetéknév Keresztnév A fej apaneve teljes egészében feltüntetve.
7. A táblázat csak a meglévő szerződésekről tartalmazhat információkat.
8. A táblázat „Ár (millió rubel)” oszlopában fel kell tüntetni a szerződés áfát is tartalmazó árát.
9. A tulajdoni láncot fel kell tárni a végső tulajdonosokig (kedvezményezettekig).
A jogi személy kedvezményezettjeként minden olyan személyt kell érteni, aki az alaptőkében való részvételből bevételt vagy egyéb előnyöket és előnyöket kap, beleértve azokat is, akik jogilag nem a részvényesei (résztvevői). A végső haszonélvezők lehetnek: magánszemélyek, állami szervek például az Orosz Föderáció.
10. A tulajdonosi lánc számozásának helyesnek kell lennie. Ha a szerződő fél egy vagy több résztvevője / alapítója / részvényese jogi személy, akkor a jogi formától függően a résztvevők / alapítók / részvényesek láncolatát a számozásnak megfelelően nyilvánosságra kell hozni, és az igazoló dokumentumok másolatát kell benyújtani. az egész láncot.
11. Az űrlapon a „Tulajdonosi láncolatról, beleértve a kedvezményezetteket is (beleértve a véglegeseket is)” rovatban a helyes számozást kell elvégezni, nevezetesen:
A szerződő fél tulajdonosait az „1.1” számmal kezdődően kell feltüntetni (például ha az ügyfél PJSC / JSC formájú jogi személy, és a PJSC / JSC részvények tulajdonosai A és B magánszemélyek, akkor számozása „1.1, illetve 1.2”) ;
A tulajdonosok fejét az „1” számmal kell feltüntetni, figyelembe véve a megfelelő tulajdonos számát (például: ha a tulajdonos 1.1-es számmal rendelkezik, akkor feje 1.1.1-es lesz);
Tüntesse fel a tulajdonosok kedvezményezettjeit, a „2” számmal kezdve, de figyelembe véve a tulajdonos számát (például ha a tulajdonos „1.1” számmal rendelkezik, akkor a menedzsere „1.1.1” , és a kedvezményezettek az „1.1.2, 1.1 .3 stb.” számokat kapják.
12. A „Vezető/résztvevő/részvényes/kedvezményezett” rovatban fel kell tüntetni, hogy a megjelölt rovatban említett személy milyen minőségben jár el.
13. A nyomtatványt és a személyes adatokat tartalmazó dokumentumokat csak jelszóval ellátott WinRAR archívumként kell benyújtani.
2. A tulajdonosi láncra vonatkozó információkat megerősítő dokumentumokra vonatkozó követelmények:
1. Az információkat megerősítő dokumentumokként a következők használhatók:
A vezetőre vonatkozó adatok megerősítése - a megválasztásáról/kinevezéséről szóló felhatalmazott szerv határozata;
A jegyzett tőkében való részvételre vonatkozó adatok megerősítése - kivonatok a részvényesek nyilvántartásából (részvényesek számára), kivonatok a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából (résztvevők számára), a hatóságok döntései a szervezetek létrehozásáról (például rendeletek, határozatok). az Orosz Föderáció kormánya).
2. A konkrét személyek személyes adatait tartalmazó információkat a hatályos jogszabályok előírásainak megfelelően kell továbbítani. Tekintettel arra, hogy egy személy magánéletére vonatkozó információk gyűjtése, tárolása és felhasználása az engedélye nélkül tilos, a tulajdonosi láncra vonatkozó információk megadásakor meg kell erősíteni, hogy e személyek hozzájárulását megkapták. és nem személyes adataik feldolgozása a beruházási gázosítás weboldalán a gazprom-investgaz linken közzétett formában. hu/dokumentumok/. E hozzájárulás hiányában a táblázat oszlopaiban fel kell tüntetni, hogy a személyes adatok kezeléséhez nincs hozzájárulás.
Asztal. Információk a tulajdonosi láncról, beleértve a kedvezményezetteket (beleértve a végsőket is).
Aukciós résztvevő: _____________________________________________________________
az aukciós résztvevő szervezetének neve
| sz. p / p | Információ az aukciós résztvevőről | Információ a szerződő fél tulajdoni láncáról, beleértve a kedvezményezetteket (beleértve a végső kedvezményezetteket is) | Az igazoló dokumentumokkal kapcsolatos információk (név, adatok stb.) |
|||||||||||
| ÓN | OGRN | Rövid név | OKVED kód | Vezetéknév, név, a fej apaneve | A vezető személyazonosító okmányának sorozata és száma | № | ÓN | OGRN | Név / teljes név | Regisztrációs cím | Személyazonosító okmány sorozata és száma (magánszemély esetén) | Vezető / résztvevő / részvényes / kedvezményezett | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Ha az általunk benyújtott tulajdonosi láncra vonatkozó adatokban változás történik, vállaljuk, hogy amennyiben nyertesként ismernek el bennünket, frissített táblázatot adunk a tulajdonosi láncról, beleértve a kedvezményezetteket (beleértve a véglegeseket is), vagy egy igazolást. változás nélkül. Az információ relevanciáját igazoló igazolás aláírásának dátuma legkésőbb 5 (öt) nappal a szerződés megkötése előtt (mindkét oldalon).
_________________________________ ___ ___________________________
(A meghatalmazott képviselő aláírása) (Az aláíró neve és beosztása)
KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ:
Ezeket az utasításokat az ajánlattevő által készített dokumentumokban nem szabad reprodukálni.
A táblázat formája nem változhat. Minden információt és dokumentumot meg kell adni.
A táblázatot az aukción való részvételi jelentkezés részeként kell benyújtani két *.pdf és *.xls formátumban;
A 2. oszlopban az aukciós résztvevőnek fel kell tüntetnie a TIN-t. Ha az ügyfél orosz jogi személy, 10 számjegyű kódot kell feltüntetni. Ha a szerződő fél orosz magánszemély (egyéni vállalkozó és nem is), 12 számjegyű kódot kell feltüntetni. Ha a szerződő fél külföldi jogi személy vagy magánszemély, az oszlopban a „hiányzik”.
A 3. oszlopban az aukciós résztvevőnek fel kell tüntetnie az OGRN-t. Akkor kell kitölteni, ha a szerződő fél orosz jogi személy (13 számjegyű kód). Ha az ügyfél egyéni vállalkozóként (IP) orosz magánszemély, akkor az OGRNIP (15 számjegyű kód) kerül feltüntetésre. Ha a szerződő fél orosz magánszemély, külföldi magánszemély vagy jogi személy, az oszlop a „hiányzik”.
A 4. oszlopban az aukciós résztvevő jelzi szervezeti forma a partner rövidítése és neve (például LLC, FSUE, CJSC stb.). Ha a szerződő fél magánszemély, akkor a teljes név szerepel.
Az 5. oszlopban az aukciós résztvevőnek az OKVED kódot kell feltüntetnie. Ha a szerződő fél orosz jogi személy és egyéni vállalkozó kód van feltüntetve, amely 2-6 karakterből állhat, két karakterrel elválasztva pontokkal. Ha a szerződő fél orosz magánszemély, külföldi magánszemély vagy jogi személy, az oszlop a „hiányzik”.
A 6. oszlopot az aukciós résztvevő tölti ki Vezetéknév Név Apanév formátumban, például Ivanov Ivan Stepanovics.
A 7. oszlop formátumú sorszámmal (szóközzel) kell kitölteni, például 5003 143877. Külföldiek számára megengedett a nemzeti útlevélben szereplő formátum kitöltése.
A 8. oszlopot a mintának megfelelően töltjük ki.
A 9., 10. oszlop a 3., 4. bekezdés szerinti sorrendben kerül kitöltésre ennek a kézikönyvnek.
A 11. oszlop jelzi a szervezeti formát egy rövidítéssel és a partner nevével (például LLC, FSUE, CJSC stb.). Ha a tulajdonos magánszemély, a teljes név feltüntetésre kerül. Továbbá, ha van információ a jogi személy vezetőjéről - az ügyfél tulajdonosáról, akkor a teljes név feltüntetésre kerül.
A 12. oszlop a földrajzi hierarchia formátumában, csökkenő sorrendben van kitöltve, például Tula, st. Pioneer, 56-89.
A 13. oszlop a jelen utasítás 8. bekezdése szerint kerül kitöltésre.
A 14. oszlop azt jelzi, hogy ez az entitás hogyan kapcsolódik a „partner – kedvezményezett” lánc magasabb láncszeméhez a mintában szereplő példa szerint.
Jegyzet:
A tulajdonosi láncra vonatkozó információkat megerősítő dokumentumok különösen a következők:
a) részvénytársaságokkal kapcsolatban:
ha az alaptőkében való részesedés 100% - kivonat a bejegyzett értékpapír-tulajdonosok nyilvántartásából (megjelölve az alaptőkéhez viszonyított százalékos arányt) vagy igazolás a jegyzett személy számlájának az alaptőkéhez viszonyított százalékos arányáról ;
ha az alaptőkében való részesedés kevesebb, mint 100% - a bejegyzett értékpapír-tulajdonosok nyilvántartásába bejegyzett személyek listája.
c) nem rezidens személyek esetében - a jelen lábjegyzet (1) és (2) bekezdésében meghatározottakhoz hasonló vonatkozó dokumentumokat, az ilyen személy joghatósága szerinti ország jogszabályai szerint.
PÉLDA A TULAJDONOSI LÁNCRA VONATKOZÓ INFORMÁCIÓTÁBLÁZAT KITÖLTÉSÉRE
Rajt
| № p/p | Tájékoztatás az árajánlatkérés résztvevőjéről |
|||||
| ÓN | OGRN | Rövid név | OKVED kód | Vezetéknév, név, a fej apaneve | A vezető személyazonosító okmányának sorozata és száma |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 7734567890 | 1044567890123 | LLC "Romashka" | 45.xx.xx | Ivanov Ivan Sztyepanovics | 5003 143877 |
a vége
| Információ a szerződő fél tulajdoni láncáról, beleértve a kedvezményezetteket (beleértve a végső kedvezményezetteket is) | Az igazoló dokumentumokkal kapcsolatos információk (név, adatok stb.) |
||||||
| № | ÓN | OGRN | Név / teljes név | Regisztrációs cím | Személyazonosító okmány sorozata és száma (magánszemély esetén) | Vezető / résztvevő / részvényes / kedvezményezett | |
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 1.1 | 7754467990 | 108323232323232 | CJSC "Svet 1" | Moszkva, Lubyanka u. 3 | Résztvevő | |
|
| 1.1.0 | 111222333444 | Petrova Anna Ivanovna | Moszkva, Shchepkina u. 33 | 44 55 666777 | Felügyelő | charter, 10.03.22. 45-l / s számú megbízás |
|
| 1.1.1 | 333222444555 | Sidorov Petr Ivanovics | Szaratov, st. Lenina, 45-34 | 55 66 777888 | Résztvevő | |
|
| 1.1.2 | 6277777777 | 104567567567436 | OOO "teknős" | Szaratov, st. Lenina, 45 éves | Résztvevő | alapító szerződés 2004.03.12 |
|
| 1.1.2.0 | 7495672857623 | Muhov Amir Mazievich | Szaratov, st. Lenina, 45 éves | 66 78 455434 | Felügyelő | charter, 77-l / s számú 11.05.22 |
|
| 1.1.2.1 | 8462389547345 | Mazaeva Inna Lvovna | Szaratov, st. K. Marx, 5-34 | 67 03 000444 | Kedvezményezett | alapító szerződés 2004.03.12 |
|
| … | |||||||
| 1.2 | 7754456890 | 107656565656565 | OOO "Light 2" | Szmolenszk, st. Titova, 34 éves | Résztvevő | 2008.01.23-án kelt alapító okirat |
|
| 1.2.0 | 666555777444 | Antonov Ivan Igorevics | Szmolenszk, st. Titova, 34 éves | 66 55 444333 | Felügyelő | charter, 56-l / s számú 09.05.22 |
|
| 1.2.1 | 888777666555 | Ivlev Dmitrij Sztyepanovics | Szmolenszk, st. Chapaeva, 34-72 | 77 55 333444 | Résztvevő | |
|
| 1.2.2 | 333888444555 | Sztyepanov Igor Dmitrijevics | Szmolenszk, st. Gagarina, 2-64 | 66 77 223344 | Résztvevő | 2006.01.23-án kelt alapító okirat |
|
| … | |||||||
| 1.3 | ASU66-54 | Iguana Ltd (Iguana LTD) | USA, Virginia, 533 | Résztvevő | 2008.01.23-án kelt alapító okirat |
||
| Ruan Max Amer | Ciprus, Limassol, 24-75 | 776AE 6654 | Felügyelő | ||||
| … | |||||||
A jogi személy tényleges tulajdonosa az a természetes személy, aki végső soron közvetlenül vagy közvetve (harmadik feleken keresztül) tulajdonosa (több mint 25%-os tőkével túlnyomó részesedése van) egy ilyen jogi személynek, vagy képes ellenőrizni tevékenységét (3. cikk). A 2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvény „A bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozása elleni fellépésről” 1. sz. Arról, hogy a jogi személy tényleges tulajdonosaira vonatkozó információkat milyen sorrendben teszik közzé a követelményeknek megfelelően szövetségi törvény 2001. 08. 07-i keltezésű 115-FZ számú, konzultációnkon elmondjuk.
A szervezetnek ismernie kell a haszonélvezőit
Jogi személy itt általános eset köteles tájékozódni a kedvezményezetteiről, és minden ésszerű és elérhető intézkedést megtenni a rájuk vonatkozó alábbi információk megállapítása érdekében (a 2001. augusztus 7-i szövetségi törvény 6.1. cikkének 1. pontja, 7. cikkelye 1. szakaszának 2. bekezdése). 115-FZ):
- TELJES NÉV.;
- polgárság;
- Születési dátum;
- a személyazonosító okmány adatai;
- a migrációs kártya adatai, a jogosultságot igazoló dokumentum külföldi állampolgár vagy hontalan személyek az Orosz Föderációban való tartózkodásra (tartózkodásra);
- a lakóhely (bejegyzési) vagy tartózkodási hely címe;
- Egy magánszemély TIN-száma (ha van).
A szervezetnek legalább évente egyszer frissítenie kell a tényleges tulajdonosaira vonatkozó információkat, és dokumentálnia kell a kapott információkat. A jogi személynek legalább 5 évig meg kell őriznie a tényleges tulajdonosokra vonatkozó információkat és a fenti információk megállapítása érdekében hozott intézkedéseket (a 2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvény 6. cikkének 3. cikkelye).
A szervezetnek jogában áll a kedvezményezettekről a szükséges információkat bekérni az ilyen szervezetet irányító magánszemélyektől és jogi személyektől. Az ilyen személyek pedig kötelesek ezt az információt megadni. Ugyanakkor az ilyen információk továbbítása nem sérti az Orosz Föderáció személyes adatokra vonatkozó jogszabályait (a 2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvény 4.5. cikke).
Kinek kell információt adni a kedvezményezettekről?
A szervezet a Szövetségi Adószolgálat, a Szövetségi Pénzügyi Felügyeleti Szolgálat (FSFM) és területi szerveik kérésére köteles dokumentált információkat szolgáltatni tényleges tulajdonosairól vagy az ilyen tulajdonosokra vonatkozó szükséges információk megállapítása érdekében hozott intézkedésekről (6. A 2001. július 8-i 115-FZ szövetségi törvény 6.1. cikke, a szabályok 1. pontja
Az Orosz Föderáció kormányának 2017. július 31-i rendelete határozza meg a szervezetek által a Szövetségi Adószolgálatnak és az FSFM-nek a tényleges tulajdonosaikra vonatkozó információk szolgáltatására vonatkozó eljárást és határidőket, valamint a rájuk vonatkozó információk megállapítására tett intézkedéseket. 913. A Szövetségi Adószolgálat és az FSFM kérelmeket küldhet a szervezetnek mind elektronikus formában, távközlési csatornákon keresztül, mind papíron (az Orosz Föderáció kormányának 2017. július 31-i rendeletével jóváhagyott szabályok 2. pontja). 913).
A tényleges tulajdonosokra vonatkozó információkat a kérelemben megjelölt időponttól, a kérelem beérkezésétől számított 5 munkanapon belül kell benyújtani. Továbbá, ha a szervezet a megküldött tájékoztatóban hiányosságot, pontatlanságot vagy hibát talál az adatokban, úgy a felfedezéstől számított 3 munkanapon belül köteles megküldeni a javított információt (Szabályzat 4. pontja, jóváhagyva a Korm. rendelettel). az Orosz Föderáció 2017. július 31-i 913. sz.).
Ha a kedvezményezettekkel kapcsolatos információigénylés ben érkezett elektronikus formában, a választ elektronikusan is meg kell adni az alábbi módok egyikén (az Orosz Föderáció kormányának 2017. július 31-i 913. számú rendeletével jóváhagyott Szabályzat 5. pontja):
- távközlési csatornákon keresztül, operátoron keresztül;
- optikai vagy digitális adathordozón egy alkalmazással kísérő levél a papíron.
A tényleges tulajdonos e-mail űrlapja jelenleg nincs jóváhagyva. Ezért a jogi személy tényleges tulajdonosaira vonatkozó információk szerint konzultációnkban nem adunk elektronikus formában összeállított mintát.
Ezenkívül a szervezet tényleges tulajdonosaira vonatkozó információkat az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt esetekben és módon (a 2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvény 7. cikkelye, 6.1. cikkelye) a jelentésekben közzéteszik.
Ezen kívül olyan szervezetek, amelyek tranzakciókat bonyolítanak le készpénzben vagy más ingatlanra van szükség ügyfeleik azonosításához. Különösen a tényleges tulajdonosaik megállapítása érdekében (a 2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvény 7. cikkének 1. cikkelye). Éppen ezért a bankok arra kérik ügyfeleiket, hogy a szolgáltatásra történő átvételkor a hitelszervezet információkat a tényleges tulajdonosokról. Az ilyen információk benyújtására szolgáló űrlapot a bankok önállóan dolgozzák ki.
Felelősség az információszolgáltatás elmulasztásáért
Ha egy szervezet a Szövetségi Adószolgálat vagy az FSFM kérésére nem ad tájékoztatást tényleges tulajdonosairól, 100 000 rubeltől 500 000 rubelig terjedő pénzbírsággal, tisztviselői pedig 30 000 rubeltől 40 000 rubelig terjedő pénzbírsággal sújtható (14.25.1. cikk). az RF közigazgatási szabálysértési törvénykönyve). Hasonló büntetés szabható ki a szervezet kedvezményezettjeivel kapcsolatos információk megállapítására, aktualizálására vagy megőrzésére vonatkozó kötelezettség elmulasztása esetén is.
Betöltés...