Никоя компания не може да съществува без финансови инвестиции. Няма значение дали бизнес проектът е в началото на реализацията или съществува от няколко години, пред собственика му е трудна задача - постоянно да търси и намира източници за финансиране на бизнеса.

Основни видове източници за финансиране на бизнеса

Финансите са общият размер на средствата, които осигуряват всички дейности на компанията: от платежоспособността до доставчиците и наемодателите в настоящето до възможността за разширяване на обхвата на интересите в бъдеще.

За съжаление от време на време има причини, които пречат на безпроблемната и непрекъсната работа на предприятието.Сред тях могат да бъдат:

• средствата от продажбата на продукти идват по-късно, отколкото е време за изплащане на дълговите задължения,
• инфлацията обезценява получения доход, така че е невъзможно да се закупят суровини за производството на следващата партида стоки,
• разширяване на компанията или откриване на клон.

Във всички изброени по-горе ситуации компанията трябва да търси вътрешни и външни източници на финансиране.

Източник на финансиране – донорски ресурс, който осигурява постоянен или временен приток на материални и нематериални средства. Колкото по-стабилен е бизнесът на компанията, толкова по-висока е нейната ликвидност на икономическия пазар, така че основното главоболие на предприемача е да намери най-добрия източник на финансиране.

Видове източници на финансиране:

• интериор,
• външен,
• смесени.

Финансовите анализатори настояват на идеята, че основните източници трябва да се коренят в няколко различни източника, тъй като всеки от тях има свои собствени характеристики.

Вътрешни източници

Вътрешните източници на финансиране са съвкупността от всички собствени материални и нематериални ресурси на организацията, които са получени в резултат на работата на компанията. Те се изразяват не само в пари, но и в интелектуални, технически и иновативни ресурси.

Вътрешните източници на бизнес финансиране включват:

• парични доходи,
• амортизационни отчисления,
• издадени заеми,
• удържане на заплати,
• факторинг,
• продажба на активи,
• резервна печалба,
• преразпределение на средствата.

Доход в пари

Печалба от продажбата на продукт или услугае на собствениците на дружеството. Част от тях се изплащат като законни дивиденти на учредителите, а някои отиват за осигуряване на дейността на компанията в бъдеще (закупуване на суровини, заплащане на труд, битови сметки и данъци). Най-подходящ като източник.

Амортизационни отчисления

Това е името на определена сума, заделена в резерв в случай на повреда или износване на оборудването. Трябва да е достатъчно за закупуване на ново оборудване без риск от попадане в други източници и активи.Те могат да се използват като инвестиция в нова идея.

Вътрешни източници на финансиране на бизнеса

Издадени заеми

Тези средства, които са били отпуснати на клиенти на база заем.Ако е необходимо, те могат да бъдат заявени.

Задържане на заплати

Служителят има право да получи заплащане за извършената работа. Въпреки това, ако са необходими допълнителни инвестиции в нов проект, можете да се въздържате от плащане за месец-два, като предварително сте се договорили с персонала.Този метод крие голям риск, тъй като увеличава дълга на компанията и провокира работниците да стачкуват.

Факторинг

Възможността за отлагане на плащанията към фирмата доставчик, като се обещае да плати всичко с лихва по-късно.

Продажба на активи

Актив е всеки материален или нематериален ресурс, който има цена. Ако предприятието или неговите участници имат неизползвани активи, като земя или склад, тогава те могат да бъдат продадени, а събраните пари могат да бъдат инвестирани в нов, обещаващ проект.

Резервна печалба

Пари, които се заделят в резерв, в случай на непредвидени разходи или за отстраняване на последиците от непреодолима сила и природни бедствия.

Преразпределение на средства

Ще помогне, ако организацията е ангажирана едновременно в няколко посоки. Необходимо е да се определи най-продуктивният и да се прехвърли финансите към него от останалите, по-малко ефективни.

Вътрешното финансиране е за предпочитане, тъй като не предполага външна намеса с последваща частична или дори пълна загуба на основен контрол върху дейността на предприятието.

Външни източници

Външни източници на финансиране е използването на средства, получени отвън за продължаване на дейността на дружеството.

В зависимост от вида и продължителността външното финансиране може да бъде привлечено (от инвеститори и държавата) и заемно (кредитни фирми, физически и юридически лица).

Примери за външни източници на финансиране:

• заеми,
• лизинг,
• овърдрафт,
• облигации,
• търговски заеми,
• капиталово финансиране,
• сливане с друга организация
• продажба на акции,
• правителствено спонсорство.

Видове външни източници на финансиране на бизнеса

Кредити

Заемът е най-разпространеният начин да получите пари за развитие, защото можете не само да го получите бързо, но и да изберете най-подходящата програма. В допълнение, кредитирането е достъпно за повечето собственици на бизнес.

Има два основни вида заеми:

• търговски (предоставя се от доставчика под формата на разсрочено плащане),
• финансов (действителен паричен заем от финансови институции).

Заемът се издава срещу оборотни средства или имущество на дружеството. Неговият размер не може да надвишава 1 милиард рубли, които компанията е длъжна да върне в рамките на 3 години.

Лизинг

Лизингът се счита за един от видовете кредитиране. Той се различава от обикновения заем по това, че една организация може да наеме машини или оборудване и, извършвайки дейността си с тяхна помощ, постепенно да изплати цялата сума на законния собственик. С други думи, това е пълен план на вноски.

На лизинг е възможно да се наемат:

• цялото предприятие
• парче земя,
• сграда,
• транспорт,
• техника,
• собствеността.

По правило лизинговите компании отиват на среща и предоставят най-благоприятните условия на кредитополучателя: не изискват обезпечение, не начисляват лихва и индивидуално съставят график за приемане на плащания.

Лизингът е много по-бърз от заем поради липсата на необходимост от предоставяне на голям брой документи.

Овърдрафт

Овърдрафтът е форма на кредитиране от банка, когато основната сметка на предприятието е свързана с кредитна сметка. Максималната сума е равна на 50% от месечния паричен оборот на самата фирма.

Така банката се превръща в невидим финансов партньор, който винаги е наясно с търговската ситуация: ако дадена организация има нужда от инвестиции за някакви нужди, средствата от банката автоматично се превеждат по нейната сметка. Ако обаче до края на уговорения срок издадените пари не бъдат върнати на банковата институция, ще бъде начислена лихва.

Облигации

При облигациите се предполага заем с лихвен процент, който се издава от инвеститора.

По време може да има дългосрочни (от 7 години), средносрочни (до 7 години) и краткосрочни (до 2 години) облигации.

Има два вида облигации:

• купон (заемът се изплаща с равнопроцентна разбивка за 2, 3 или 4 пъти през годината),
• отстъпка (заемът се погасява няколко пъти през годината, но лихвата може да варира от време на време).

Търговски заеми

Този метод на външно финансиране е подходящ, ако предприятията, които си сътрудничат, се съгласят да получават плащане в натура, стоки или услуги, т.е. обменен продукт.

Лизингът като форма на външно финансиране

Финансиране със собствен капитал

Такъв източник е участие в учредителите на нов член, инвеститор,което, влагайки средствата си в уставния капитал, ще разшири или стабилизира финансовите възможности на дружеството.

сливане

Ако е необходимо, можете да намерите друга компания със същите проблеми с финансирането и да обедините фирми. С икономии от мащаба партньорските организации могат да намерят по-добър източник.Как? За да вземете същия заем, компанията трябва да бъде лицензирана и колкото по-голяма е тя, толкова по-вероятно е процедурата за получаване на лиценз да бъде успешна.

Продажба на акции

Продавайки дори малък брой акции на компанията, можете значително да попълните бюджета.Има и шанс към компанията да проявят интерес големи капиталисти, които са готови да инвестират в производството. Но трябва да сте готови да споделяте контрола: колкото по-голям е потокът от инвестиции отвън, толкова по-голям дял ще трябва да бъде споделен.

Държавно спонсорство

Отделен вид външно финансиране. За разлика от банковия заем, правителственото спонсорство включва безплатен и неотменим паричен заем. Въпреки това не е толкова лесно да го получите, защото трябва да отговаряте на един важен критерий - това е в сферата на интересите на държавните органи.

Публичното финансиране е от няколко вида:

• капиталови инвестиции (ако на постоянна основа, тогава държавата получава контролен пакет акции),
• субсидии (частично спонсорство),
• поръчки (държавата поръчва и купува продукти, осигурявайки на компанията 100% продажба на стоки).

Външното финансиране е свързано с високи рискове и е по-добре да прибягвате до него, когато не можете сами да се справите с кризата в компанията.

Плюсове и минуси на вътрешни и външни източници на финансиране

Източник	професионалисти	Минуси
Интериор	– лекота на набиране на средства, – няма нужда да искате разрешение за харчене, – няма нужда да плащате лихви, – поддържане на контрол върху дейностите;	- ограничен размер на финансите, - Ограничения за разширяване.
Външен	– неограничен финансов поток, – възможност за смяна на оборудването, - увеличаване на оборота и съответно на печалбата;	– висок риск от фалит, - необходимостта от плащане на лихви, - необходимостта да се премине през бюрократични забавяния.

Как да изберем източник на финансиране

Ефективността и печалбата на цялата организация като цяло зависи от правилния избор на източник на финансиране.На първо място, бизнесменът трябва да провери действията си със следния списък:

1. Дайте точни отговори на следните въпроси: за какво е финансирането? колко пари ще са необходими? Кога компанията ще може да ги върне?
2. Вземете решение за списък с потенциални източници на подкрепа.
3. Започвайки от най-евтиното и завършвайки с най-скъпото, направете йерархия.
4. Изчислете разходите и възвръщаемостта на бизнес идеята, за която се търси източникът.
5. Изберете най-добрия вариант за финансиране.

Възможно е да се разбере до каква степен изборът на източника на финансиране е оправдан само от резултатите от работата,с течение на времето: ако производителността и оборотът на организацията се увеличиха, тогава всичко беше направено правилно.

Инвестицията е необходима не само по време на стартирането на бизнеса, но и през цялото му функциониране. Източниците на финансиране на бизнеса могат да бъдат от лични средства и да идват отвън. Външният капитал се привлича в момент на липса на собствен капитал за изплащане на дълг или като помощ за разширяване на производствената линия. В Русия държавата също предоставя подкрепа на предприемачите, като ежегодно информира социалните служби за нейния характер.

[ Крия ]

Класификация на източниците на финансиране

ОсновенИзточниците на финансиране на бизнеса са разделени на следните видове:

• кредитори;
• инвеститори;
• собствени финанси.

Компаниите, които са установили работен поток в съответствие с техния бизнес план, могат да си позволят самостоятелно да финансират предприемачеството. В повечето случаи предприемачът се подкрепя от други външни източници. Трябва да се помни, че използването на капитал от трети страни увеличава разходите поради удръжки.

Вътрешни източници

Когато едно предприятие може да се самофинансира без външна помощ, собственикът има пълен контрол върху бизнеса.

Примери за вътрешни източници на финансиране:

1. Чиста печалба. Инвестирането на по-голямата част от средствата в по-нататъшно развитие ви позволява да осигурите успешно съществуване и да намалите риска от разруха.
2. Амортизационни отчисления. Този паричен актив, който може да бъде изразходван за ремонт и поддръжка на оборудване.
3. Задължения. Това включва отлагане на банковите плащания с увеличаване на техния размер в бъдеще. Може да се използва като временна мярка.
4. Приспадане на заплати на служителите на предприятието. За изчисляване и начисляване на заплати се използват финансови документи, които реално не са изплатени. Забавянето може да бъде краткосрочна мярка.
5. Факторинг. Този източник предполага разсрочено плащане по споразумение с фирмата доставчик или производителя на необходимите компоненти.
6. Нулиране на активи. В случай, че компанията има посока с нерентабилна, нулева или ниска рентабилност, можете да се отървете от такава линия в полза на друга.
7. Резервен фонд. Средства, предназначени за непредвидени финансови разходи.
8. Оптимизация на процеса. Разпределяне на финансиране за най-печелившата продукция или създаване на нов допълнителен източник на доходи.

Държавно финансиране

На сайта на Министерството на финансите са публикувани програми за подкрепа на стартиращи предприемачи. За да получите помощ от държавата, е необходимо да се изготви бизнес план със задължително посочване на периода на изплащане.

Важно е да имате предвид, че за да получите финансиране, едно одобрение на бизнес план не е достатъчно, трябва да разполагате със собствени ресурси. Държавата частично покрива разходите на предприемача в зависимост от вида на помощта. Или става клиент на произведените стоки и услуги.

Междубюджетни държавни отношения

През 2020 г. се предоставят следните видове държавна подкрепа:

• безплатни съвети по правни и други въпроси;
• заплащане на образование, необходимо за реализиране на бизнес идея;
• съдействие за придобиване на производствени мощности при минимални разходи;
• парично подпомагане в процеса на производство (частично) и отдаване под наем на обществени помещения;
• финансиране в размер на 20% от стойността на закупените суровини;
• частично погасяване на заеми;
• безвъзмездни средства;
• субсидии;
• преференциално участие в събития като изложение или панаир;
• бизнес инкубатор (изгоден наем на държавни помещения);
• гарантиране на задълженията на предприемача към банката.

Държавната подкрепа за малкия и средния бизнес в Русия е разгледана подробно във видео, взето от канала Aktiv Finance Group.

Безвъзмездни средства

Безвъзмездните средства включват еднократна помощ от държавата. Размерът на помощта се регулира от Бюджетния кодекс на Руската федерация. Сметната камара задължително ще контролира движението на отпуснатите средства. Ако се изразходват за нужди, различни от посочените в бизнес плана, държавата няма да продължи да помага и да покрива разходите. Като правило субсидиите се разпределят на предприемачи, които произвеждат стоки, включени в потребителската кошница или са в полза на региона. По принцип това е селско стопанство.

данъчни стимули

Законът на Руската федерация № 477-F3 се отнася до възможността за временно облекчение за предприемачи. При определени условия предприемачът може да бъде освободен от плащане на данъци за период от 2 години. За да получите обезщетения, трябва да имате първата регистрация с опростена данъчна система (STS) или патент (PSN).

Екранна снимка на главната страница на Единния регистър данъчни ваканции Какви данъци трябва да се плащат, ако има субсидия Условия за данъчни ваканции

Кредитиране

Заемът от държавата се предлага в няколко форми:

• разпределяне на средства;
• гаранция за банков кредит;
• експортна помощ.

Лихвата по кредитни средства ще бъде по-ниска, отколкото в банка. При получаване на пари за погасяване на заем е възможно да получите отсрочка на плащанията.

Банково кредитиране

Възможно е получаване на банков кредит, обезпечен с имущество или оборотни средства. Банките предоставят различни програми за кредитиране на малкия и средния бизнес. По правило сумата не надвишава 1 милиард рубли и се издава за период до 3 години. Ставката по кредита е 10-11% годишно и не може да бъде по-висока. Средствата се отпускат за закупуване на оборудване или за други цели, посочени в договора. В същото време банката, която дава заема, става бизнес партньор. Това му дава право да контролира финансовото състояние на предприемача до пълното погасяване на кредита и лихвения процент по него.

Има редица индустрии, които кредиторите предпочитат:

• Селско стопанство;
• сграда;
• транспортиране;
• хранителна продукция;
• комуникационни услуги.

Лизинг

Лизингът включва дългосрочен лизинг на имущество, оборудване и/или данъчни облекчения. В последния случай, когато става въпрос за отдаване под наем на помещения или производствени мощности от предприемач, може да се предостави и субсидия на наемодателя.

Лизингът включва възможността за изкупуване на наети активи:

• търговско дружество;
• поземлен имот;
• структура;
• превозно средство;
• Имот.

Предимството на този метод на кредитиране е, че не се изисква обезпечение. Ако предприемачът изкупи активите, той заплаща реалната им действителна стойност - без допълнителна такса. Но когато кандидатствате за заем, трябва да платите до 30% от оценената стойност на активите.

В Русия не всички видове дейности се отдават на лизинг. Зависи от формата на данъчно облагане.

Сумата на плащанията по заема се включва във разходния фонд на предприятието и върху него се начислява ДДС.

Търговски заеми

Тези взаимоотношения включват предоставяне на разсрочени плащания от фирми, с които предприемачът си сътрудничи. Това се отнася за сферата на търговията, когато се продават стоки на друг доставчик. Възможна е форма на отношения под формата на обмен. Един продукт се заменя за друг продукт или услуга.

Финансиране със собствен капитал

Този вид помощ включва привличане на инвеститор, който става съсобственик на бизнеса. Прави еднократна вноска в уставния фонд с възможни допълнителни инвестиции. Понякога инвестирането засяга една от областите.

Облигации

Облигациите са заеми с лихва. Изплаща се от предприемача на инвеститора.

Възможни са следните опции:

1. Купон. Погасяването на кредита се извършва 2 пъти в рамките на 12 месеца. Условията може да са различни, например 3-4 пъти. Написано е в облигации. Лихвеният процент (годишен) се разбива съответно.
2. Отстъпка. В този случай лихвеният процент е плаващ.

Разнообразие от облигации в зависимост от момента на издаване:

• краткосрочни - 1-2 години;
• средносрочен - 5-7 години;
• дългосрочно - от 7 години.

Овърдрафт

Овърдрафтът е банково кредитиране чрез откриване на кредитна сметка, свързана с основната сметка на предприемача. Максималният размер на този вид заем е 50% от средния оборот на средствата на компанията на месец. Заемът гарантира извършването на плащания за всякакви нужди на компанията, ако в определен момент личните средства на компанията не са достатъчни. Банката начислява такса за поддържане на основната сметка и излага лихва по заема, когато предприемачът не погаси дълга в уговорения срок. Такова изплащане става чрез синхронизиране с основната сметка и автоматични парични преводи.

Финансиране- начин за осигуряване на предприемачеството с пари. Вътрешни източници на финансиране - източници на парични постъпления, които се формират за сметка на резултатите от предприемаческата дейност. Това могат да бъдат инвестиции на учредителите на дружеството в уставния капитал; парични средства, получени след продажба на акции на дружеството, продажба на имуществото на дружеството, получаване на наем за отдаване под наем на имущество, приходи от продажба на продукти.

1) Печалба (бруто)- разликата между приходите и разходите или производствените разходи, т.е. общата печалба, получена преди да бъдат направени всички удръжки и удръжки. Нетният доход (остатъчната печалба) е разликата между размера на приходите от продажби и всички разходи на предприятието.

2) Амортизация- амортизация на дълготрайни активи, изчислена в парично изражение в процеса на тяхното прилагане, производствено използване. Инструментът за компенсиране на амортизацията на дълготрайни активи са амортизационните отчисления под формата на пари, предназначени за ремонт или строителство, или за производство на нови дълготрайни активи. Размерът на амортизацията се включва в производствените разходи (себестойността) на продуктите и по този начин влиза в цената.

Външни източници на финансиране

1) дългово финансиране - привлечен капитал (краткосрочни заеми и заеми; дългосрочни заеми).

- Заемният капитал е самостоятелна част от икономическия капитал, който функционира под формата на парични средства в областта на предприемаческата дейност.

- Ипотечен кредит - ипотечен кредит. Този заем е най-често срещаната форма на обезпечен заем. Същността му е, че фирмата, при получаване на дългови средства, гарантира на кредитора изплащане на дълга, като се вземат предвид лихвите.

- Търговският кредит е търговски заем, което означава, че предприемач купува продукт, като отлага плащането му.

– Акциите са често срещана форма за набиране на пари. Чрез издаване и продажба на акции, предприемаческа фирма получава дългов заем от купувача, в резултат на което акционерът придобива право върху имуществото на дружеството, както и да получава дивиденти. Дивидентите в този случай са лихва по заем, която се представя под формата на пари, платени за акции.

2) Преобразуване на отделно предприятие в съдружие.

3) Преобразуване на дружеството в закрито акционерно дружество.

4) Използване на средства от различни фондове за подпомагане на малкия бизнес.

5) Безвъзмездното финансиране е представяне на средства под формата на безвъзмездни благотворителни дарения, помощи, субсидии.

Продажбата на акции също е начин за набиране на финансиране отвън и е много важен източник на финансиране, тъй като една фирма може да има стотици или хиляди акционери.

Финансиране от държавния бюджет:

– Държавата отпуска средства за предприятия от публичния сектор под формата на преки капиталови инвестиции. Предприятията от публичния сектор са собственост на държавата. Това означава, че държавата притежава и печалбата от тяхната дейност.

- Държавата може също да предоставя на фирмите свои средства под формата на субсидии. Това е частично финансиране на дейността на фирмите. Субсидиите могат да се предоставят както на публични, така и на частни фирми. Основната разлика между държавното финансиране и банковия заем е, че компанията получава средства от държавата безплатно и безвъзвратно.

- Държавна поръчка: държавата нарежда на компанията да произведе определен продукт и се обявява за негов купувач. Тук държавата не финансира разходите, а осигурява на компанията приходи от продажбата на стоки предварително.

Къде мога да намеря източник на финансиране за бизнес или индивидуални проекти? Като част от статията ще бъдат разгледани всички опции: както лесни, така и сложни. Също така ще се обърне внимание както на популярните начини за получаване на пари, така и на доста малко известни или сложни.

Главна информация

Финансирането на бизнеса е възможността за осигуряване на средства, за които ще се извършват вътрешните процеси на фирма или предприятие. Обикновено източниците на пари, в зависимост от мястото на тяхното възникване, могат да бъдат разделени на две групи:

1. Вътрешен.
2. Външен.

Първите включват нетна печалба, амортизация, задължения, стабилни задължения, резерви за бъдещи разходи и плащания, както и приходи за бъдещи периоди. Вторият включва уставния капитал, средствата на държавата, гражданите, финансовите и кредитни организации, учредителите и участниците.

Кога и къде и какво се използва?

Вътрешното финансиране на бизнес включва използването на онези ресурси, които се генерират в хода на икономическата дейност на търговска структура. Като цяло това е по-желан вариант. Докато външното финансиране на бизнес включва получаването на средства от външния свят. Условно те могат да бъдат разделени на такива, които идват по реда на разпространение и са мобилизирани на пазара на парични инструменти. Преди да продължим статията, нека изброим всички източници на финансиране на бизнеса.

Откъде можете да получите пари?

Източниците на формиране винаги действат като основа и групиране:

1. Формирани със собствени средства.

I. Уставен, допълнителен и резервен капитал.

II. Нетна и неразпределена печалба.

III. Амортизация.

IV. Задължения.

V. Устойчиви задължения.

VI. Приходи от бъдещите периоди.

VII. Целеви доходи.

VIII. Резерви за бъдещи плащания и разходи.

IX. Други разписки.

2. Мобилизирани на финансовия пазар.

I. Кредит.

II. Получени дивиденти и лихви от притежаване на ценни книжа на други емитенти.

III. Приходи от операции с благородни метали и чуждестранна валута.

IV. Лихва за използване на предварително предоставени средства.

V. Продажба на собствени ценни книжа.

3. Получава се по реда на разпространение.

I. Финансови средства, които са формирани на дялов принцип.

II. бюджетни субсидии.

III. Застрахователни премии.

IV. Постъпления от асоциации, браншови структури и холдинги.

Особености

Трябва да се отбележи един такъв приятен факт: финансовите ресурси, за разлика от труд и материал, са изключително заменими. А сега за негативното: те също са обект на девалвация и инфлация. И още нещо, но по-скоро е въпрос на лична позиция. Преди това бяха дадени само две основни групи. Някои изследователи не споменават външни източници като такива, а говорят за привлечени и привлечени средства, както и за смесено (комбинирано) финансиране. Тези три възможности ще бъдат разгледани поотделно.

Най-належащият проблем, за решаването на който всъщност се привличат пари, е необходимостта от разширяване или надграждане на основните производствени активи. Ето защо, особеностите на набирането на средства и финансирането на бизнеса ще бъдат обсъдени с оглед на този аспект.

Вътрешни източници

Предприятията се занимават самостоятелно с разпределението на тази част от дохода, която остава на тяхно разположение след приспадане на сумите на разходите и данъците. Рационалното използване на средствата включва изпълнението на планове за по-нататъшното развитие на предприятието, като се зачитат интересите на собствениците, инвеститорите и служителите. Има обаче едно правило. Колкото повече печалба отива за разширяване на икономическата дейност, толкова по-малка е нуждата от допълнително финансиране. В същото време стойността до голяма степен зависи от рентабилността на извършените операции и от политиката на дивиденти, възприета в предприятието.

Този метод за набиране на средства има прекрасни предимства: не е необходимо да се правят допълнителни разходи, а собственикът запазва контрола върху предприятието. Уви, има и недостатъци. Най-важното е невъзможността за прилагане на този подход. Така че, в случай на дълготрайни активи, потъващият фонд може да бъде изчерпан. И тогава трябва да потърсите други начини за получаване на финансиране.

Набиране на средства

Този път е доста разнообразен, има много положителни и отрицателни страни. Поради широката гама от възможности, външните източници ще получат най-голямо внимание. Когато търсите такъв тип инвестиция, трябва да сте наясно, че инвеститорите се интересуват от високи печалби, от самата компания, както и от дела на собственост, който ще получат.

Колкото повече пари се инвестират, толкова по-малко контрол ще остане при първоначалните собственици на предприятието. Изкупуването по пазарна цена или определен коефициент в зависимост от дохода на предприятието може да бъде договорено отделно. И трябва да разберете, че това е по-подходящо поне за средни предприятия и по-големи. Може да се каже нещо за финансирането на малкия бизнес, но това е по-скоро изключение, отколкото редовна практика. Е, в този случай остава да се концентрираме върху привлечените средства. За бизнеса най-подходящи са лизингът и кредитът. Много хора ги сравняват и казват, че са буквално идентични, но не са. Да видим защо.

Кредити

Това са най-известните основни източници на финансиране на бизнеса. Под заем се разбира заем в парична (рядко в стокова) форма, който се предоставя на погасителна основа. Той предвижда заплащане на лихва за ползването му. Предимството на заема е, че получаването и използването на средства, като правило, не е предмет на специални условия. А в случай на издаване от банка, където се обслужва предприятието, то се издава доста бързо и без забавяне.

Има обаче някои недостатъци. По този начин срокът на издаване рядко надвишава три години. Следователно за предприятия, които се фокусират върху дългосрочната печалба, това е непоносимо. Също така, недостатъкът е изискването за предоставяне на депозит, който е еквивалентен на издадената сума. Възможно е, макар и рядко, да бъдат предложени определени специални условия, като например откриване на разплащателна сметка в банка, която предлага заем. И това не винаги може да е от полза за предприятието. Също така, поради използването на стандартната амортизационна схема, компанията ще бъде принудена да плаща данък върху имуществото през цялото време, докато използва заема.

Лизинг

Приключваме с разглеждането на източниците на финансиране за малкия бизнес и ще се съсредоточим върху един не особено популярен и добре познат инструмент, който обаче е много достоен, ако разберете същността му.

И така, лизингът е специална сложна форма на предприемаческа дейност, която позволява на едната страна ефективно да актуализира използваните дълготрайни активи, а другата да разширява границите на своето представителство. И това се случва при условия, които удовлетворяват и двете страни. Ако говорим за програми за финансиране на бизнеса от външни източници, тогава това може да се нарече най-добрият вариант.

Какви са предимствата на лизинга? На първо място, липсата на авансово плащане и изискването незабавно да започне плащането. Докато в случай на заем, трябва да направите от 15% до 60% от първоначалната вноска. Благодарение на това предприятие, което няма значителни финансови ресурси, може да започне да изпълнява голям проект. Освен това използването на този инструмент е много по-лесно, отколкото да докажете, че можете да си позволите заем. Именно финансирането на бизнес проекти на етапа на тяхното създаване ви позволява да направите избор в полза на лизинг. Освен това споразумението е по-гъвкаво. В крайна сметка в този случай компанията самостоятелно изчислява колко доход ще има и по каква схема ще работи. Може да се договори погасяването на дълга да идва от средствата, които ще дойдат от продажбата на продукти. И след изплащане на цялата сума имотът става собственост на дружеството.

Социология. Пълен курс на подготовка за Единния държавен изпит Шемаханова Ирина Албертовна

2.7. Основни източници на финансиране на бизнеса

Финансиране - начин за осигуряване на предприемачеството с пари. Вътрешни източници на финансиране- източници на парични постъпления, които се формират за сметка на резултатите от предприемаческата дейност. Това могат да бъдат инвестиции на учредителите на дружеството в уставния капитал; парични средства, получени след продажба на акции на дружеството, продажба на имуществото на дружеството, получаване на наем за отдаване под наем на имущество, приходи от продажба на продукти.

1) Печалба (бруто) - разликата между приходите и разходите или производствените разходи, т.е. общата печалба, получена преди да бъдат направени всички удръжки и удръжки. Нетен доход (остатъчен доход)е разликата между сумата на приходите от продажби и всички разходи на предприятието.

2) Амортизация - амортизация на дълготрайни активи, изчислена в парично изражение в процеса на тяхното прилагане, производствено използване. Инструментът за компенсиране на амортизацията на дълготрайни активи са амортизационните отчисления под формата на пари, предназначени за ремонт или строителство, или за производство на нови дълготрайни активи. Размерът на амортизацията се включва в производствените разходи (себестойността) на продуктите и по този начин влиза в цената.

Външни източници на финансиране

1) дългово финансиране - привлечен капитал (краткосрочни заеми и заеми; дългосрочни заеми).

– Заемен капитале самостоятелна част от икономическия капитал, който функционира под формата на парични средства в областта на предприемаческата дейност.

– ипотечен кредит- ипотечен кредит. Този заем е най-често срещаната форма на обезпечен заем. Същността му е, че фирмата, при получаване на дългови средства, гарантира на кредитора изплащане на дълга, като се вземат предвид лихвите.

– Търговски кредите търговски заем, е, че предприемачът купува стоката, като отлага плащането й.

– Наличностса често срещана форма на набиране на средства. Чрез издаване и продажба на акции, предприемаческа фирма получава дългов заем от купувача, в резултат на което акционерът придобива право върху имуществото на дружеството, както и да получава дивиденти. Дивидентите в този случай са лихва по заем, която се представя под формата на пари, платени за акции.

2) Преобразуване на отделно предприятие в съдружие.

3) Преобразуване на дружеството в закрито акционерно дружество.

4) Използване на средства от различни фондове за подпомагане на малкия бизнес.

5) Безвъзмездното финансиране е представяне на средства под формата на безвъзмездни благотворителни дарения, помощи, субсидии.

Продажба на акции- също начин за привличане на финансиране отвън, а това е много важен източник на финансиране, тъй като една компания може да има стотици или хиляди акционери.

Финансиране от държавния бюджет:

– Държавата отпуска средства за предприятия от публичния сектор под формата на преки капиталови инвестиции. Предприятията от публичния сектор са собственост на държавата. Това означава, че държавата притежава и печалбата от тяхната дейност.

- Държавата може също да предостави на фирмите свои средства под формата на субсидии. Това е частично финансиране на дейността на фирмите. Субсидиите могат да се предоставят както на публични, така и на частни фирми. Основната разлика между държавното финансиране и банковия заем е, че компанията получава средства от държавата безплатно и безвъзвратно.

- Държавна поръчка: държавата нарежда на компанията да произведе определен продукт и се обявява за негов купувач. Тук държавата не финансира разходите, а осигурява на компанията приходи от продажбата на стоки предварително.

Този текст е уводна част.От книгата Всички кавказки войни на Русия. Най-пълната енциклопедия автор Рунов Валентин Александрович

От книгата на енциклопедията на изобретенията на ХХ век автор Рилев Юрий Йосифович

Основните използвани източници Авиация: Енциклопедия / гл. изд. ЛИЧЕН ЛЕКАР. Свищов. - М.: Голяма руска енциклопедия, 1994. Бернатосян С.Г. Записи на природата и човешката дейност. - Мн.: Аскър, 1994. Биографичен речник по природни науки и техника: в 2 т. / Отг. изд.

От книгата Руска доктрина автор Калашников Максим

4. Източници за финансиране на стратегически програми за образование, наука и технологии

автор Башилов Борис Евгениевич

Глава 2. Финансови нужди и източници

От книгата Организиране и правене на бизнес в сферата на търговията и услугите автор Башилов Борис Евгениевич

2.2. Източници на финансиране... Източниците на финансиране могат да бъдат собствени и привлечени (заемни) Като собствени източници на финансиране, както се вижда от горния пример, ще бъде собствен капитал (вноски на учредителите). В същото

От книгата Икономика на недвижимите имоти автор Бурханова Наталия

8. Участници в процеса на финансиране на недвижими имоти Участниците в процеса на финансиране на недвижими имоти включват местни и федерални власти и правителства, финансови институции, инвеститори и др.

От Оскар Уайлд. Афоризми автор Уайлд Оскар

Основни източници Парандовски Я. Алхимия на словото; Петрарка; Крал на думите. - М., 1990. Уайлд О. Афоризми и парадокси. - Н. Новгород, 1999. Уайлд О. Любими. - М., 1989. Уайлд О. Избрани произведения в 2 тома - М., 1960.-V.1-2. Уайлд О. Избрани произведения в 2 тома - М., 1993.-Т. 2. Уайлд О.

От книгата на Джордж Бърнард Шоу. Афоризми от Шоу Бърнард

ОСНОВНИ ИЗТОЧНИЦИ JB Шоу Автобиографични бележки; Статии; писма. - М., 1989. Покажи Й. Б. Мисли и фрагменти. - М., 1931. Шоу J.B. За драмата и театъра. - М., 1963. Шоу J.B. За музиката и музикантите. - М., 1965. Шоу Дж. Б. Писма. - М., 1971. Покажи J. B. Пълен. кол. пиеси в 6 тома - Л., 1978 - 1980. - Т.1 -

От книгата Голямата книга на афоризмите автор

Основни източници 1. На руски Алън. Съждения // Чуждестранна литература. – М., 1988. – No 11. Амиел А. От дневника. – СПб., 1901. Афоризми: Според чужди източници. - М., 1985. Бабичев Н., Боровски Я. Речник на латинските крилати думи. - М., 1988. Бабкин А. М., Шендецов В. В. Речник

От книгата Ръководство за живота: Неписани закони, неочаквани съвети, добри фрази, направени в САЩ автор Душенко Константин Василиевич

Ключови източници Речник на цитатите от 21-ви век. - Ню Йорк, 1993. Блок А. Законът на Мърфи 2000. - Ню Йорк, 1999. Законът на Блох А. Мърфи и други причини, поради които нещата се объркат. - Лос Анджелис, 1980. Boone L. E. Quotable Business. - Ню Йорк, 1999. Брилянтно А. Оцени ме сега и избягвай бързането. - Санта Барбара, 1981. Бърн Р. 1911 най-добри неща, които някой някога е казвал. – Ню Йорк, 1988. Cohen J. M. и M. J. The Penguin Dictionary of Twentieth-Century

От книгата Мисли, афоризми и вицове на известни мъже автор Душенко Константин Василиевич

ОСНОВНИ ИЗТОЧНИЦИ 1. На руски Питър Абелар. История на моите бедствия. - М., 1994. Афоризми: Според чужди източници. - М., 1985. Балзак О. Физиология на брака. - М., 1995. Богословский Н. Бележки върху периферията на шапка и нещо друго. - М., 1997. Борохов Е. Енциклопедия на афоризмите. - М.,

От книгата Мисли, афоризми и вицове на видни жени автор Душенко Константин Василиевич

ОСНОВНИ ИЗТОЧНИЦИ Абелар П. История на моите бедствия. - М., 1994. Светлана Алексиевич: Миг на любов като момент на истина / Разговорът е воден от Ю. Юферова // Личност. – М., 2000. – № 4. Ирина Алферова: „Новото време има нужда от нов женски облик“ / Разговорът е воден от С. Ягодовская. // Вашето свободно време. - М., 1999. -

От книгата Мисли и афоризми от Хайнрих Хайнрих

Основните източници на Хайне Г. Собр. оп. в 10 т. - М., 1956 - 1959. Хайне Г. Собр. оп. в 6 т. - М., 1980-1983. Хайне Г. Избрани мисли. - СПб., 1884. Хайне в спомените на своите съвременници. - М., 1988. Гийдеу С. Хайнрих Хайне. - М., 1964. Тинянов Ю. Тютчев и Хайне // Тинянов Ю. Поетика. История

От книгата Enterprise Planning: Cheat Sheet автор автор неизвестен

58. ОСНОВНИ ВИДОВЕ ПРОГРАМИ ЗА ПЛАНИРАНЕ НА БИЗНЕС РАЗВИТИЕ В някои случаи, когато не се изисква пълноценен бизнес план, а само проучване за осъществимост, можете да използвате продукта ROFER Business Plan M или подобни програми за изчисляване и написване на предпроектно проучване . Системи за

От книгата Голямата книга на мъдростта автор Душенко Константин Василиевич

Основни източници 1. На руски Алън. Съждения // Чуждестранна литература. – М., 1988. – No 11. Амиел А. От дневника. – СПб., 1901. Афоризми: Според чужди източници. - М., 1985. Бабичев Н., Боровски Я. Речник на латинските крилати думи. - М., 1988. Бабкин А. М., Шендецов В. В.

От книгата Мисли, афоризми, цитати. Бизнес, кариера, управление автор Душенко Константин Василиевич

Основни източници 1. На руски Афоризми: Според чужди източници. - М., 1985. Бейтън А. и др. 25 ключови книги по икономика: Анализ и коментари. - Челябинск, 1999. Бизнес и мениджър. - М., 1992. Бирс А. "Речник на Сатаната" и разкази. - М., 1966. Boyett J. G., Boyett J. T.