Mūsų šalyje vis labiau plinta gamybinės įrangos lizingas. Net nepaisant to, kad visos operacijos esmė yra sumažinta iki finansinės nuomos. Tai yra, kol įranga nebus visiškai nupirkta iš lizingo bendrovės, ji priklausys jai.
Apibrėžimas
Kas vadinama lizingu? Tai tam tikra ūkinių, taip pat teisinių santykių bendrija, kai vyksta pasirinkto objekto perdavimas į finansinę ilgalaikę nuomą su galimu išpirkimu ar grąžinimu nuomotojui.
Kitaip tariant, įmonė gali pasiimti reikalingą įrangą finansinės nuomos būdu ir ja naudotis. Tuo pačiu metu organizacija nuosavybės teisę gaus tik visiškai išpirkusi šį turtą.
Sutartis sudaroma dalyvaujant kelioms šalims. Tai daugiausia pirkėjas, galutinis vartotojas, draudimo bendrovė ir tiekėjas.
Pirkėjas yra bet kuri lizingo bendrovė ar bankas, savo lėšomis perkantis įrangą, kurią pagal sutartį toliau eksploatuoja galutinis vartotojas.
Galutinis vartotojas – tai įmonė, kuri su banku ar lizingo bendrove sudaro lizingo sutartį dėl tos ar kitos įrangos finansinės nuomos už tam tikrą mokestį. Galiausiai jis gali arba nupirkti įrangą, arba grąžinti ją pirkėjui.
Tiekėjas – tai įmonė, kuri pirkimo-pardavimo sutarties pagrindu pristato pirkėjui užsakytą įrangą.
Draudimo bendrovė savo ruožtu teikia savo paslaugas sandorio šalims.
klasifikacija
Atsižvelgiant į teisinius lizingo klausimo aspektus, jis turi daugybę rūšių ir formų. Apsvarstykite pagrindinius, kurie dažniausiai sutinkami ekonominėje rinkoje.
| Lizingo klasifikacija | Lizingo rūšys | Charakteristika | |
| Dalykų sudėtis | Netiesioginis | Nuomos tipas, kai įranga per tarpininką perduodama nuomininkui. | |
| Tiesiai | Neįprasta forma Rusijoje, kai įrangą galima perduoti tiesiai iš tiekėjo nuomininkui. Deja, mūsų šalyje pagal įstatymus tokiame sandoryje turi dalyvauti bent trys šalys. | ||
| Akcinė akcija | Nuomos rūšis, kai dalyvauja keli tiekėjai ir keli nuomotojai, pasitelkiant įvairių finansinių institucijų finansavimą. Būtina sąlyga – lizingo objekto draudimas. | ||
| Rizikos laipsnis | Neužtikrintas sandoris | Nuomininkas negali garantuoti visų jam sutartimi priskirtų įsipareigojimų įvykdymo. | |
| Iš dalies apsaugotas sandoris | Galimybė gauti užstatą. Tai gali iš dalies padengti lizingo bendrovės išlaidas ir būti įkeitimu, kol lizingo gavėjas įvykdys savo įsipareigojimus. | ||
| Garantuotas sandoris | Visą įmanomą riziką gali pasidalyti už galutinį vartotoją atsakingi draudikai. | ||
| Mokėjimų pobūdis | Lizingo tipas | 1. Finansinis; 2. Veiklos. |
|
| Šalių atsiskaitymo forma | 1. Piniginė, t.y. mokėjimai atliekami kietąja valiuta; 2. Kompensacinės, t.y. darbas tarp šalių gali vykti abipusiai; 3. Mišrus. |
||
| Mokėjimo elementai, į kuriuos reikia atsižvelgti | 1. Papildomos paslaugos; 2. Draudimas; 4. Nusidėvėjimas ir kt. |
||
| kaupimo metodas | 1. Avansas; 2. Fiksuota suma; 3. Išpirkus likusios sumos apskaita; 4. Mokėjimo skubos apskaita; 5. Mokėjimų grąžinimo laikotarpių apskaita; 6. Skolos grąžinimo būdų svarstymas. |
||
Vaizdo įrašas: privalumai ir trūkumai
Rūšys
Gamybos įrangos lizingą šiandien siūlo daugelis lizingo bendrovių ir finansų įstaigų. Dauguma „pasiima“ klientus su specialiomis sąlygomis gerų nuolaidų, mažų palūkanų, pagreitinto nusidėvėjimo ir pan.
Tačiau kiekvienas steigėjas turi atsiminti, kad lizingo sutartis gali būti sudaryta tik tuo atveju, jei įmonė rinkoje yra bent metus, o jos pajamos kelis kartus viršija įmokas pagal lizingo sutartį.
Pagal įrangos tipą
| Įrangos tipas | Kaina, rub.) | Sąlygos |
| Pramoninis | Iki 20 mln | · Dotacijos laikotarpis nuo vienerių iki 7 metų; · Komisiniai mokėjimai iki 15%; · Pabrangimas per metus iki 3,5%. |
| Medicinos | 2,5 - 15 mln | · Suteikimo terminai nuo pusės metų iki 5 metų; · Metinis pabrangimas iki 4%; · Komisiniai mokėjimai iki 10 proc. |
| Gamyba | Iki 30 mln. ir daugiau | · Sutarties terminas nuo vienerių iki 5 metų; · Komisinis mokėjimas iki 4,5%; · Pabrangimas per metus iki 4,5%. |
| Padanga | Nuo 1 mln. iki 25 mln | · Lizingo sutarties terminas nuo 6 iki 60 mėnesių; · Kainos kilimas siekia 6% per metus; · Komisinių išlaikymas iki 13 proc. |
| Šaldymas | Iki 25 mln | · Dotacijos laikotarpis nuo vienerių iki 3 metų; · Pabrangimas per metus iki 4%; · Išlaikymo komisiniai iki 10%. |
„Loko-Bankas“ savo klientams teikia įvairių rūšių sutarčių vykdymo garantijas, tarp jų ir valstybės bei savivaldybių. Skaityti straipsnį.
Sužinokite apie banko garantiją iš Raiffeisenbank,.
Kas yra pelningiau
Visiškai pagrįsta, jei įmonių savininkams kyla klausimas, kas yra pelningesnė paskola ar gamybos įrangos lizingas?
Apsvarstykite pagrindinį antrojo pranašumą:
- Supaprastintas sandorio apdorojimo procesas, įskaitant dokumentų surinkimą ir pateikimą (jų yra daug mažiau nei kreipiantis dėl paskolos);
- Įmonei, neturinčiai kredito istorijos, gauti paskolą beveik neįmanoma. Tačiau lizingo organizacijai pakaks pateikti gerą verslo projektą;
- Lizingo sandoris yra pelningesnis nei kredito sandoris. Tokiu atveju pirmasis gali būti sudarytas ilgesniam laikui;
- Sudarant lizingo sutartį įranga lieka lizingo bendrovės balanse, o tai palengvina lizingo gavėjo mokesčių naštą. O paskola ne tik verčia įmonę mokėti mokesčius, bet ir nesuteikia galimybės gauti papildomų investicijų;
- Galimybė su valstybės parama įsigyti reikalingą įrangą. Tai reiškia, kad tam tikrą procentą išankstinio mokėjimo galutiniam vartotojui sumoka valstybė, o tai ženkliai sumažina pradines išlaidas.
Dokumentai
Norint sudaryti lizingo sutartį, būtina surinkti ir pateikti šį dokumentų paketą:
- iš įmonės atstovo užpildžius visus laukus;
- Organizacijos įstatų kopija su visais pakeitimais;
- Dokumentų, patvirtinančių organizacijos registraciją mokesčių inspekcijoje, kopijos;
- Pareigų vadovo paskyrimo dokumentas;
- Įmonės vadovo paso duomenys;
- Praėjusio ataskaitinio laikotarpio finansinės ataskaitos;
- Banko išrašas už praėjusius metus.
Visi dokumentai turi būti patvirtinti organizacijos vadovo parašu ir antspaudu.
Reikalavimai nuomininkui
Pagrindiniai reikalavimai, kuriuos turi atitikti visos įmonės, yra šie:
- Įmonė finansų rinkoje turi būti bent metus;
- Organizacija, sudaranti lizingo sutartį, turi būti Rusijos Federacijos rezidentė;
- Įmonė turi būti įregistruota kaip juridinis asmuo arba kaip individualus verslininkas;
- Organizacijos, nuomojančios įrangą, turėtų būti pasiruošusios piniginiam limitui. Kitaip tariant, sutarties vykdymas galimas nuo 10 milijonų rublių;
- Pradinio įnašo suma negali būti mažesnė nei 10% visų išlaidų.
Privalumai ir trūkumai
Finansinė nuoma, padedanti spręsti įmonių problemas, turi ir teigiamų, ir neigiamų pusių.
Lizingo sutarties sudarymo privalumai:
- Finansinė nuoma nereikalauja viso piniginio turto investavimo. Juridinėms organizacijoms tai gera proga įsigyti brangią įrangą, kuri be papildomų išlaidų pritrauktų įmonei pinigų srautus;
- Skirtingai nuo paskolos, lizingo gavimo supaprastintų taisyklių buvimas. Gamybos įranga yra užstatas sudarant sutartį, todėl organizacijai nereikia teikti papildomo užstato;
- Įvairių formų apsaugos buvimas sumažina įmonės rizikos lygį, o jos turtas negali būti paveiktas;
- Žymiai sumažinta apmokestinamoji bazė apskaičiuojant pelno mokestį;
- Gauta įranga pradedama eksploatuoti iš karto po įsigijimo ir sumontavimo.
Būdingi trūkumai:
- Vienintelės išlaidos gali būti įmokos grynaisiais pinigais, kurios yra šio laikotarpio išlaidos, iki 25% visos sumos;
- Teismų praktikos požiūriu lizingo sandoris yra gana sudėtinga procedūra. Tai taikoma dokumentų tvarkymui ir tolesniems mokėjimams, ypač jei galutinis vartotojas nori grąžinti skolą lizingo bendrovei anksčiau laiko;
- Mėnesinės lizingo įmokos gali gerokai atsitrenkti į organizacijos kišenę, nes pati įranga kainuoja nemažus pinigus;
Organizacijos vadovas prieš išnuomodamas turi pasverti visus už ir prieš. O svarbiausia – nustatykite savo įmonės finansinį stabilumą.
Straipsnyje mes apsvarstysime, kaip įsigyti įrangą išperkamosios nuomos būdu. Sužinosime, kokios palūkanos yra numatytos juridiniams asmenims ir individualiems verslininkams, taip pat išsiaiškinsime, kaip apskaičiuoti įmokas skaičiuokle. Parengėme galimas sutarties sąlygas įvairių tipų įrangai, surinkome atsiliepimus iš lizingo bendrovių klientų.
TOP-8 įmonės, kuriose galite įsigyti įrangą lizingu
MKB Lizingas
nuo 15% avanso
- Lengvųjų automobilių, sunkvežimių ir lengvųjų automobilių lizingas;
- Specialiosios technikos ir įrangos lizingas;
- Riedmenų nuoma;
- Oro, upių ir jūrų laivų nuoma;
- Nekilnojamojo turto nuoma;
- Grąžinimo nuoma.
Įrangos pirkimo lizingu sąlygos
Įrangos pirkimas lizingu – tai paslauga, kurios vykdymas leidžia ne tik įsigyti reikiamą įrangą, bet ir ateityje ją įsigyti nuosavybėn. Tokio tipo lizingu gali pasinaudoti ne tik įmonės, bet ir fiziniai asmenys.
Bendrosios įrangos lizingo sąlygos, įskaitant paslaugos kainą, pateiktos lentelėje:
Atkreipkite dėmesį, kad įrangą, kurią norite įsigyti, galima išsinuomoti tiek iš oficialaus atstovo, tiek iš tiekėjo. Tačiau dažniausiai sutartis yra trišalė: dalyvaujant pardavėjui, nuomotojui ir nuomininkui.
Kalbant apie sumas ir terminus, finansavimo suma gali būti 40 000 000 rublių. Tokiu atveju sutarties terminas gali būti pratęstas iki 10-12 metų.
Viso ar dalinio išankstinio grąžinimo klausimas yra privalomas sutartyje. Taip išvengiama kai kurių neigiamų dalykų.
Atkreipkite dėmesį, kad įrangą galima įsigyti pagal valstybines lengvatinio lizingo programas. Jos dalyviams dažniausiai suteikiama nuolaida avansiniam lizingo mokėjimui.
Kaip įsigyti įrangą lizingu
Taigi, priimtas svarbus sprendimas ir įranga bus perkama lizingu. Kad pasisektų, turite atlikti keletą svarbių žingsnių:
- Nuomotojo paieška. Išstudijuokite informaciją apie tai, kokios lizingo bendrovės yra jūsų gyvenamosios vietos mieste ar regione. Dėl asortimento pasikonsultuokite su specialistais, pasidomėkite, ar yra galimybė Jus dominančią techniką išsinuomoti. Peržiūrėkite dokumentų, kuriuos turėsite surinkti iš anksto, sąrašą. Atidžiai išanalizuokite įmonių pasiūlymus, iš karto nesutikite su tuo, kuris susidūrė pirmas.
- Pateikiame paraišką. Kreipkitės į pasirinktos įmonės biurą, o jei norite sutaupyti laiko, užpildykite internetinę paraiškos formą. Norėdami tai padaryti, turite apsilankyti oficialioje organizacijos svetainėje.
- Priėmus teigiamą sprendimą dėl paraiškos, reikia pasirašyti sutartį. Atidžiai perskaitykite kiekvieną pastraipą, paaiškinkite nesuprantamus dalykus.
- Atlikite reikiamą avansinį mokėjimą. Kartais už draudimo paslaugą reikia mokėti papildomai.
- Gaukite reikiamą įrangą.
Dabar įrangą galėsite naudoti pagal paskirtį, o vėliau prireikus išpirkti.
Lizingo skaičiuoklė
Norėdami atlikti preliminarų mokėjimų apskaičiavimą, galite pasinaudoti pasirinktos įmonės svetainėje esančia skaičiuokle. Jo naudojime nėra nieko sudėtingo. Apsvarstykite, pavyzdžiui:
Nuomojate keletą mašinų, kurių bendra vertė yra 4 000 000 rublių. Pradinės įmokos suma yra 30% kainos. Mėnesinės įmokos suma jums bus 72 210 rublių.
Reikalavimai nuomininkams
Skirtingos įmonės gali turėti šiek tiek skirtingus reikalavimus klientams. Pakalbėsime apie pagrindinius kriterijus, kuriuos turi atitikti gavėjai. Taigi, jei klientas yra organizacija:
- Įmonės tarnybinio darbo laikotarpis ne trumpesnis kaip 1 metai.
- Įmonė yra Rusijos Federacijos rezidentė.
- Oficiali registracija kaip juridinis asmuo. veidai.
- Veikla turi būti pelninga.
- Jokių įsiskolinimų už paskolas ir mokesčius.
Jei mes kalbame apie asmenis, tada jiems keliami tokie reikalavimai:
- Mokumas.
- Nėra neigiamos kredito istorijos.
- Amžius – nuo 21 metų.
- Rusijos Federacijos pilietybė.
- Turėti nuolatinį darbą ir pajamas.
Svarbu! Nepriklausomai nuo gavėjo kategorijos, jam neturėtų būti iškelta bankroto ar kitos teisinės procedūros.
Paraiškos dokumentai
Kad būtų sudaryta lizingo sutartis, pateikite:
- Užpildyta paraiškos forma.
- Jūsų įmonės įstatų kopija.
- Įsakymas dėl paskyrimo į vadovo pareigas ir Č. buhalteris.
- Praėjusių metų finansinės ataskaitos.
- Vadovo paso kopija.
- Balanso lapas.
- Sąskaitos išrašo tikrinimas.
Asmenys suteikia:
- Rusijos Federacijos piliečio pasas su registracijos ženklu.
- SNILS.
- Darbo knygos fotokopija.
- Pajamų pažyma 2-NDFL arba įmonės forma.
- Klausimynas.
Kokią įrangą galima sutvarkyti
Įvairių tipų įrangos lizingas patraukliausias smulkaus, vidutinio ir didelio verslo atstovams. Be to, galima įsigyti ne tik naujos, bet ir naudotos technikos. Antrasis variantas priimtinas palyginti jaunoms organizacijoms, kurios dar neturi pakankamai kapitalo papildyti ilgalaikio turto sąrašą.
Kalbant apie įrangos tipus, galima išsinuomoti:
- pramonės ir gamybos įranga (įskaitant medienos apdirbimo stakles ir kitus mechanizmus);
- kavinių ir kepyklų maisto įranga (įskaitant kavos aparatus lizingui, alaus įrangą alui išpilstyti).
Be to, vis labiau plinta kosmetologijos ir odontologijos įrangos įsigijimas lizingu. Paslaugų sektoriui populiarus ir lizingas: dažnai taip perkama skalbinių, skalbimo įranga. O statybos įmonės ir organizacijos, užsiimančios inžineriniais tyrimais, brangią geodezinę įrangą perka lizingu.
Parduotuvės įranga
Komercinės įrangos išperkamoji nuoma didžiąja dalimi leidžia modernizuoti savo verslą. Visų pirma, LLC galima įsigyti:
- stelažai;
- Skaitikliai;
- šaldymo įranga ir pan.
Pirkimo sąlygos yra tokios:
Pažymėtina, kad dažniausiai įkeitimas nereikalingas, o lizingo bendrovių partneriai dažnai lizingo gavėjams siūlo įvairias nuolaidas ir akcijas.
Svarbu! Pateikti tarifai yra suvidurkinami, individualios sąlygos derinamos individualiai, sudarant sandorį.
Automobilių serviso įranga
Šiuo atveju lizingo objektas gali būti:
- automobilių keltuvai;
- diagnostikos įranga;
- plovimo įranga;
- valymo įranga.
Be to, padangų montavimo įrangą galite įsigyti lizingu (ne tik Maskvoje, bet ir kituose miestuose). Vidutiniškai taikomos šios sąlygos:
Kai kurios lizingo bendrovės yra pasirengusios pratęsti sutarties sąlygas, taip pat siūlo sandorius už didesnes sumas. Galite įsigyti rusiškos ir užsienio gamybos įrangą, naują ir naudotą.
Sporto salės įranga
Jei planuojate atidaryti fitneso klubą, lizingo paslauga yra puikus sprendimas jums. Ne kiekvienas verslininkas gali sau leisti nusipirkti sporto inventorių už grynuosius pinigus. Profesionalus sportas. Inventorius dažniausiai yra brangus, o už jį paskolą gauti labai sunku. Todėl visus treniruoklius galima įsigyti išperkamosios nuomos būdu ir už priimtiną palūkanų normą.
Apsvarstykite sporto salės įrangos pirkimo lizingo sąlygas:
Reikia atsiminti, kad įranga yra lizingo bendrovės nuosavybė, kol ją neatpirksite.
Kompiuteriai lizingu
Jei artimiausiu metu savo įmonei reikės įsigyti kompiuterinę įrangą, tai gali padėti sandoris su lizingo bendrove.
Vidutiniškai įrangos pirkimo tarifai atrodo taip:
Pažymėtina, kad serverio ir kitos įrangos nuoma nėra pati populiariausia paslauga Rusijos Federacijoje, nors kai kurios įmonės ja naudojasi itin sėkmingai.
Medicininės įrangos nuoma
Pasaulinė praktika rodo, kad medicininė įranga dažnai perkama lizingu. Taigi tobulėja gydymo įstaigų materialinė techninė bazė, vystosi sveikatos priežiūros sektorius.
Laboratorinės ir kitos medicininės įrangos įsigijimo sąlygos yra šios:
Pateikėme apibendrintas medicinos srities įrangos pirkimo Maskvoje sąlygas. Su kiekvienu klientu sudaromos sutartys individualiomis sąlygomis.
Įrangos lizingas juridiniams asmenims
Dėl legalaus lizingas yra daug pelningesnis nei skolinimas. Vienas iš privalumų yra tai, kad norint apsvarstyti paraišką, nereikia pateikti verslo plano.
Kalbant apie sumokėtas įmokas, jos priskaičiuojamos kaip gamybos sąnaudos, o tai reiškia, kad sumažėja pajamų mokesčio suma. Kol netapsite įrangos savininku, turto mokestį mokės nuomotojas.
Įranga gali būti išpirkta anksčiau nei numatyta, jeigu tokia galimybė yra nurodyta Jūsų sutartyje su nuomotoju.
Įrangos nuoma individualiems verslininkams
Mažoms įmonėms įrangos lizingas kartais yra vienintelė galimybė priimtinomis sąlygomis įsigyti savo verslo techninę įrangą. Pradedančiam verslininkui sunku gauti paskolą brangiai įrangai, o lizingo bendrovės yra ištikimesnės šiai klientų grupei.
Įsigyti įrangą lizingu be pradinio įnašo bus sunku, tačiau visiškai įmanoma rasti pasiūlymą su minimaliu avansu. Tuo pačiu metu mažos įmonės gali įsigyti naudotos įrangos išperkamosios nuomos būdu.
Norėdamas užbaigti sandorį, individualus verslininkas turi pateikti šį dokumentų paketą:
- Ištrauka iš EGRIP.
- tam tikro laikotarpio finansines ataskaitas.
- Pažyma, kad nėra įsiskolinimų už mokesčius ir kreditus.
Kalbant apie tiesioginius IP reikalavimus, jie yra tokie:
- Tarnybinės veiklos terminas – 6-12 mėnesių.
- Teigiama kredito istorija.
- Pajamų lygis, leidžiantis kas mėnesį mokėti įmokas nepakenkiant savo verslui.
- Galimybė turėti visas pažymas ir leidimus (jei to reikalauja veiklos rūšis).
Kai tik bus įvykdyti visi sutarties reikalavimai, jei pageidaujama, verslininkas galės tapti įrangos savininku.
Įrangos lizingas fiziniams asmenims
Iš esmės toks produktas kaip lizingas yra paklausus tarp verslininkų. Ne visos lizingo bendrovės yra pasirengusios bendradarbiauti su eiliniais piliečiais. Egzistuoja didelė rizika, kad asmuo užsiims neteisėta verslo veikla, o tai jau lizingo bendrovei kelia problemų su įstatymais.
Tačiau yra organizacijų, kurios yra pasirengusios sudaryti sutartį su privačiu asmeniu. Tokiu atveju turėsite sumokėti ne mažiau kaip 5% įrangos kainos ir pateikti visus mokumo įrodymus.
Įrangos nuomos privalumai
Lizingas padeda išspręsti įmonės problemas, susijusias su reikalingos įrangos plėtra ir modernizavimu. Todėl išsiaiškinsime, kokią naudą gaus įmonė pasirašydama lizingo sutartį:
- Galimybė įsigyti brangią įrangą be papildomų išlaidų.
- Supaprastintos sandorių taisyklės.
- Papildomo užstato sandoriui pateikti nereikia.
- Apskaičiuojant pelno mokestį apmokestinamoji bazė mažinama.
- Įranga gali būti naudojama iškart po įsigijimo ir sumontavimo.
Tuo pačiu metu įranga lieka nuomotojo balanse, o tai žymiai sumažina gavėjo mokesčių naštą.
Įrangos lizingas smulkaus verslo įmonėms – galimybė naudotis įranga ar technika su teise ją atpirkti ateityje. Verslininkas pasirenka jam reikalingą įrangą, o nuomotojas apmoka nuo 70 iki 90% išlaidų. Trūkstamą sumą verslininkas sumoka iš savo lėšų ir techniką gauna ilgalaikės nuomos būdu.
Pamažu jis išperka šį turtą ir jis tampa jo nuosavybe. Jeigu įsigijimas neįtrauktas į planus, pasibaigus nuomos sutarčiai, įranga turės būti grąžinta lizingo bendrovei.
Lizingas yra optimalus finansinis mechanizmas, kuris skiriasi nuo paskolos sutarties ar nuomos sutarties.
Iš pradžių pradedantysis verslininkas neturi pakankamai lėšų įrangai įsigyti. Lizingo naudojimas leidžia naudotis aukštųjų technologijų įrankiais žema kaina (mėnesiniai mokėjimai pagal sutartį), o turimas lėšas panaudoti plėtrai.
Šios formos ypatybės:
- trečiosios šalies (tiekėjo) įtraukimas;
- nesugebėjimas nutraukti sutarties pagrindinės nuomos galiojimo metu (kartais galimas išankstinis nutraukimas, tačiau lizingo operacija pabrangs);
- ilgas susitarimo laikotarpis;
- didelė sandorio objekto kaina.
Veiklos lizingas
Rusijoje tokios formos praktiškai nėra. Pasibaigus sutarčiai įranga grąžinama lizingo bendrovei. Ši lizingo forma naudojama įrangai, kurios senėjimo tempas yra didelis. Sutarties terminas – nuo 2 iki 5 metų.
Operatyvinis lizingas pasirenkamas, jei:
- numatomos pajamos, gautos dirbant su įranga, negrąžins jos pradinių išlaidų;
- įranga naudojama trumpai (sezoninių darbų metu);
- įrangai reikalinga priežiūra;
- nauja, dar neišbandyta įranga.
Lizingo kryptys
Kryptys skirtingos, lizingo bendrovės išskiria:
- komercinis nekilnojamasis turtas;
- įranga;
- speciali įranga;
- krovininis transportas;
- autobusai;
- keleivių vežimas.
Medicininės įrangos nuoma
Įrangos pirkimo lizingu apskaičiavimas
Renkantis tarp paskolų ir lizingo, verslininkai palyginti lizingo įmokų dydį ir paskolos sumą, atsižvelgdami į palūkanas.
Į mokesčių lengvatų sumažinimą neatsižvelgiama, nors tai yra privalumas ir mažina lizingo sandorio aptarnavimo kaštus.
Skaičiuoklė leidžia patikimai įvertinti galimybę pasinaudoti lizingu. Jos pagalba apskaičiuojami keli variantai ir parenkamas tinkamiausias. Formoje turite įvesti duomenis:
- valiuta;
- mokėjimo rūšis (anuitetinė arba diferencijuota);
- įrangos kaina;
- išpirkimo įmokos suma;
- pradinio įnašo dydis;
- sutarties sudarymo laikotarpis.
Pasinaudojęs smulkaus verslo įrangos lizingu, verslininkas gali pradėti verslą be pradinio kapitalo. Išnuomota įranga veikia iš karto po sutarties sudarymo, ji neša pelną ir pasiekia savo apsirūpinimą.
Įrangos nuoma mažoms įmonėms - kaip sudaryti sutartį palankiomis sąlygomis, galite sužinoti šiame vaizdo įraše:
Sveiki! Šiandien kalbėsime apie įrangos lizingą. Kartais nutinka taip, kad prireikia brangios įrangos. Ne kiekvienas verslininkas gali sau leisti iš karto skirti didelę sumą tokiam pirkiniui. Galimas sprendimas galėtų būti įrangos pirkimas lizingu! Kaip įsigyti įrangą išperkamosios nuomos būdu, kokius dokumentus surašyti - apie tai bus pasakyta šiame straipsnyje.
Galite kreiptis dėl lizingo Europlanas palankiomis sąlygomis su valstybės parama!
Žingsniai pakeliui į įrangos nuomą
Lizingas— ilgalaikė įrangos ar mašinų nuoma su galimybe vėliau išpirkti. Yra straipsnis, kuriame mes rašėme paprastais žodžiais.
Įrangos lizingas verslininkui atveria naujus horizontus plėtoti verslą, gerinti teikiamų produktų ar paslaugų kokybę ir atitinkamai pritraukti naujų klientų. Šiandien yra daug galimybių itin palankiomis sąlygomis įsigyti įvairios įrangos: gamybinės, komercinės, sandėliavimo, perdirbimo ir daug daugiau, taip pat gamybines ir komercines patalpas bei transportą.
Be įrangos sunku įsivaizduoti kokią nors produkciją, net ir nedidelę. Kuo modernesnė gamybos technologija, tuo didesnis darbo našumas, aukštesnė gaminių kokybė ir mažesnė jos savikaina.
Taigi, nusprendėte padidinti savo verslo galimybes ir prieš jus iškilo klausimas: kaip išnuomoti įrangą pradedančiajam verslininkui? Štai keletas patarimų, kurių prireiks renkantis banką ar lizingo bendrovę.
1 žingsnis. Ieškome nuomotojų. Susipažinkite su informacija apie lizingo rūšis Jūsų mieste, apie lizingo bendroves ir tokią paslaugą teikiančius bankus. Pasidomėkite vadybininkais, ar galima ir kokiomis sąlygomis Jus dominančios įrangos lizingas. Taip pat iš jų galite sužinoti dokumentų, reikalingų sutarčiai sudaryti, sąrašą;
2 žingsnis. Jų pasiūlymų išnagrinėjimas. Išsamiai perskaitykite visus pasiūlymus ir išsirinkite sau tinkamiausią. Pateikite paraišką pasirinktai įmonei, prie jos pridėkite visų reikalingų dokumentų kopijas. Paprastai prašymo nagrinėjimas užtrunka maždaug 10 darbo dienų. Jei įmonė patvirtina jūsų prašymą, ji kviečia pasirašyti sutartį. Būtų geriau, jei pirmiausia pasikonsultuotumėte su patyrusiu teisininku, galinčiu paaiškinti visas sutarties sąlygas;
3 žingsnis. Sudarome sutartį. Tada turite sumokėti sutartyje numatytą avansą. Ši įmoka gali būti nuo 10 iki 30% visos sumos. Kai kuriais atvejais bus reikalingas turto draudimas. Pasirašius sutartį, įmonei pateikiamos visos reikalingos mokėjimo pavedimų kopijos, Jūs turite pristatyti įsigytą įrangą.
Įrangos registravimo išperkamoji nuoma dokumentai
Norėdami įsigyti įrangą lizingo būdu, turėsite pateikti bankui ar lizingo bendrovei patvirtinti šiuos dokumentus:
- Valstybinės registracijos pažymėjimo kopijos, taip pat organizacijos steigimo dokumentų kopijos;
- Asmenims jums reikės Rusijos Federacijos piliečio paso kopijos, mokesčių kodo pažymėjimo;
- Juridinių asmenų ir fizinių asmenų verslininkų išrašas iš Rosreestr;
- Pajamų deklaracijos už praėjusius penkis ataskaitinius laikotarpius;
- Banko išrašas apie pinigų srautus visose sąskaitose už praėjusius 12 mėnesių;
- Kai kurios įmonės gali reikalauti informacijos apie turimas paskolas ir skolas.
Įrangos lizingo sutartis - pavyzdys, rūšys ir šalys
Lizingo sutartis yra dvišalė ir sudaroma tik verslo tikslais. Ši sutartis yra rašytinė.
Esminės įrangos lizingo sutarties sąlygos- informacija, leidžianti konkrečiai nustatyti, kokia įranga yra perduodama ( įrangos identifikavimo duomenys: pavadinimas, serijos numeris, modelis, tipas, prekės ženklas ir kt.).
Sudarant sutartį, viena vertus, Nuomotojas – Nuomotojas ir, kita vertus, Nuomininkas - Nuomininkas.
šeimininkas- lizingo bendrovė (lizingo davėjas) arba tiesiogiai bankas, aprūpinantis įrangą nuomininkui lizingo būdu.
Nuomininkas- fizinis ar juridinis asmuo (lizingo gavėjas), kuris nuomoja lizingo objektą.
Nuomotojas iš gamintojo ar pardavėjo įsigyja Nuomininko nurodytą įrangą, kuri vėliau suteikiama naudoti ir disponuoti pagal lizingo sutartį. Nuomininkas nuomojamą turtą valdo ir juo naudojasi.
Lizingas gali būti kelių rūšių, priklausomai nuo sandorio dalyvių:
- Tiesioginis lizingas. Įrangos savininkas (gamintojas ar tiekėjas) objektą nuomoja pats. Tuo pačiu lizingo bendrovė nedalyvauja sandoryje Nr.
- Netiesioginis lizingas. Lizingo turto perdavimas vyksta dalyvaujant tarpininkui. Toks sandoris yra klasikinis ir labai dažnas.
- Atskiras lizingas. Šis lizingas dažnai naudojamas perkant labai didelius objektus (oro, jūrų ir geležinkelių transportui, gręžimo platformoms ir kt.)
- Grąžinimo nuoma. Įrangos savininkas parduoda savo turtą finansų įstaigai (bankui), kartu vykdydamas ilgalaikę buvusio turto nuomos sutartį.
Dažnai sandoryje dalyvauja ir draudimo bendrovė. Draudiko dalyvavimas yra neprivalomas, tačiau geriau apdrausti visas įmanomas rizikas (finansinę, transporto ir kt.).
- Atsisiųskite įrangos lizingo sutarties pavyzdį su visais susijusiais priedais
Kaip išsirinkti lizingo bendrovę
Viso sandorio finansinė nauda priklausys nuo to, kurią įmonę pasirinksite. Renkantis lizingo bendrovę, reikėtų atkreipti dėmesį į šiuos dalykus:
- Studijuoti finansinės organizacijos istoriją finansų ir investicijų rinkoje;
- Atkreipkite dėmesį į tai, kiek operacijų organizacija atliko (uždarytų ir einamųjų sandorių);
- Išstudijuoti įmonės mastą (kiek įmonė turi filialų, koks jos personalas ir jų kvalifikacija);
- Atidžiai atkreipkite dėmesį į nuomos sąlygas ir palyginkite jas su kitų įmonių kainomis.
Finansų rinkoje yra daug organizacijų, siūlančių įsigyti įrangą išperkamosios nuomos būdu juridiniams asmenims. Daugelis jų yra didelių bankų dukterinės įmonės. Šios organizacijos siūlo daugybę galimybių. Pavyzdžiui, VTB-24 bankas finansuoja vidaus ir užsienio gamybos įrangos lizingą. Itin palankiomis sąlygomis išperka medicinos įrangą, pavyzdžiui, ultragarsinius skenerius, tomografus ir kt.
Kai kurios finansų institucijos, pavyzdžiui, „UralSib Bank“, siūlo programas tiek su sąlyga, kad būtų teikiamos organizacijos finansinės ataskaitos, ir be jų. Šie du atvejai labai skiriasi minimalaus avanso ir maksimalios finansavimo dydžiu.
Išnuomotos įrangos nuosavybės teisės perdavimas
Dažniausios situacijos, kai verslininkas nuomojasi įrangą iš lizingo bendrovės. Tokiu atveju įmonė iš pardavėjo ar tiekėjo įgyja lizingo objektą ir tampa turto savininke.
Sudarydamas nuomos sutartį, verslininkas neįgyja nuosavybės teisės į turtą, o yra tik jo nuomininkas. Todėl jo teisės į šią įrangą yra ribotos.
Pasibaigus nuomos sutarčiai, verslininkas turi galimybę įsigyti įrangą už likutinę vertę. Bet tai nereiškia, kad jis turi tai padaryti. Kai kuriais atvejais, pasibaigus nuomos laikotarpiui, verslininkas grąžina įrangą lizingo bendrovei. Tačiau paprastai verslininkas vis tiek perka įrangą iš lizingo bendrovės ir nuo to momento tampa visišku jos savininku. Visi šie niuansai yra nurodyti sutartyje. Štai kodėl svarbu atidžiai išanalizuoti visas sudaromos sutarties sąlygas.
Taip pat yra variantų, kai nuomininkas gali tapti įrangos savininku anksčiau nei pasibaigia sutarties galiojimo terminas, bet ne anksčiau kaip po vienerių metų nuo įrangos gavimo naudoti dienos, sumokėjęs visas Sutarties nustatytas įmokas. sutartis.
Kaip vyksta derybos dėl lizingo sąlygų
Verslininkui pateikus paraišką ir visus reikiamus dokumentus lizingo bendrovei, įmonė svarsto būsimo sandorio pagrįstumą. Jei įmonė paraišką patvirtina, sudaroma sutartis.
Ir čia prasideda labai svarbi sandorio dalis – derybos dėl lizingo sutarties sąlygų. Sudarant sutartį labai svarbu atsižvelgti į šiuos dalykus:
- Nurodykite konkretų sutarties objektą (visus įrangos duomenis pagal pasą), taip pat jos pristatymo ir priėmimo laiką;
- Lizingo įmokų pagal sutartį dydis, jų dažnumas (tai yra, rengiamas mokėjimų grafikas, galiojantis visos sutarties metu);
- Nurodykite, į kieno balansą (verslininko ar įmonės) įranga yra įskaityta;
- Ar pasibaigus sutarčiai nuomininkui bus suteikta galimybė įsigyti įrangą;
- Sutarties dalykui, pasibaigus jos galiojimo laikui, pereinant lizingo gavėjo nuosavybėn, būtina aptarti likutinę išpirkimo vertę ir mokėjimo būdą;
- Turi būti nurodyta sutarties trukmė;
- Serviso priežiūra ir įrangos priežiūra;
- Nurodykite, ar bus galima nutraukti sandorį anksčiau laiko, ir nurodykite to priežastis;
- Susitarti dėl netesybų šalims už sutarties sąlygų nesilaikymą.
Paprastai išnuomoto turto transportavimo išlaidas nuomininkas apmoka atskirai ir jos nėra įtraukiamos į nuomos sutarties kainą.
Jeigu pagal sutarties sąlygas verslininkas išperka lizingo būdu įsigytą techniką, tuomet į lizingo įmokų sumą pirkimo kainos geriau neįtraukti, nes tokiu atveju mokant pajamų mokesčius į ją nebus atsižvelgiama. Šią sumą geriausia išrašyti kaip atskirą įmoką perduodant turtą nuomininkui.
Nuomos sutarties nutraukimas prieš terminą
Sutartyje būtinai yra numatyti šalių įsipareigojimai, kurių pažeidimas yra neginčijama priežastis nutraukti sutartį.
nuomotojas turi teisę vienašališkai nutraukti sutartį, jeigu:
- Nuomininkas sutarties dalyką naudoja kitiems tikslams;
- Eksploatacijos metu turto būklė labai pablogėjo;
- Nuomininkas daugiau nei du kartus vėlavo arba iš viso nepervedė mokėjimų;
- Nuomininkas nustojo egzistavęs.
Nuomininkas turi teisę nutraukti sutartį, jeigu randama reikšmingų įrangos defektų, kurių neįmanoma tinkamai naudoti.
Nutraukus sutartį, nuomininkas sumoka nuomotojui:
- Likusią nesumokėtą įmokų pagal sutartį sumą ir netesybas;
- Jei sutartyje numatytas turto pirkimas, tuomet reikės sumokėti likutinę įrangos vertę sandorio nutraukimo metu;
- Forfeit.
Nuomotojas nuomininkui moka tik netesybas ir avansinius mokėjimus (jei tai nurodyta sutartyje).
Įrangos nuoma
Sudarant lizingo sandorį, šalys sudaro daugybę sutarčių ( privalomas Ir susijęs). Pasirašyti privaloma pirkimo-pardavimo sutartis, kuri yra tarp nuomotojo (įmonės) ir tiekėjo ar gamintojo.
Pagal šią sutartį tiekėjas įsipareigoja parduoti ir perduoti įrangą nuomotojui arba nuomininkui, priklausomai nuo sutarties sąlygų. Lizingo sutartyje būtinai turi būti numatyta, kas pasirenka reikiamą įrangą ir jos tiekėją (lizingo bendrovė ar verslininkas).
Įsigyta įranga perduodama kartu su visais lydraščiais, priedais ir komponentais.
Kaip susijusios sutartys gali būti sudaromos: lėšų pritraukimo, draudimo, garantijų, garantijų ir kt.
Įrangos perdavimo lizingu momentu laikomas priėmimo akto pasirašymo momentas. Priėmimo aktas gali būti pasirašytas tarp nuomininko ir pardavėjo įrangos pristatymo metu. Nuo šio momento visa atsakomybė eksploatuojant įrangą ar jos montavimą/išmontavimą tenka nuomininkui. Įrangos priėmimo aktas (sumontavus ir sumontavus) pasirašomas kartu su priėmimo aktu.
Įrangos priežiūra ir remontas, nuo pat įrangos perdavimo momento, tenka nuomininko pečiams.
Kas atlieka įrangos montavimą ir montavimą
Dažnai perkant įrangą reikalingas jos montavimas ir paleidimas. Šios paslaugos gali būti nurodytos sutartyje ir įtrauktos į įrangos lizingo kainą ir apmokėtos tiesiogiai gamintojui ar tiekėjui arba teikiamos kaip atskira paslauga, o tada reikia sudaryti papildomą sutartį. Šią sutartį gali sudaryti lizingo gavėjas arba lizingo bendrovė.
Perduodant įrangą lizingu, kurią reikia sumontuoti ir derinti, kyla klausimas dėl nusidėvėjimo. Šiuo atveju įranga perduodama tiesiogiai lizingo gavėjui, pasirašomas priėmimo ir perdavimo aktas bei įrangos perdavimo lizingu aktas.
- Jei įranga pirmiausia įtraukiama į lizingo davėjo (lizingo bendrovės) balansą, tada nusidėvėjimas pradedamas skaičiuoti po pirmo mėnesio, nepriklausomai nuo to, ar įranga buvo pradėta eksploatuoti.
- Jei įranga iš pradžių buvo įtraukta į lizingo gavėjo balansą, tada lizingo būdu išperkamosios įrangos nusidėvėjimas pradedamas skaičiuoti nuo jos perdavimo momento. Į visas šias sąlygas reikėtų atsižvelgti sudarant mokėjimo grafiką ir susitariant dėl sutarties sąlygų.
Lizingo privalumai, palyginti su paskolos sandoriu
Prieš kiekvieną pradedantį verslininką kyla klausimas: imti įrangą lizingu ar kreditu? Tarp šių dviejų finansinių galimybių yra didelių skirtumų, todėl dažnai daug naudingiau yra sudaryti lizingo sutartį nei imti paskolą.
- Norint įsigyti įrangą išperkamosios nuomos būdu, reikia daug mažiau dokumentų nei norint gauti paskolą, o šis procesas yra daug paprastesnis. Labai dažnai vidutinis ir bankai nenoriai išduoda paskolas, ypač tais atvejais, kai nėra kredito istorijos. Lizingo bendrovė gali reikalauti iš verslininko tik verslo plano ir minimalaus dokumentų skaičiaus;
- Išperkamosios nuomos būdu įsigyti objektai gali būti nedelsiant pradėti eksploatuoti, o nekilnojamojo turto mokestis bus išskaičiuotas tik nuo jo gavimo nuosavybėn;
- Paprastai lizingo sutarties terminas yra daug ilgesnis, o įmokos pagal ją daug mažesnės nei pagal paskolos sutartį;
- Sudarant lizingo sandorį įranga lieka lizingo davėjo nuosavybe, jūs tik nuomojate, todėl paskolos grąžinimo garantijų ar užstato nereikia;
- Įrangos nusidėvėjimas lizingu yra daug greitesnis, o tai leidžia ženkliai sumažinti įsigyjamo turto savikainą iki lizingo sandorio pabaigos;
- Sudarant lizingo sandorį nereikės vienu metu iš organizacijos fondo pasiimti didelės sumos, kurios gali prireikti kitiems poreikiams. Sumokate pradinį įnašą, o vėliau atliekate mokėjimus pagal grafiką;
- Įmokos pagal lizingo sutartį įtraukiamos į gamybos savikainą, dėl to galima sumažinti pelno mokesčio atskaitymus.
Žinoma, lizingo sandorio registravimas turi pakankamai privalumų, palyginti su kreditiniu, tačiau yra vienas reikšmingas trūkumas. Dėl to įrangos pirkimas lizingu organizacijai yra brangesnis įvykis nei paskolos gavimas. Taip yra dėl ilgalaikio sandorio termino, taip pat dėl to, kad lizingo bendrovė yra atsakinga už įrangos nusidėvėjimą ir, savo ruožtu, reikalauja tam tikros kompensacijos už tai.
Kaip ir paskola, tai speciali finansinė priemonė, kurią diegia bankai ar kitos įmonės ir leidžia juridiniams bei fiziniams asmenims įsigyti reikalingų produktų lengvatinėmis sąlygomis. Tai viena efektyviausių šiuolaikinių gamybos plėtros priemonių. Su jo pagalba įmonė gali sutaupyti apyvartinių lėšų ir gauti reikiamą įrangą be jų atsiėmimo. Tai savotiška ilgalaikė nuoma, finansiniai santykiai, kuriuose dalyvauja nuomininkas ir nuomotojas. Sandorio objektu gali būti gamybos įranga, įvairių rūšių transportas, technika. Ypač populiarus šiandien yra įrangos lizingas juridiniams asmenims.
Kaip naudotis lizingo kompanijų paslaugomis?
Skirtingai nuo skolinimo, kreipdamiesi dėl lizingo, galite gauti puikią galimybę sutaupyti pajamų ir turto mokesčių. Įmonė ar individualus verslininkas netampa visišku turto savininku tol, kol visiškai už jį nesumoka, tai yra neišperka. Atitinkamai trūksta kai kurių mokesčių mokėjimo.
Daugelis finansų įmonių yra pasirengusios išnuomoti įrangą juridiniams asmenims tokiomis sąlygomis:
- Pradinė įmoka, kurios dydis yra dešimt procentų nuo sandorio dalyko vertės.
- Nuomos sutarties terminas – iki penkerių metų.
- Palūkanų norma nustatoma individualiai.
- Potencialus klientas (juridinis asmuo) turi būti registruotas Rusijoje ir sėkmingai vykdyti verslo veiklą ne trumpiau kaip dvylika mėnesių.
Retais atvejais juridiniams asmenims nuoma atsisakoma. Taip gali nutikti naujai įregistruotoms įmonėms, neturinčioms tam tikro pajamų lygio.
Dokumentų paketas: ką pasiruošti einant į lizingo bendrovę?
Bet kuri finansinė organizacija, teikianti įrangą išnuomotai juridiniams asmenims, nustato reikalavimus privalomam dokumentų paketui. Potencialiam nuomininkui reikės:
- Registracijos ir steigimo dokumentai - sertifikatai, licencijos, patentai, chartija.
- Protokolai, įsakymai.
- Pažymos iš banko apie esamas skolas.
- Ketvirčio ataskaitų dokumentai už paskutinius 24 mėnesius.
- Projekto verslo planas (nuomotojo nuožiūra).
- Pajamų ir PVM deklaracijos už praėjusius metus.
Būtina kruopščiai pasiruošti registracijai, tačiau gautos privilegijos visiškai pateisina kai kuriuos pasiruošimo proceso sunkumus. Surinkęs dokumentus klientas gali kreiptis dėl tam tikros įrangos. Patartina tai daryti finansų įstaigos teritorijoje, o ne internetu. Patvirtinimo ar atsisakymo teks palaukti mažiausiai tris darbo dienas. Paprastai fizinių asmenų prašymai išnagrinėjami greičiau. Priėmęs teigiamą reniumą, bankas tam tikram laikotarpiui sudaro konkrečios įrangos nuomos sutartį.
Koks rezultatas?
Juridiniams asmenims tai moderni paslauga, kuri ypač populiari ir leidžianti įsigyti pramoninę, pramoninę, medicininę, padangų montavimo ir kitokio tipo įrangą. Viskas priklauso nuo organizacijos profilio. Paprastai lizingo limitas neviršija 25 milijonų rublių įrangos įsigijimui.
Patvirtinus prašymą, juridinis asmuo gauna šias išmokas:
- Žymiai sumažintos grynųjų pinigų išlaidos registruojant. Visas išlaidas apmoka nuomotojas, kadangi jis yra turto savininkas iki nuomos sutarties pabaigos.
- Efektyvi įmonės veiklos plėtra – dažnai tolimesnis organizacijos egzistavimas priklauso nuo naujos įrangos įsigijimo.
- Apyvartinių lėšų taupymas – nereikia naudoti įmonės grynųjų pinigų.
- Sutaupoma mokant pajamų ir turto mokesčius.
Atpirkimas ir išpirkimas
Jei įranga buvo išnuomota, ją galima išpirkti pasibaigus nuomos sutarčiai. Norėdami sumokėti skolą, mokėjimai gali būti atliekami kas mėnesį arba kas ketvirtį, tačiau griežtai laikantis sudarytos sutarties. Turite būti atsargūs mokėdami ir laiku sumokėti tam tikras sumas. Vieną ar du vėlavimus įrangą galima atsiimti iš nuomininko.
Jame numatytas visas arba dalinis išankstinis grąžinimas sumokant grynuosius pinigus už turtą. Visiško grąžinimo atveju įranga anksčiau laiko pereina juridinio asmens nuosavybėn. Permokėjimo požiūriu geriau greitai išpirkti reikiamą įrangą. Tačiau ilgalaikė nuoma naudinga ir dėl pagreitinto nusidėvėjimo bei minimalių mokesčių mokėjimų. Galimas dalinis išankstinis skolos grąžinimas nedidelėmis įmokomis, dėl to sumažės bendra įmokų suma.
Vidutinis lizingo finansavimo terminas yra nuo dvejų iki penkerių metų. Tačiau perkant įrangą, kurios vertė viršija dešimt milijonų rublių, nuomotojo nuožiūra laikotarpis gali pailgėti iki dešimties ar dvylikos metų. Teisiniu požiūriu lizingas yra gana daug pastangų reikalaujanti procedūra, tačiau organizacijos vis tiek mieliau naudojasi lizingo bendrovių paslaugomis, kad įsigytų brangią ir reikalingą įrangą.
Įkeliama...