La chaîne des propriétaires est une information sur tous les propriétaires de l'entreprise (fondateurs, participants, actionnaires), qui peuvent être des personnes morales et des personnes physiques. Les bénéficiaires dans notre cas sont les bénéficiaires des bénéfices, les bénéfices des activités de l'entreprise. Si le propriétaire de l'entreprise est une personne morale (organisation), le maillon suivant de la chaîne sera constitué d'informations sur les propriétaires de cette organisation, etc., jusqu'à ce que la chaîne se termine par des informations sur les bénéficiaires ultimes - les individus. Examinons plus en détail ce que l'on entend par chaîne de propriétaires dans l'article.
Propriétaires et bénéficiaires
Les propriétaires de l'organisation sont ses fondateurs (participants, actionnaires). Les propriétaires de l'organisation peuvent être des personnes physiques et morales russes et étrangères.
Un bénéficiaire est un bénéficiaire, une personne qui reçoit un profit ou d'autres avantages. Les bénéficiaires peuvent être des personnes physiques et morales.
Le bénéficiaire ultime sera toujours un particulier.
Au sens étroit, selon 115-FZ, un bénéficiaire effectif est une personne physique qui détient directement ou indirectement une participation prédominante dans une personne morale (plus de 25 %) et la capacité de contrôler les actions d'une personne morale.
La chaîne de propriétaires (ci-après dénommée le CA) se termine toujours par une personne spécifique qui reçoit un certain bénéfice. Les informations sur les bénéficiaires vous permettent d'établir qui contrôle réellement les activités de l'entreprise et reçoit des avantages.
Divulgation d'informations sur la chaîne de propriété, y compris les bénéficiaires
Il est nécessaire de fournir des informations sur l'AC lors de la participation à des achats sous 223-FZ, lorsque cela est prévu par les règlements d'approvisionnement du client. Lors d'un achat sous 44-FZ, les informations sur les propriétaires de l'entreprise ne sont pas incluses dans la liste des informations et des documents que le fournisseur est tenu de fournir lors de la soumission d'une demande de participation à l'achat.
Les clients exigent la divulgation d'informations sur l'AC sur la base de la lettre du Code administratif de la Fédération de Russie du 30/12/2011 N P24 - 746 c. Sur la base de cette lettre, une liste d'instructions du président du gouvernement de la Fédération de Russie du 28 décembre 2011 N VP-P13-9308 a été envoyée aux grandes entreprises à participation publique. Cela a été fait avec la bonne intention de prévenir la corruption, afin d'éviter la création d'entreprises par des fonctionnaires, leur gestion par des mandataires et l'obtention d'avantages lors de la conclusion de transactions avec des sociétés d'État contrôlées par eux.
De plus, le CA de l'entreprise fournisseur est une information sur la base de laquelle, lors d'un achat, il sera possible d'établir si l'entreprise fournisseur est affiliée à l'entreprise publique - le client.
Une information complète sur les bénéficiaires permettra de déterminer la relation entre l'entreprise-fournisseur et les dirigeants de l'entreprise publique-client.
Informations sur la chaîne de propriété
Les informations sur l'AC doivent être divulguées dans leur intégralité aux bénéficiaires finaux - les personnes physiques. Les participants aux marchés publics doivent tenir compte des exigences du 215-FZ du 21 décembre 2016, qui a modifié le 115-FZ en ce qui concerne les données sur les propriétaires des organisations.
Selon les modifications apportées à la loi, les organisations doivent prendre des mesures pour obtenir des informations sur leurs propriétaires. À cet égard, le registre d'État unifié des personnes morales peut s'avérer très utile à cet égard pour établir l'AC des entreprises russes.
Sur le site officiel de l'IFTS, vous pouvez toujours obtenir des informations fiables et à jour sur les personnes morales enregistrées en Fédération de Russie, leurs fondateurs (participants d'une LLC), ainsi que sur les dirigeants, c'est-à-dire des informations sur les bénéficiaires .
Il convient de garder à l'esprit que le client peut vérifier les données fournies en utilisant toutes les sources d'information ouvertes, y compris le site Web de l'IFTS.
Pour les personnes morales, vous devez spécifier des données sur le NIF, le PSRN, l'emplacement de la société elle-même et de ses propriétaires - personnes morales et physiques, la taille de leurs actions.
Les pièces justificatives peuvent être un extrait du registre d'État unifié des personnes morales, des certificats d'enregistrement et d'autres documents, une liste des détenteurs de titres pour les sociétés par actions.
Pour les sociétés étrangères, il peut s'agir d'un extrait du registre du commerce du pays de constitution ; les documents prévus par la législation d'un État étranger sur toutes les personnes susceptibles de contrôler directement ou indirectement les activités d'une personne morale, y compris les informations sur les bénéficiaires des personnes physiques.
Pour les particuliers, il est nécessaire d'indiquer le nom complet, la nationalité, l'adresse, les données sur le document confirmant l'identité. La loi prévoit que la divulgation de ces informations sur les bénéficiaires ne viole pas la loi sur les données personnelles (personnelles). Les pièces justificatives peuvent également être un extrait du registre d'État unifié des personnes morales, des procès-verbaux de réunions confirmant le statut d'une personne dans une organisation, une copie d'une pièce d'identité.
Les informations sur les bénéficiaires doivent être divulguées dans leur intégralité.
La chaîne de propriété ressemble à ceci : organisation fournisseur → propriétaires de l'organisation fournisseur → propriétaires des propriétaires de l'organisation fournisseur, etc. Les informations sur l'AC doivent se terminer par des informations sur les bénéficiaires - les individus.
Chaîne de propriété comprenant des informations sur l'échantillon de bénéficiaires
Organisation-Fournisseur : LLC "Platon"
1. CA - le premier lien
Propriétaires de l'entité juridique - fournisseur : 1. Apollon LLC - 50 % des actions, Fédération de Russie, TIN 1234567890, document de confirmation Extrait du registre d'État unifié des entités juridiques ; 2. Ivanov Nikolai Petrovich - 50% part, citoyen de la Fédération de Russie, NIF 12345678912, pièce justificative Passeport d'un citoyen de la Fédération de Russie, série 12 34, n° 123456, délivré le 12.12.2012 par le Service fédéral des migrations de Kalouga . Adresse : Kalouga, st. Peuplier, 12-14.
2. CA - le deuxième lien :
Propriétaires de l'entité juridique propriétaire de l'organisation du fournisseur : divulguez l'autorité de certification d'Apollon LLC : 1. Solnyshko LLC - 90 % share, Fédération de Russie, TIN3692581473, extrait du registre d'État unifié des entités juridiques du 23.02.2017 ;
2. Individuel : Petrov Alexander Vladimirovitch - part 10%, Citoyen de la Fédération de Russie,
TIN 987654321987, Passeport d'un citoyen de la Fédération de Russie, série 78 23, n° 153245, délivré le 07.07.2016 par le Service fédéral des migrations de Kalouga. Adresse : Kalouga, st. Lénine, 63-25.
3. La chaîne des propriétaires est le troisième maillon :
Propriétaires d'une entité juridique qui est le propriétaire du propriétaire de l'organisation - Fournisseur : Solnyshko LLC : 1. Sidorov Vladimir Petrovich - 100 % des actions, Citoyen de la Fédération de Russie, TIN 147258369147, Passeport d'un citoyen de la Fédération de Russie, série 56 25, n° 586974, délivré le 24 mai 2016 par le Service fédéral des migrations .Kaluga. Adresse : Kaluga, rue Sovetskaya, 51-63
Instructions pour remplir le formulaire de divulgation d'informations concernant l'ensemble de la chaîne de propriétaires, y compris (y compris l'ultime)
1. Exigences pour remplir les informations (tableaux) en relation avec la chaîne des propriétaires, y compris les bénéficiaires, y compris les derniers :
1. Le tableau doit être rempli uniquement selon le formulaire mis en ligne sur le site
gazéification des investissements » sur le lien : gazprom-investgaz. ru/documents/ dans un format électronique MS Excel modifiable.
2. La modification du formulaire n'est pas autorisée.
3. Toutes les colonnes doivent être remplies, y compris les informations constituant.
4. Les colonnes (champs) du formulaire doivent contenir des informations relatives uniquement à cette colonne (champ) (aucune information supplémentaire ou de clarification ne doit être fournie).
6. Nom de famille Prénom Le patronyme de la tête est indiqué en toutes lettres.
7. Le tableau ne doit contenir que des informations sur les contrats existants.
8. Dans la colonne du tableau "Prix (millions de roubles)", il est nécessaire d'indiquer le prix du contrat, TVA comprise.
9. La chaîne de propriété doit être divulguée jusqu'aux propriétaires ultimes (bénéficiaires).
Les bénéficiaires d'une personne morale doivent être compris comme toutes les personnes qui reçoivent des revenus ou d'autres avantages et bénéfices de la participation à son capital autorisé, y compris celles qui ne sont pas légalement ses actionnaires (participants). Les bénéficiaires finaux peuvent être : des particuliers, des entités publiques, par exemple la Fédération de Russie.
10. La numérotation de la chaîne des propriétaires doit être correcte. Si un ou plusieurs participants/fondateurs/actionnaires de la contrepartie sont des personnes morales, alors, selon la forme juridique, il convient de divulguer la chaîne de leurs participants/fondateurs/actionnaires conformément à la numérotation et de fournir des copies des pièces justificatives pour toute la chaîne.
11. Dans le Formulaire, dans la colonne « Informations sur la chaîne des propriétaires, y compris les bénéficiaires (y compris les bénéficiaires finaux) », il est nécessaire de faire la numérotation correcte, à savoir :
Les propriétaires de la contrepartie doivent être indiqués, en commençant par le chiffre "1.1", (par exemple, si la contrepartie est une personne morale sous la forme de PJSC / JSC, et les propriétaires des actions PJSC / JSC sont des personnes physiques A et B , alors ils doivent être numérotés respectivement « 1.1 et 1.2 » ;
Les chefs des propriétaires doivent être indiqués par le numéro «1», en tenant compte du numéro du propriétaire correspondant (par exemple: si le propriétaire a le numéro 1.1, alors sa tête sera le numéro 1.1.1);
Indiquez les ayants droit des propriétaires, en commençant par le chiffre « 2 », mais en tenant compte du numéro du propriétaire (par exemple, si le propriétaire a le numéro « 1.1 », alors son gérant aura le numéro « 1.1.1 » , et les bénéficiaires auront les numéros "1.1.2, 1.1 .3 etc."
12. Dans la colonne "Responsable/participant/actionnaire/bénéficiaire" il faut indiquer en quelle qualité agit la personne mentionnée dans la colonne indiquée.
13. Le formulaire et les documents contenant des données personnelles doivent être soumis uniquement sous forme d'archive WinRAR avec un mot de passe.
2. Exigences relatives aux documents confirmant les informations sur la chaîne de propriétaires :
1. En tant que documents confirmant les informations, les éléments suivants peuvent être utilisés :
Pour confirmer les données sur le chef - la décision de l'organe autorisé sur son élection/nomination ;
Pour confirmer les données sur la participation au capital autorisé - extraits du registre des actionnaires (pour les actionnaires), extraits du registre d'État unifié des personnes morales (pour les participants), décisions des autorités sur la création d'organisations (par exemple, ordonnances, résolutions de gouvernement de la Fédération de Russie).
2. Les informations contenant des données personnelles d'individus spécifiques doivent être transférées conformément aux exigences de la législation en vigueur. Étant donné que la collecte, le stockage et l'utilisation d'informations sur la vie privée d'une personne sans son consentement ne sont pas autorisés, lors de la fourniture d'informations sur la chaîne de propriétaires, il est nécessaire de confirmer que le consentement de ces personnes a été obtenu de ne pas traiter leurs données personnelles sous la forme affichée sur le site internet de gazéification d'investissement au lien : gazprom-investgaz. fr/documents/. En l'absence de ce consentement, il est nécessaire d'indiquer dans les colonnes du tableau qu'il n'y a pas de consentement au traitement des données personnelles.
Table. Informations sur la chaîne des propriétaires, y compris les bénéficiaires (y compris les derniers).
Participant à l'enchère : ________________________________________________________
nom de l'organisation du participant à l'enchère
| Nbre p/p | Informations sur le participant aux enchères | Informations sur la chaîne de propriété de la contrepartie, y compris les bénéficiaires (y compris les bénéficiaires finaux) | Informations sur les pièces justificatives (nom, coordonnées, etc.) |
|||||||||||
| ÉTAIN | OGRN | Nom court | Code OKVED | Nom, prénom, patronyme du chef | Série et numéro de la pièce d'identité du chef | № | ÉTAIN | OGRN | Nom / nom complet | Adresse d'enregistrement | Série et numéro d'une pièce d'identité (pour un particulier) | Responsable / participant / actionnaire / bénéficiaire | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Si des modifications sont apportées aux informations sur la chaîne de propriété soumises par nous, nous nous engageons, si nous sommes reconnus gagnants, à fournir un tableau actualisé d'informations sur la chaîne de propriété, y compris les bénéficiaires (y compris les derniers) ou une attestation d'aucun changement. La date de signature du certificat confirmant la pertinence des informations est au plus tard 5 (cinq) jours avant la conclusion du contrat (des deux côtés).
_________________________________ ___ ___________________________
(Signature du représentant autorisé) (Nom et titre du signataire)
INSTRUCTIONS DE REMPLISSAGE :
Ces instructions ne doivent pas être reproduites dans les documents préparés par le soumissionnaire.
La forme du tableau n'est pas sujette à changement. Toutes les informations et tous les documents doivent être fournis.
Le tableau doit être soumis dans le cadre de la demande de participation à l'enchère en deux formats *.pdf et *.xls ;
Dans la colonne 2, le participant à l'enchère doit indiquer le TIN. Si la contrepartie est une personne morale russe, un code à 10 chiffres est indiqué. Si la contrepartie est une personne physique russe (étant ou non un entrepreneur individuel), un code à 12 chiffres est indiqué. Si la contrepartie est une personne morale ou physique étrangère, la colonne indique « absent ».
Dans la colonne 3, le participant aux enchères doit indiquer l'OGRN. A renseigner si la contrepartie est une personne morale russe (code à 13 chiffres). Si la contrepartie est une personne physique russe en tant qu'entrepreneur individuel (IP), l'OGRNIP (code à 15 chiffres) est indiqué. Si la contrepartie est une personne physique russe, une personne physique ou morale étrangère, la colonne indique « absent ».
Dans la colonne 4, le participant à l'enchère indique la forme organisationnelle avec une abréviation et le nom de la contrepartie (par exemple, LLC, FSUE, CJSC, etc.). Si la contrepartie est une personne physique, le nom complet est indiqué.
Dans la colonne 5, le participant aux enchères doit indiquer le code OKVED. Si la contrepartie est une personne morale russe et un entrepreneur individuel, un code est indiqué, qui peut être composé de 2 à 6 caractères, séparés par deux caractères avec des points. Si la contrepartie est une personne physique russe, une personne physique étrangère ou une personne morale, la colonne indique "absent".
La colonne 6 est remplie par le participant à l'enchère au format Nom de famille Nom Patronyme, par exemple Ivanov Ivan Stepanovich.
La colonne 7 est remplie au format numéro de série (espace), par exemple 5003 143877. Pour les étrangers, il est permis de remplir le format reflété dans le passeport national.
La colonne 8 est remplie en fonction de l'échantillon.
Les colonnes 9, 10 sont remplies dans l'ordre des paragraphes 3, 4 de cette instruction.
La colonne 11 indique la forme organisationnelle avec une abréviation et le nom de la contrepartie (par exemple, LLC, FSUE, CJSC, etc.). Si le propriétaire est un particulier, le nom complet est indiqué. De plus, s'il existe des informations sur le responsable de l'entité juridique - le propriétaire de la contrepartie, le nom complet est indiqué.
La colonne 12 est remplie au format de la hiérarchie géographique par ordre décroissant, par exemple Tula, st. Pionnier, 56-89.
La colonne 13 est remplie conformément au paragraphe 8 de la présente instruction.
La colonne 14 indique comment cette entité est rattachée au maillon supérieur de la chaîne « contrepartie - bénéficiaire » selon l'exemple indiqué dans l'échantillon.
Noter:
Les documents confirmant les informations sur la chaîne des propriétaires, en particulier, sont:
a) en ce qui concerne les sociétés par actions :
si la part dans le capital autorisé est de 100 % - un extrait du registre des détenteurs de titres nominatifs (indiquant des informations sur le rapport en pourcentage au capital autorisé) ou un certificat sur le rapport en pourcentage du compte de la personne enregistrée au capital autorisé ;
si la part dans le capital autorisé est inférieure à 100% - une liste des personnes inscrites au registre des détenteurs de titres nominatifs.
c) en ce qui concerne les personnes non-résidentes - les documents pertinents similaires à ceux spécifiés aux paragraphes 1 et 2 de la présente note de bas de page, conformément à la loi du pays de juridiction de cette personne.
EXEMPLE DE REMPLISSAGE DU TABLEAU D'INFORMATION SUR LA CHAÎNE DES PROPRIÉTAIRES
Démarrer
| № p/n | Informations sur le participant de la demande de devis |
|||||
| ÉTAIN | OGRN | Nom court | Code OKVED | Nom, prénom, patronyme du chef | Série et numéro de la pièce d'identité du chef |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 7734567890 | 1044567890123 | LLC "Romachka" | 45.xx.xx | Ivanov Ivan Stepanovitch | 5003 143877 |
fin
| Informations sur la chaîne de propriété de la contrepartie, y compris les bénéficiaires (y compris les bénéficiaires finaux) | Informations sur les pièces justificatives (nom, coordonnées, etc.) |
||||||
| № | ÉTAIN | OGRN | Nom / nom complet | Adresse d'enregistrement | Série et numéro d'une pièce d'identité (pour un particulier) | Responsable / participant / actionnaire / bénéficiaire | |
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 1.1 | 7754467990 | 108323232323232 | CJSC "Svet 1" | Moscou, rue Loubianka, 3 | Participant | |
|
| 1.1.0 | 111222333444 | Petrova Anna Ivanovna | Moscou, rue Shchepkina, 33 | 44 55 666777 | Superviseur | charte, arrêté n° 45-l/s du 22.03.10 |
|
| 1.1.1 | 333222444555 | Sidorov Petr Ivanovitch | Saratov, st. Lénine, 45-34 | 55 66 777888 | Participant | |
|
| 1.1.2 | 6277777777 | 104567567567436 | OOO "Tortue" | Saratov, st. Lénine, 45 ans | Participant | accord fondateur du 12.03.2004 |
|
| 1.1.2.0 | 7495672857623 | Moukhov Amir Mazievitch | Saratov, st. Lénine, 45 ans | 66 78 455434 | Superviseur | charte, arrêté n°77-l/s du 22/05/11 |
|
| 1.1.2.1 | 8462389547345 | Mazaeva Inna Lvovna | Saratov, st. K.Marx, 5-34 | 67 03 000444 | Bénéficiaire | accord fondateur du 12.03.2004 |
|
| … | |||||||
| 1.2 | 7754456890 | 107656565656565 | OOO "Lumière 2" | Smolensk, r. Titova, 34 ans | Participant | acte constitutif du 23.01.2008 |
|
| 1.2.0 | 666555777444 | Antonov Ivan Igorevitch | Smolensk, r. Titova, 34 ans | 66 55 444333 | Superviseur | charte, arrêté n° 56-l/s du 22.05.09 |
|
| 1.2.1 | 888777666555 | Ivlev Dmitri Stepanovitch | Smolensk, r. Chapaïeva, 34-72 | 77 55 333444 | Participant | |
|
| 1.2.2 | 333888444555 | Stepanov Igor Dmitrievitch | Smolensk, r. Gagarine, 2-64 | 66 77 223344 | Participant | acte constitutif du 23.01.2006 |
|
| … | |||||||
| 1.3 | ASU66-54 | Iguane Ltée (Iguane LTD) | États-Unis, Virginie, 533 | Participant | acte constitutif du 23.01.2008 |
||
| Ruan Max Amer | Chypre, Limassol, 24-75 | 776AE 6654 | Superviseur | ||||
| … | |||||||
Le bénéficiaire effectif d'une personne morale est une personne physique qui, en définitive, directement ou indirectement (par l'intermédiaire de tiers) possède (détient une participation prédominante de plus de 25 % dans le capital) d'une telle personne morale ou a la capacité d'en contrôler les actes (article 3 de la loi fédérale du 07.08.2001 n° 115-FZ "Sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme"). Nous vous informerons lors de notre consultation de l'ordre dans lequel les informations sur les bénéficiaires effectifs d'une personne morale sont divulguées conformément aux exigences de la loi fédérale n ° 115-FZ du 07.08.2001.
L'organisation doit connaître ses bénéficiaires
En général, une personne morale est tenue de disposer d'informations sur ses bénéficiaires et de prendre toutes les mesures raisonnables et disponibles pour établir les informations suivantes les concernant (clause 1, article 6.1, paragraphe 2, clause 1, clause 1, article 7 de la loi fédérale du 08/07/2001 n° 115-FZ) :
- NOM ET PRÉNOM.;
- citoyenneté;
- Date de naissance;
- détails de la pièce d'identité;
- les données d'une carte de migration, un document confirmant le droit d'un citoyen étranger ou d'un apatride de rester (résidence) dans la Fédération de Russie ;
- adresse du lieu de résidence (inscription) ou lieu de séjour;
- TIN d'un individu (le cas échéant).
L'organisation doit mettre à jour les informations sur ses bénéficiaires effectifs au moins une fois par an et documenter les informations reçues. Une personne morale doit conserver les informations sur les bénéficiaires effectifs et les mesures prises pour établir les informations ci-dessus pendant au moins 5 ans à compter de la date de réception de ces informations (clause 3, article 6.1 de la loi fédérale n° 115-FZ du 07.08.2001).
L'organisation a le droit de demander les informations nécessaires sur ses bénéficiaires aux personnes physiques et morales qui contrôlent une telle organisation. Et ces personnes, à leur tour, sont tenues de fournir ces informations. Dans le même temps, le transfert de ces informations ne constitue pas une violation de la législation de la Fédération de Russie sur les données personnelles (article 4.5 de la loi fédérale du 07.08.2001 n ° 115-FZ).
A qui fournir des informations sur les bénéficiaires ?
L'organisation est tenue de fournir des informations documentées sur ses bénéficiaires effectifs ou sur les mesures prises pour établir les informations nécessaires sur ces propriétaires à la demande du Service fédéral des impôts, du Service fédéral de surveillance financière (FSFM) et de leurs organes territoriaux (clause 6, article 6.1 de la loi fédérale du 08/07/2001 n° 115-FZ, clause 1 du règlement
La procédure et les délais pour la fourniture par les organisations au Service fédéral des impôts et au FSFM d'informations sur leurs bénéficiaires effectifs et les mesures prises pour établir des informations à leur sujet sont établis par le décret du gouvernement de la Fédération de Russie du 31 juillet 2017 n°. 913. Le Service fédéral des impôts et le FSFM peuvent envoyer des demandes à l'organisation à la fois sous forme électronique via des canaux de télécommunication et sur papier (clause 2 des Règles, approuvées par décret du gouvernement de la Fédération de Russie du 31 juillet 2017 n° 913).
Les informations sur les bénéficiaires effectifs doivent être fournies à la date indiquée dans la demande, dans les 5 jours ouvrables à compter de la date de réception de la demande. Dans le même temps, si l'organisation détecte des informations incomplètes, inexactes ou erronées dans les données des informations envoyées, elle doit envoyer des informations corrigées au plus tard 3 jours ouvrables à compter de la date de découverte (clause 4 du Règlement, approuvée par décret du Gouvernement de la Fédération de Russie du 31 juillet 2017 n° 913).
Si la demande d'informations sur les bénéficiaires a été reçue sous forme électronique, la réponse doit également être donnée par voie électronique de l'une des manières (clause 5 du Règlement, approuvée par décret du gouvernement de la Fédération de Russie du 31 juillet 2017 n° 913):
- via des canaux de télécommunication par l'intermédiaire d'un opérateur ;
- sur un support de stockage optique ou numérique avec une lettre de motivation jointe sur papier.
Le formulaire de courriel du bénéficiaire effectif n'est actuellement pas approuvé. Par conséquent, selon les informations sur les bénéficiaires effectifs d'une personne morale, un échantillon compilé sous forme électronique n'est pas fourni dans notre consultation.
En outre, des informations sur les bénéficiaires effectifs d'une organisation sont divulguées dans ses rapports dans les cas et de la manière prescrits par la législation de la Fédération de Russie (clause 7, article 6.1 de la loi fédérale n ° 115-FZ du 07.08.2001).
De plus, les organisations qui effectuent des transactions avec de l'argent ou d'autres biens sont tenues d'identifier leurs clients. En particulier, pour établir leurs bénéficiaires effectifs (clause 1, article 7 de la loi fédérale du 07.08.2001 n° 115-FZ). C'est pourquoi les banques demandent à leurs clients, lors de leur acceptation de service, de fournir à un établissement de crédit des informations sur les bénéficiaires effectifs. Le formulaire de soumission de ces informations est développé par les banques de manière indépendante.
Responsabilité en cas de défaut d'information
Si une organisation ne fournit pas d'informations sur ses bénéficiaires effectifs à la demande du Service fédéral des impôts ou du FSFM, elle peut être condamnée à une amende de 100 000 roubles à 500 000 roubles, et ses fonctionnaires - de 30 000 roubles à 40 000 roubles (article 14.25.1 du le Code des infractions administratives RF). Une peine similaire peut être prononcée en cas de non-respect de l'obligation d'établir, de mettre à jour ou de conserver des informations sur les bénéficiaires de l'organisme.
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