Savininkų grandinė – tai informacija apie visus įmonės savininkus (steigėjus, dalyvius, akcininkus), kurie gali būti juridiniai ir fiziniai asmenys. Naudos gavėjai mūsų atveju yra naudos, pelno iš įmonės veiklos gavėjai. Jeigu įmonės savininkas yra juridinis asmuo (organizacija), tai kita grandinės grandis bus informacija apie šios organizacijos savininkus ir pan., kol grandinė baigsis informacija apie galutinius naudos gavėjus – fizinius asmenis. Leiskite mums išsamiau apsvarstyti, ką reiškia savininkų grandinė straipsnyje.
Savininkai ir naudos gavėjai
Organizacijos savininkai yra jos steigėjai (dalyviai, dalininkai). Organizacijos savininkais gali būti Rusijos ir užsienio fiziniai bei juridiniai asmenys.
Naudos gavėjas yra naudos gavėjas, asmuo, gaunantis pelną ar kitas išmokas. Naudos gavėjai gali būti fiziniai ir juridiniai asmenys.
Galutinis naudos gavėjas visada bus asmuo.
Siaurąja prasme pagal 115-FZ tikrasis savininkas yra fizinis asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai turi dominuojančią dalį juridinio asmens (daugiau nei 25 %) ir gali kontroliuoti veiksmus. juridinis asmuo.
Savininkų grandinė (toliau – KA) visada baigiasi konkrečiu asmeniu, kuris gauna tam tikrą pelną. Informacija apie naudos gavėjus leidžia nustatyti, kas iš tikrųjų kontroliuoja įmonės veiklą ir gauna išmokas.
Informacijos apie nuosavybės grandinę, įskaitant naudos gavėjus, atskleidimas
Dalyvaujant pirkimuose pagal 223-FZ, būtina pateikti informaciją apie CA, kai tai numato kliento pirkimo taisyklės. Perkant pagal 44-FZ, informacija apie įmonės savininkus neįtraukiama į informacijos ir dokumentų, kuriuos tiekėjas privalo pateikti pateikdamas paraišką dalyvauti pirkime, sąrašą.
Klientai reikalauja atskleisti informaciją apie CA remiantis Rusijos Federacijos administracinio kodekso 2011-12-30 raštu N P24 - 746 c. Šio rašto pagrindu didelėms įmonėms, kuriose dalyvauja valstybė, buvo išsiųstas Rusijos Federacijos Vyriausybės pirmininko 2011 m. gruodžio 28 d. nurodymų sąrašas N VP-P13-9308. Tai buvo daroma turint gerą ketinimą užkirsti kelią korupcijai, siekiant išvengti pareigūnų įmonių kūrimo, jų valdymo per nominantus ir naudos gavimo sudarant sandorius su jų kontroliuojamomis valstybinėmis korporacijomis.
Be to, tiekėjos įmonės CA yra informacija, kuria remiantis, atliekant pirkimą, bus galima nustatyti, ar tiekėjo įmonė yra susijusi su valstybine korporacija – užsakovu.
Išsami informacija apie naudos gavėjus leis nustatyti santykius tarp įmonės – tiekėjo ir valstybinės korporacijos – užsakovo vadovų.
Informacija apie nuosavybės grandinę
Informacija apie CA turi būti atskleista visa, galutiniams paramos gavėjams – asmenims. Dalyviai viešuosiuose pirkimuose turi atsižvelgti į 2016 m. gruodžio 21 d. 215-FZ, iš dalies pakeisto 115-FZ, reikalavimus dėl duomenų apie organizacijų savininkus.
Pagal įstatymų pakeitimus organizacijos turi imtis veiksmų, kad gautų informaciją apie savo savininkus. Šiuo atžvilgiu vieningas valstybinis juridinių asmenų registras gali tapti gana naudingas kuriant Rusijos įmonių CA.
Oficialioje IFTS svetainėje visada galite gauti patikimą ir naujausia informacija apie Rusijos Federacijoje registruotus juridinius asmenis, jų steigėjus (LLC dalyvius), taip pat apie vadovus, tai yra informaciją apie naudos gavėjus.
Reikėtų nepamiršti, kad klientas gali patikrinti pateiktus duomenis naudodamasis bet kuriais atvirais informacijos šaltiniais, įskaitant IFTS svetainę.
Juridiniams asmenims turite nurodyti duomenis apie TIN, PSRN, pačios įmonės ir jos savininkų - juridinių ir fizinių asmenų - vietą, jų akcijų dydį.
Patvirtinamaisiais dokumentais gali būti išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, registracijos pažymėjimai ir kiti dokumentai, savininkų sąrašas. vertingų popierių akcinėms bendrovėms.
Užsienio įmonėms tai gali būti išrašas iš įsisteigimo šalies komercinio registro; užsienio valstybės teisės aktų nustatyti dokumentai apie visus asmenis, galinčius tiesiogiai ar netiesiogiai kontroliuoti juridinio asmens veiklą, įskaitant informaciją apie fizinių asmenų naudos gavėjus.
Asmenims asmens tapatybę patvirtinančiame dokumente būtina nurodyti vardą, pavardę, pilietybę, adresą, duomenis. Įstatymas numato, kad šios informacijos apie naudos gavėjus atskleidimas nepažeidžia asmens (asmens) duomenų įstatymo. Patvirtinamaisiais dokumentais taip pat gali būti išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, susirinkimų protokolai, patvirtinantys asmens statusą organizacijoje, asmens dokumento kopija.
Informacija apie naudos gavėjus turi būti atskleista visa.
Nuosavybės grandinė atrodo taip: Tiekėjo organizacija → tiekėjo organizacijos savininkai → tiekėjos organizacijos savininkai ir tt Informacija apie CA turi baigtis informacija apie naudos gavėjus – asmenis.
Nuosavybės grandinė, įskaitant informaciją apie naudos gavėjų pavyzdį
Organizacija-tiekėjas: LLC "Platon"
1. CA – pirmoji nuoroda
Juridinio asmens - tiekėjo savininkai: 1. Apollon LLC - 50% akcijų, Rusijos Federacija, TIN1234567890, patvirtinantis dokumentas Išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro; 2. Ivanovas Nikolajus Petrovičius - 50% akcijų, Rusijos Federacijos pilietis, TIN 12345678912, patvirtinantis dokumentas Rusijos Federacijos piliečio pasas, serija 12 34, Nr. 123456, išduotas 2012 12 12 Kalugos federalinės migracijos tarnybos . Adresas: Kaluga, g. Tuopos, 12-14.
2. CA – antroji nuoroda:
Juridinio asmens, kuris yra tiekėjos organizacijos savininkas, savininkai: atskleisti Apollon LLC CA: 1. Solnyshko LLC - 90% akcijų, Rusijos Federacija, TIN3692581473, 2017-02-23 išrašas iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro;
2. Asmuo: Petrovas Aleksandras Vladimirovičius - dalis 10%, Rusijos Federacijos pilietis,
TIN 987654321987, Rusijos Federacijos piliečio pasas, serija 78 23, Nr. 153245, išduotas 2016-07-07 Kalugos federalinės migracijos tarnybos. Adresas: Kaluga, g. Leninas, 63-25.
3. Savininkų grandinė yra trečioji grandis:
Juridinio asmens, kuris yra organizacijos savininko, savininkai - Tiekėjas: Solnyshko LLC: 1. Sidorovas Vladimiras Petrovičius - 100% akcijų, Rusijos Federacijos pilietis, TIN 147258369147, Rusijos Federacijos piliečio pasas, serija 56 25, Nr.586974, išduotas 2016-05-24 Federalinės migracijos tarnybos .Kaluga. Adresas: Kaluga, Sovetskaya g., 51-63
Informacijos atskleidimo formos pildymo instrukcijos, susijusios su visa savininkų grandine, įskaitant (įskaitant galutinį)
1. Informacijos (lentelių) pildymo reikalavimai, susiję su savininkų grandine, įskaitant naudos gavėjus, įskaitant galutinius:
1. Lentelė turi būti pildoma tik pagal svetainėje patalpintą formą
investicijų dujofikavimas“ nuorodoje: gazprom-investgaz. ru/documents/ elektroniniu redaguojamu MS Excel formatu.
2. Formos keitimas neleidžiamas.
3. Visi stulpeliai turi būti užpildyti, įskaitant informaciją, kurią sudaro.
4. Formos stulpeliuose (laukuose) turi būti informacija, susijusi tik su šiuo stulpeliu (laukeliu) (papildoma ar patikslinanti informacija neturėtų būti pateikiama).
6. Pavardė Vardas Nurodomas visas galvos tėvavardis.
7. Lentelėje turi būti informacija tik apie esamas sutartis.
8. Lentelės stulpelyje „Kaina (milijonai rublių)“ būtina nurodyti sutarties kainą su PVM.
9. Nuosavybės grandinė turėtų būti atskleista iki galutinių savininkų (naudos gavėjų).
Juridinio asmens naudos gavėjai turėtų būti suprantami kaip visi asmenys, gaunantys pajamų ar kitų privalumų ir naudos iš dalyvavimo jo įstatiniame kapitale, įskaitant tuos, kurie teisiškai nėra jo akcininkai (dalyviai). Galutiniais naudos gavėjais gali būti: asmenys, viešųjų subjektų pvz., Rusijos Federacija.
10. Savininkų grandinės numeracija turi būti teisinga. Jei vienas ar keli sandorio šalies dalyviai / steigėjai / akcininkai yra juridiniai asmenys, tai, atsižvelgiant į teisinę formą, būtina atskleisti jų dalyvių / steigėjų / akcininkų grandinę pagal numeraciją ir pateikti patvirtinančių dokumentų kopijas. visą grandinę.
11. Formos skiltyje „Informacija apie savininkų grandinę, įskaitant naudos gavėjus (įskaitant galutinius)“ būtina atlikti teisingą numeraciją, būtent:
Reikėtų nurodyti sandorio šalies savininkus, pradedant skaičiumi „1.1“ (pavyzdžiui, jei sandorio šalis yra PJSC / UAB formos juridinis asmuo, o PJSC / UAB akcijų savininkai yra asmenys A ir B, tada jie turi būti atitinkamai sunumeruoti „1,1 ir 1,2“ ;
Savininkų vadovai turi būti nurodomi skaičiumi „1“, atsižvelgiant į atitinkamo savininko numerį (pvz.: jei savininkas turi numerį 1.1, tai jo galva bus po skaičiumi 1.1.1);
Nurodykite savininkų naudos gavėjus, pradedant skaičiumi „2“, tačiau atsižvelgiant į savininko numerį (pvz., jei savininkas turi numerį „1.1“, tai jo vadovas turės numerį „1.1.1“). , o naudos gavėjai turės numerius „1.1.2, 1.1 .3 ir tt“.
12. Skiltyje „Vadovas/dalyvis/akcininkas/naudos gavėjas“ būtina nurodyti, kokiomis pareigomis veikia nurodytoje skiltyje nurodytas asmuo.
13. Forma ir dokumentai su asmens duomenimis turi būti pateikiami tik kaip WinRAR archyvas su slaptažodžiu.
2. Reikalavimai dokumentams, patvirtinantiems informaciją apie savininkų grandinę:
1. Kaip informaciją patvirtinantys dokumentai gali būti naudojami:
Duomenims apie vadovą patvirtinti - įgaliotos institucijos sprendimas dėl jo išrinkimo/skyrimo;
Duomenims apie dalyvavimą įstatiniuose kapitaluose patvirtinti - akcininkų registro išrašai (akcininkams), Vieningo valstybės juridinių asmenų registro išrašai (dalyviams), institucijų sprendimai dėl organizacijų steigimo (pavyzdžiui, įsakymai, nutarimai). Rusijos Federacijos vyriausybė).
2. Informacija, kurioje yra konkrečių asmenų asmens duomenų, turi būti perduodama laikantis galiojančių teisės aktų reikalavimų. Atsižvelgiant į tai, kad informacijos apie privatų asmens gyvenimą rinkimas, saugojimas ir naudojimas be jo sutikimo neleidžiamas, teikiant informaciją apie savininkų grandinę, būtina patvirtinti, kad šių asmenų sutikimas yra gautas. o ne jų asmens duomenų tvarkymas tokia forma, kuri paskelbta investicinio dujofikavimo svetainėje nuorodoje: gazprom-investgaz. lt/dokumentai/. Nesant šio sutikimo, lentelės stulpeliuose būtina nurodyti, kad sutikimo tvarkyti asmens duomenis nėra.
Lentelė. Informacija apie savininkų grandinę, įskaitant naudos gavėjus (įskaitant galutinius).
Aukciono dalyvis: _____________________________________________________________
aukciono dalyvio organizacijos pavadinimas
| Nr. p / p | Informacija apie aukciono dalyvį | Informacija apie sandorio šalies nuosavybės grandinę, įskaitant naudos gavėjus (įskaitant galutinius) | Informacija apie patvirtinamuosius dokumentus (vardas, pavardė, duomenys ir kt.) |
|||||||||||
| TIN | OGRN | Trumpas vardas | OKVED kodas | Pavardė, vardas, galvos patronimas | Vadovo asmens dokumento serija ir numeris | № | TIN | OGRN | Vardas / pilnas vardas | Registracijos adresas | Asmens tapatybės dokumento serija ir numeris (asmeniui) | Vadovas / dalyvis / akcininkas / naudos gavėjas | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Jeigu pasikeičia mūsų pateikta informacija apie nuosavybės grandinę, įsipareigojame, jei esame pripažinti laimėtojais, pateikti atnaujintą informacijos apie nuosavybės grandinę lentelę, įskaitant naudos gavėjus (taip pat ir galutinius) arba pažymą. jokių pokyčių. Informacijos aktualumą patvirtinančios pažymos pasirašymo data – ne vėliau kaip 5 (penkios) dienos iki sutarties sudarymo (abi pusės).
_________________________________ ___ ___________________________
(Įgalioto atstovo parašas) (Pasirašančiojo vardas, pavardė ir pareigos)
PILDYMO INSTRUKCIJOS:
Šios instrukcijos neturėtų būti pateikiamos konkurso dalyvio parengtuose dokumentuose.
Lentelės forma negali keistis. Būtina pateikti visą informaciją ir dokumentus.
Lentelė turi būti pateikta kartu su paraiška dalyvauti aukcione dviem formatais *.pdf ir *.xls;
2 stulpelyje aukciono dalyvis turi nurodyti TIN. Jei sandorio šalis yra Rusijos juridinis asmuo, nurodomas 10 skaitmenų kodas. Jei sandorio šalis yra Rusijos fizinis asmuo (ir individualus verslininkas, ir ne), nurodomas 12 skaitmenų kodas. Jei sandorio šalis yra užsienio juridinis ar fizinis asmuo, stulpelyje nurodoma „nėra“.
3 skiltyje aukciono dalyvis turi nurodyti OGRN. Pildoma, jei sandorio šalis yra Rusijos juridinis asmuo (13 skaitmenų kodas). Jei sandorio šalis yra Rusijos fizinis asmuo kaip individualus verslininkas (IP), nurodomas OGRNIP (15 skaitmenų kodas). Jei sandorio šalis yra Rusijos fizinis asmuo, užsienio fizinis ar juridinis asmuo, stulpelyje nurodoma „nėra“.
4 stulpelyje aukciono dalyvis nurodo organizacinė forma sandorio šalies santrumpa ir pavadinimas (pavyzdžiui, LLC, FSUE, CJSC ir kt.). Jei sandorio šalis yra fizinis asmuo, nurodomas visas vardas.
5 skiltyje aukciono dalyvis turi nurodyti OKVED kodą. Jei sandorio šalis yra Rusijos juridinis asmuo ir individualus verslininkas nurodomas kodas, kurį gali sudaryti 2-6 simboliai, atskirti dviem simboliais su taškais. Jei sandorio šalis yra Rusijos fizinis asmuo, užsienio fizinis ar juridinis asmuo, stulpelyje nurodoma „nėra“.
6 stulpelį aukciono dalyvis užpildo formatu Pavardė Vardas Patronimas, pavyzdžiui, Ivanovas Ivanas Stepanovičius.
7 stulpelis pildomas formato serijos (tarpo) numeriu, pvz., 5003 143877. Užsieniečiams leidžiama pildyti nacionaliniame pase atspindėtą formatą.
8 stulpelis pildomas pagal pavyzdį.
9, 10 stulpeliai pildomi 3, 4 pastraipų tvarka šio vadovo.
11 stulpelyje nurodoma organizacinė forma su santrumpa ir sandorio šalies pavadinimas (pavyzdžiui, LLC, FSUE, CJSC ir kt.). Jei savininkas yra fizinis asmuo, nurodomas visas vardas. Taip pat, jei yra informacijos apie juridinio asmens vadovą – sandorio šalies savininką, nurodomas visas pavadinimas.
12 stulpelis pildomas geografinės hierarchijos formatu mažėjančia tvarka, pavyzdžiui, Tula, g. Pioneer, 56-89.
13 skiltis pildoma pagal šios instrukcijos 8 punktą.
14 stulpelyje nurodoma, kaip šis subjektas yra susijęs su aukštesne grandimi „sandorio šalis – naudos gavėjas“ grandinėje pagal pavyzdyje nurodytą pavyzdį.
Pastaba:
Dokumentai, patvirtinantys informaciją apie savininkų grandinę, yra:
a) dėl akcinių bendrovių:
jeigu dalis įstatiniame kapitale yra 100 procentų – registruotų vertybinių popierių savininkų registro išrašą (nurodant informaciją apie procentinį santykį su įstatiniu kapitalu) arba pažymą apie įstatinio asmens sąskaitos procentinį santykį su įstatiniu kapitalu;
jeigu dalis įstatiniame kapitale mažesnė nei 100 % – įregistruotų asmenų sąrašas įregistruotų vertybinių popierių savininkų registre.
c) asmenims nerezidentams – atitinkamus dokumentus, panašius į nurodytus šios išnašos 1 ir 2 dalyse, pagal tokio asmens jurisdikcijos šalies įstatymus.
SAVININKŲ GRANDINĖS INFORMACIJOS LENTELĖS PILDYMO PAVYZDYS
Pradėti
| № p/p | Informacija apie citatos užklausos dalyvį |
|||||
| TIN | OGRN | Trumpas vardas | OKVED kodas | Pavardė, vardas, galvos patronimas | Vadovo asmens dokumento serija ir numeris |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 7734567890 | 1044567890123 | UAB "Romashka" | 45.xx.xx | Ivanovas Ivanas Stepanovičius | 5003 143877 |
pabaiga
| Informacija apie sandorio šalies nuosavybės grandinę, įskaitant naudos gavėjus (įskaitant galutinius) | Informacija apie patvirtinamuosius dokumentus (vardas, pavardė, duomenys ir kt.) |
||||||
| № | TIN | OGRN | Vardas / pilnas vardas | Registracijos adresas | Asmens tapatybės dokumento serija ir numeris (asmeniui) | Vadovas / dalyvis / akcininkas / naudos gavėjas | |
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 1.1 | 7754467990 | 108323232323232 | UAB "Svet 1" | Maskva, Lubianka g., 3 | Dalyvis | |
|
| 1.1.0 | 111222333444 | Petrova Anna Ivanovna | Maskva, Shchepkina g., 33 | 44 55 666777 | Prižiūrėtojas | chartija, įsakymas Nr.45-l/s 10-03-22 |
|
| 1.1.1 | 333222444555 | Sidorovas Petras Ivanovičius | Saratovas, Šv. Lenina, 45-34 m | 55 66 777888 | Dalyvis | |
|
| 1.1.2 | 6277777777 | 104567567567436 | OOO "Vėžlys" | Saratovas, Šv. Lenina, 45 m | Dalyvis | 2004-03-12 steigimo sutartis |
|
| 1.1.2.0 | 7495672857623 | Muchovas Amiras Mazievičius | Saratovas, Šv. Lenina, 45 m | 66 78 455434 | Prižiūrėtojas | chartija, įsakymas Nr.77-l/s 2011-05-22 |
|
| 1.1.2.1 | 8462389547345 | Mazaeva Inna Lvovna | Saratovas, Šv. K. Marksas, 5-34 | 67 03 000444 | Naudos gavėjas | 2004-03-12 steigimo sutartis |
|
| … | |||||||
| 1.2 | 7754456890 | 107656565656565 | UAB "Light 2" | Smolenskas, Šv. Titova, 34 m | Dalyvis | 2008-01-23 steigimo memorandumas |
|
| 1.2.0 | 666555777444 | Antonovas Ivanas Igorevičius | Smolenskas, Šv. Titova, 34 m | 66 55 444333 | Prižiūrėtojas | chartija, įsakymas Nr.56-l/s 2009-05-22 |
|
| 1.2.1 | 888777666555 | Ivlevas Dmitrijus Stepanovičius | Smolenskas, Šv. Chapaeva, 34-72 | 77 55 333444 | Dalyvis | |
|
| 1.2.2 | 333888444555 | Stepanovas Igoris Dmitrijevičius | Smolenskas, Šv. Gagarina, 2-64 | 66 77 223344 | Dalyvis | 2006-01-23 steigimo memorandumas |
|
| … | |||||||
| 1.3 | ASU66-54 | Iguana Ltd (Iguana LTD) | JAV, Virdžinija, 533 m | Dalyvis | 2008-01-23 steigimo memorandumas |
||
| Ruanas Maksas Ameras | Kipras, Limasolis, 24-75 | 776AE 6654 | Prižiūrėtojas | ||||
| … | |||||||
Tikrasis juridinio asmens savininkas yra fizinis asmuo, kuris galiausiai tiesiogiai ar netiesiogiai (per trečiąsias šalis) valdo tokį juridinį asmenį (kuriam vyrauja daugiau kaip 25 proc. kapitalo) arba gali kontroliuoti jo veiksmus (3 straipsnis). 2001 m. rugpjūčio 7 d. Federalinio įstatymo Nr. 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“). Apie tai, kokia tvarka pagal reikalavimus atskleidžiama informacija apie juridinio asmens tikruosius savininkus federalinis įstatymas 2001-08-07 Nr. 115-FZ, mes jums pasakysime mūsų konsultacijoje.
Organizacija turi žinoti savo naudos gavėjus
Juridinis asmuo bendras atvejis privalo turėti informacijos apie savo naudos gavėjus ir imtis visų pagrįstų ir prieinamų priemonių, kad būtų nustatyta tokia informacija apie juos (2001 m. rugpjūčio 7 d. federalinio įstatymo Nr. 115-FZ):
- PILNAS VARDAS.;
- pilietybė;
- Gimimo data;
- asmens dokumento duomenys;
- migracijos kortelės duomenis, teisę patvirtinantį dokumentą užsienio pilietis arba asmenys be pilietybės dėl buvimo (gyvenimo) Rusijos Federacijoje;
- gyvenamosios (registracijos) arba buvimo vietos adresas;
- Asmens TIN (jei yra).
Organizacija turi bent kartą per metus atnaujinti informaciją apie tikruosius savininkus ir gautą informaciją dokumentuoti. Juridinis asmuo informaciją apie tikruosius savininkus ir priemones, kurių buvo imtasi aukščiau nurodytai informacijai nustatyti, turi saugoti mažiausiai 5 metus nuo šios informacijos gavimo dienos (2001 08 07 federalinio įstatymo Nr. 115-FZ 3 straipsnis, 6.1 straipsnis).
Organizacija turi teisę reikalauti reikiamos informacijos apie jos naudos gavėjus iš fizinių ir juridinių asmenų, kurie kontroliuoja tokią organizaciją. O tokie asmenys savo ruožtu privalo pateikti šią informaciją. Tuo pačiu metu tokios informacijos perdavimas nėra Rusijos Federacijos teisės aktų dėl asmens duomenų pažeidimas (2001 08 07 federalinio įstatymo Nr. 115-FZ 4.5 straipsnis).
Kam teikti informaciją apie naudos gavėjus?
Federalinės mokesčių tarnybos, Federalinės finansų priežiūros tarnybos (FSFM) ir jų teritorinių įstaigų prašymu organizacija privalo pateikti dokumentais pagrįstą informaciją apie savo tikruosius savininkus arba apie priemones, kurių buvo imtasi siekiant nustatyti reikiamą informaciją apie tokius savininkus (6 straipsnis, 2001-07-08 federalinio įstatymo Nr. 115-FZ 6.1 straipsnis, Taisyklių 1 punktas
Organizacijų informacijos apie tikruosius savininkus teikimo Federalinei mokesčių tarnybai ir FSFM tvarka ir terminai bei priemonės, kurių imamasi informacijai apie juos nustatyti, nustatyti Rusijos Federacijos Vyriausybės 2017 m. liepos 31 d. 913. Federalinė mokesčių tarnyba ir FSFM gali siųsti užklausas organizacijai tiek elektronine forma telekomunikacijų kanalais, tiek popieriuje (Taisyklių 2 punktas, patvirtintas Rusijos Federacijos Vyriausybės 2017 m. liepos 31 d. dekretu Nr. 913).
Informacija apie tikruosius savininkus turi būti pateikta nuo prašyme nurodytos datos, per 5 darbo dienas nuo prašymo gavimo dienos. Tuo pat metu organizacija, nustačiusi siunčiamoje informacijoje pateiktų duomenų neišsamumą, netikslumą ar klaidas, ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo jos sužinojimo dienos privalo išsiųsti ištaisytą informaciją (Taisyklių 4 punktas, patvirtintas Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2004 m. Rusijos Federacijos Vyriausybės 2017 m. liepos 31 d. Nr. 913).
Jei prašymas pateikti informaciją apie paramos gavėjus buvo gautas m elektronine forma, atsakymas taip pat turi būti pateiktas elektroniniu būdu vienu iš būdų (Taisyklių 5 punktas, patvirtintas Rusijos Federacijos Vyriausybės 2017 m. liepos 31 d. dekretu Nr. 913):
- telekomunikacijų kanalais per operatorių;
- optinėje arba skaitmeninėje laikmenoje su programa motyvacinis laiškas ant popieriaus.
Tikrojo savininko el. pašto forma šiuo metu nepatvirtinta. Todėl, remiantis informacija apie juridinio asmens tikruosius savininkus, mūsų konsultacijoje nepateikiamas pavyzdys, sudarytas elektronine forma.
Taip pat informacija apie tikruosius organizacijos savininkus atskleidžiama jos ataskaitose Rusijos Federacijos teisės aktų nustatytais atvejais ir tvarka (2001 m. rugpjūčio 7 d. federalinio įstatymo Nr. 115-FZ 7 punktas, 6.1 straipsnis).
Be to, organizacijos, kurios atlieka sandorius su grynais ar kitas turtas yra privalomi savo klientams identifikuoti. Visų pirma, nustatyti jų tikrus savininkus (2001 m. rugpjūčio 7 d. federalinio įstatymo Nr. 115-FZ 7 straipsnio 1 punktas). Todėl bankai prašo savo klientų, priimdami juos aptarnauti, paklusti kredito organizacija informacija apie tikruosius savininkus. Tokios informacijos pateikimo formą bankai kuria savarankiškai.
Atsakomybė už informacijos nepateikimą
Jei organizacija Federalinės mokesčių tarnybos arba Federalinės finansų rinkų tarnybos prašymu nepateikia informacijos apie savo tikrus savininkus, jai gali būti skirta bauda nuo 100 000 iki 500 000 rublių, o jos pareigūnams – nuo 30 000 iki 40 000 rublių (14.25 straipsnis). .1 Administracinių teisės pažeidimų kodekso RF). Analogiška nuobauda gali būti skiriama ir už pareigos nustatyti, atnaujinti ar tvarkyti informaciją apie organizacijos naudos gavėjus nevykdymą.
Įkeliama...