الهامش بسيط. كيف يتم حساب الهامش: الاختلافات بين العلامات والهامش. مثل هذه المعاني المختلفة

الهامش هو أحد العوامل المحددة في التسعير. وفي الوقت نفسه، لا يستطيع كل رجل أعمال مبتدئ شرح معنى هذه الكلمة. دعونا نحاول تصحيح الوضع.

يتم استخدام مفهوم "الهامش" من قبل متخصصين من جميع مجالات الاقتصاد. هذه، كقاعدة عامة، قيمة نسبية، وهي مؤشر. في التجارة والتأمين الخدمات المصرفيةالهامش له تفاصيله الخاصة.

كيفية حساب الهامش

يفهم الاقتصاديون الهامش على أنه الفرق بين المنتج وسعر بيعه. إنه بمثابة انعكاس لفعالية الأنشطة التجارية، أي مؤشر على مدى نجاح الشركة في التحول إليها.

الهامش هو قيمة نسبية يتم التعبير عنها كنسبة مئوية. صيغة حساب الهامش هي كما يلي:

الربح/الإيرادات*100 = الهامش

دعونا نعطي مثالا بسيطا. ومن المعروف أن هامش المؤسسة هو 25%. من هذا يمكننا أن نستنتج أن كل روبل من الإيرادات يجلب للشركة 25 كوبيل من الأرباح. أما الـ 75 كوبيل المتبقية فتتعلق بالنفقات.

ما هو هامش الربح الإجمالي

عند تقييم ربحية الشركة، ينتبه المحللون إلى هامش الربح الإجمالي - وهو أحد المؤشرات الرئيسية لأداء الشركة. يتم تحديد هامش الربح الإجمالي عن طريق طرح تكلفة تصنيع المنتج من الإيرادات الناتجة عن بيعه.

بمعرفة حجم هامش الربح الإجمالي فقط، لا يمكن استخلاص استنتاجات حول الوضع المالي للمؤسسة أو تقييم جانب معين من أنشطتها. ولكن باستخدام هذا المؤشر يمكنك حساب مؤشرات أخرى لا تقل أهمية. بالإضافة إلى ذلك، فإن هامش الربح الإجمالي، باعتباره مؤشرا تحليليا، يعطي فكرة عن كفاءة الشركة. يحدث تكوين هامش الربح الإجمالي من خلال إنتاج السلع أو تقديم الخدمات من قبل موظفي الشركة. إنه يعتمد على العمل.

من المهم ملاحظة أن صيغة حساب هامش الربح الإجمالي تأخذ في الاعتبار الدخل الذي لا ينتج عن بيع البضائع أو تقديم الخدمات. الدخل غير التشغيلي هو نتيجة:

• شطب الديون (المستحقات/الدائنون)؛
• تدابير لتنظيم الإسكان والخدمات المجتمعية ؛
• توفير الخدمات غير الصناعية.

بمجرد معرفة هامش الربح الإجمالي، يمكنك أيضًا معرفة صافي الربح.

يعمل هامش الربح الإجمالي أيضًا كأساس لتشكيل صناديق التنمية.

عند الحديث عن النتائج المالية، يشيد الاقتصاديون بهامش الربح، وهو مؤشر على ربحية المبيعات.

هامش الربحهي نسبة الربح إلى إجمالي رأس مال أو إيرادات المؤسسة.

هامش في البنوك

يتضمن تحليل أنشطة البنوك ومصادر أرباحها حساب أربعة خيارات للهامش. دعونا ننظر إلى كل واحد منهم:

1. 1. الهامش المصرفي، أي الفرق بين أسعار الفائدة على القروض والودائع.
2. 2. هامش الائتمانأو الفرق بين المبلغ المحدد في العقد والمبلغ الصادر فعلياً للعميل.
3. 3. هامش الضمان– الفرق بين قيمة الضمان ومبلغ القرض الصادر.
4. 4. صافي هامش الفائدة (NIM)– أحد المؤشرات الرئيسية لنجاح المؤسسة المصرفية. لحسابها، استخدم الصيغة التالية:

   NIM = (الرسوم والرسوم) / الأصول
   عند حساب هامش صافي الفائدة، يمكن أن تؤخذ في الاعتبار جميع الأصول دون استثناء أو فقط تلك المستخدمة حاليا (توليد الدخل).

الهامش وهامش التداول: ما الفرق؟

ومن الغريب أن لا يرى الجميع الفرق بين هذه المفاهيم. ولذلك، غالبا ما يتم استبدال واحد بآخر. لفهم الاختلافات بينهما مرة واحدة وإلى الأبد، دعونا نتذكر صيغة حساب الهامش:

الربح/الإيرادات*100 = الهامش

(سعر البيع – التكلفة)/الإيرادات*100 = الهامش

أما بالنسبة لصيغة حساب العلامات فهي كالتالي:

(سعر البيع – التكلفة)/التكلفة*100 = هامش التجارة

من أجل الوضوح، دعونا نعطي مثالا بسيطا. يتم شراء المنتج من قبل الشركة مقابل 200 روبل وبيعه مقابل 250.

لذا، إليك ما سيكون عليه الهامش في هذه الحالة: (250 - 200)/250*100 = 20%.

ولكن ماذا سيكون هامش التجارة: (250 – 200)/200*100 = 25%.

يرتبط مفهوم الهامش ارتباطًا وثيقًا بالربحية. بالمعنى الواسع، الهامش هو الفرق بين ما يتم تلقيه وما يتم تقديمه. ومع ذلك، فإن الهامش ليس هو المعلمة الوحيدة المستخدمة لتحديد الكفاءة. ومن خلال حساب الهامش، يمكنك معرفة مؤشرات مهمة أخرى النشاط الاقتصاديالشركات.

جنبا إلى جنب مع اقتصاد السوق، جاءت الحاجة إلى معرفة ليس فقط قوانين بناء الأعمال، ولكن أيضا المصطلحات. معظم الكلمات في هذا المجال أجنبية، وليس من الممكن دائمًا فهم معناها على الفور. بالإضافة إلى ذلك، غالبًا ما يكون للكلمات والمفاهيم الأجنبية نظائرها أو مفاهيم مماثلة باللغة الروسية، مما يسبب ارتباكًا إضافيًا. إن مفهوم الهامش، والذي غالبًا ما يتم تحديده بالهامش أو الربح، ليس استثناءً، ولكن هذا غير صحيح. لفهم الفرق، دعونا نحاول صياغة محتوى مصطلح "الهامش" بكلمات بسيطة.

تعريف

يتم صياغة التعريف الأساسي للهامش على أنه الفرق بين تكلفة البضائع والمبلغ المستلم من بيع هذه البضائع. تُترجم الكلمة الإنجليزية "margin" والكلمة الفرنسية "marge" إلى "الفرق". يستخدم هذا المصطلح في مختلف قطاعات الاقتصاد المتعلقة بالتجارة والتأمين وتداول الأسهم والخدمات المصرفية. في كل مكان، يتميز هذا المصطلح بخصائصه الخاصة، ولكنه يحدد دائمًا الفرق بين الكميات المختلفة التي تحدد التكاليف والإيرادات.

يمكن التعبير عن قيمة الهامش بأي وحدة نقدية، ولكن يتم استخدام قيمة الهامش كنسبة مئوية في أغلب الأحيان. ومن حيث النسبة المئوية، يكتسب الهامش اختلافاته من المفاهيم المعروفة للربح والهامش، والتي يتم حسابها أيضًا على أنها الفرق بين التكاليف والإيرادات المستلمة. ويكمن الفرق بين هذه المفاهيم في قائمة التكاليف المدرجة في النفقات، وكذلك التي يتم على أساسها حساب نسبة الهامش.

الهامش والترميز - ما الفرق؟

سيكون الهامش والعلامة التجارية، المحددان بالوحدات النقدية، متساويين دائمًا مع بعضهما البعض بناءً على تعريف كل مفهوم. يشير هامش الربح إلى مقدار زيادة الإنتاج، وبعبارة أخرى، مقدار ارتفاع سعر البيع عن تكاليف الإنتاج.

العلامات = سعر البيع – التكلفة

بالنسبة للهامش من حيث القيمة المطلقة، فإن الصيغة مشابهة.

كل شيء يتغير عندما يتم تحديد قيمة هذه المفاهيم كنسبة مئوية:

هامش الربح = [(سعر البيع - التكلفة) / التكلفة] × 100%

الهامش = [(سعر البيع – التكلفة) / سعر البيع] × 100%

تكلفة منتج واحد: 50 روبل

سعر البيع: 90 روبل

بالروبل:

العلامات = الهامش = 90 - 50 = 40 روبل

بالنسب المئوية:

العلامات = [(90 – 50)/50] × 100% = 80%

الهامش = [(90 - 50)/90] × 100% = 44.4%

الفرق في الأرقام واضح، لكن الاختلاف الرئيسي هو أنه في حين أن العلامات يمكن أن تتجاوز 100%، فإن الهامش سيكون دائمًا أقل من هذه القيمة. وبالتالي يحدد الهامش النسبة المئوية لسعر البيع الذي يمثل هامش الربح، وهو أمر مهم في تحديد الربحية. بعد كل شيء، بالنسبة لأي نوع من المعاملات التجارية، من المهم أن يكون هناك ربح يمكن أن يغطي التكاليف المتكبدة ويوفر الفرصة لمزيد من التطوير.

ماذا يتميز الهامش؟

يعد الهامش مؤشرًا مهمًا جدًا لكفاءة المؤسسة، حيث أن قيمته تحدد مدى ربحية المؤسسة ومدى قدرتها على التطور. عند تحليل الجدوى المالية للمؤسسة، يتم استخدام مفهوم الربحية الحدية، والتي يتم حسابها على أنها الفرق بين المبلغ المستلم كإيرادات للمنتجات المباعة ومبلغ النفقات المتغيرة. كلما ارتفع المؤشر، كلما تمكنت من تغطية التكاليف الثابتة والحصول على صافي الربح. هذا المصطلح قريب إلى حد ما من مفهوم إجمالي الربح المستخدم في روسيا.

أنواع

قد يكون لمفهوم "الهامش" تفاصيله وتصنيفه الخاص في مجالات مختلفة من الاقتصاد. وفي كل مكان يعكس دائمًا الفرق بين الإيرادات المستلمة والتكاليف، وفي بعض الحالات يمكن أن يكون للهامش قيمة إيجابية وسلبية. دعونا نفكر في أين وفي أي أنواع يتم استخدام مفهوم الهامش.

لإنتاج

تتميز الأنواع التالية:

1. الإجمالي - يتم تعريفه على أنه زيادة الإيرادات المستلمة بعد بيع المنتجات على التكاليف المتغيرة (شراء المواد الخام، والأجور، وتكاليف النقل، وما إلى ذلك)، المتعلقة بمبلغ الإيرادات، كنسبة مئوية. وتبين أن هامش الربح الإجمالي يظهر نسبة الربح في الإيرادات. يتم استخدام مستوى هامش الربح الإجمالي كمؤشر تحليلي محسوب على جدوى المؤسسة ويظهر قدرة المؤسسة على تكوين الأموال اللازمة للتنمية.
2. ينظف. يتم حسابه من خلال نسبة صافي الربح إلى الإيرادات، مما يسمح لك بتحديد أي جزء من الربح يقع على وحدة الإيرادات. وترتبط هذه القيمة بشكل مباشر بربحية الشركة، مما يدل على مدى كفاءة المؤسسة نفسها أو المنتجات التي تنتجها في تحقيق الربح. يتيح مستوى صافي الهامش إمكانية حساب ربحية المؤسسة، والتي تميز نسبة الربح إلى رأس المال المستثمر في الشركة.

الخدمات المصرفية

في العمل المصرفي، يتم تحديد الهامش لكل طريقة من الطرق التي يحقق بها البنك الدخل:

1. الائتمان - الفرق بين مبلغ القرض الصادر، المنصوص عليه في الاتفاقية، والمبلغ الذي حصل عليه العميل.
2. الضمان – مقدار الزيادة في قيمة الضمان على مبلغ القرض.
3. الخدمات المصرفية - تعكس مدى تجاوز سعر الفائدة على القروض لسعر الودائع.
4. صافي الفائدة () هو مؤشر أساسي الأعمال المصرفية، والتي يتم تعريفها على أنها نسبة الفرق بين دخل العمولة والمصروفات إلى مبلغ أصول البنك.

مجال التبادل

يرتبط مصطلح "الهامش" بقوة بتداول الأسهم. هذا هو المكان الذي يأتي فيه المصطلح التداول بالهامش. تم العثور على هذا المفهوم في بورصات الأوراق المالية والعملات، وكذلك في بورصات العملات المشفرة الحديثة. إن جوهر التداول في البورصة هو الاستفادة من التغيرات في السعر وقت شراء السلعة التي يتم تداولها والسعر وقت البيع. إذا ارتفع السعر يتم الحصول على هامش إيجابي، وإذا انخفض السعر يتم الحصول على هامش سلبي. ويسمى هذا النوع من الهامش بهامش الاختلاف.

تكمن خصوصية التداول بالهامش في أنه عند استثمار مبلغ صغير في تداول البورصة، يمكنك العمل بمبالغ أكبر بكثير (ما يسمى بالرافعة المالية). مع خيار التداول هذا، يزداد مبلغ الشراء اعتمادًا على الرافعة المالية المحددة. على سبيل المثال، إذا كانت الرافعة المالية 1:100، فيمكنك شراء 1000 دولار باستثمار قدره 10 دولارات. وبناءً على ذلك، يزداد الهامش الناتج 100 مرة، إيجابيًا وسلبيًا، والذي، عند إغلاق المركز، إما يضاف إلى الإيداع الحالي أو يتم خصمه منه. تجذب طريقة التداول هذه في البورصة إمكانية تحقيق أرباح سريعة وكبيرة، ولكن من الجدير دائمًا أن نتذكر أن الخسائر ستكون كبيرة وسريعة أيضًا.

تأمين

بالنسبة لشركات التأمين، المؤشر الرئيسي هو هامش الملاءة. ويتم احتساب هذا المؤشر من خلال تحديد الفرق بين أصول الشركة وحجم الالتزامات تجاه العملاء. إنه يوضح قدرة شركات التأمين على تغطية التزامات التأمين المحتملة ليس فقط بالمدفوعات المتاحة، ولكن أيضًا برأس مالها الخاص الخالي من الالتزامات. وتتحكم الدولة في مستوى هامش الملاءة المالية، ولهذا له أهمية معيارية، ويتم تحديد قيمته الفعلية. في عملية عاديةبالنسبة لمنظمة التأمين، لا يمكن أن تكون المؤسسة الفعلية أقل من المؤسسة المعيارية.

موضوع الهامش وتعريفه وصيغ الحساب واستخدامه في تقييم الحالة وكفاءة المؤسسات واسع النطاق ويتطلب تدريب خاص. حاولنا أن نعطي فكرة مختصرة عن هذا المفهوم وخيارات استخدامه وميزاته في مختلف مجالات الاقتصاد.

في تواصل مع

لن يستمر أي عمل تجاريًا لفترة طويلة إذا لم يدر دخلاً كافيًا لصاحبه للبقاء على قيد الحياة على الأقل.

لتجنب خسارة أموالك، تحتاج إلى التقييم المخاطر المحتملةوالهامش المتوقع قبل بدء عمل تجاري جديد وبشكل دوري أثناء تنفيذه. كلما قمت بذلك في كثير من الأحيان، كلما كان فهمك للنمو النقدي أكثر موضوعية، وبالتالي، ستكون أنشطتك أكثر نجاحًا.

الهامش - ما هو؟ يستخدم هذا المصطلح على نطاق واسع في مختلف المجالات المالية. علاوة على ذلك، عند استخدامه، يقصد المستثمرون والمصرفيون ورجال الأعمال والتجار أشياء مختلفة.

كيف لا يتم الخلط بينك وبين هذا التنوع؟ دعونا نتعرف على قيمة والفروق الدقيقة لهذا المفهوم.

الهامش - بكلمات بسيطة

غالبًا ما يوجد مصطلح "الهامش" في مجالات مثل التداول وتداول الأسهم والتأمين والخدمات المصرفية. اعتمادا على مجال النشاط الذي يستخدم فيه هذا المصطلح، قد يكون له تفاصيله الخاصة.

الهامش (من الهامش الإنجليزي - الفرق، الميزة) - الفرق بين أسعار المنتجات وأسعار الأوراق المالية وأسعار الفائدة والمؤشرات الأخرى. يمكن التعبير عن هذا الاختلاف بالقيم المطلقة (على سبيل المثال، الروبل والدولار واليورو) والنسب المئوية (٪).

بكلمات بسيطة، هامش التجارة هو الفرق بين تكلفة المنتج (تكلفة تصنيعه أو سعر الشراء) وسعره النهائي (البيع). أولئك. وهذا مؤشر معين على فعالية النشاط الاقتصادي لشركة أو رجل أعمال معين.

في في هذه الحالةهذه قيمة نسبية، يتم التعبير عنها بـ % ويتم تحديدها بواسطة الصيغة التالية:

م = ف/د * 100%،

حيث P هو الربح، والذي يتم تحديده بواسطة الصيغة: P = سعر البيع - التكلفة؛
د- الدخل (سعر البيع).

في الصناعة، معدل الهامش هو 20٪، وفي التجارة - 30٪.

ومع ذلك، أود أن أشير إلى أن الهامش في فهمنا وفي الفهم الغربي مختلف تمامًا. بالنسبة للزملاء الأوروبيين، فهي نسبة الربح من بيع المنتج إلى سعر بيعه. وفي حساباتنا نستخدم صافي الربح وهو (سعر البيع – التكلفة).

أنواع

1. الهامش الإجمالي (الإجمالي).
هامش الربح الإجمالي هو النسبة المئوية من إجمالي إيرادات الشركة التي تحتفظ بها بعد تكبد تكاليف مباشرة مرتبطة بإنتاج سلعها وخدماتها.


يتم حساب هامش الربح الإجمالي باستخدام الصيغة التالية:

VM = (VP/OP)*100%،

حيث VP هو إجمالي الربح، والذي يتم تعريفه على النحو التالي:

نائب الرئيس = OP - SS،

حيث OP هو حجم المبيعات (الإيرادات)؛
CC - تكلفة البضائع المباعة.

وبالتالي، كلما ارتفع مؤشر VM الخاص بالشركة، زادت الأموال التي توفرها الشركة لكل روبل من المبيعات لخدمة نفقاتها والتزاماتها الأخرى.

تسمى نسبة VM إلى مبلغ الإيرادات من بيع البضائع بنسبة هامش الربح الإجمالي.

2. هامش الربح.

يحدد هذا المؤشر ربحية المبيعات، أي. حصة الربح في إجمالي إيرادات الشركة.

3. هامش التباين.

هامش التغيير هو المبلغ المدفوع/المستلم من قبل البنك أو المشارك في التداول في البورصة فيما يتعلق بتغيير في الالتزام النقدي لمركز واحد نتيجة لتعديله من قبل السوق. يستخدم هذا المصطلح في أنشطة التبادل. بشكل عام، هناك الكثير من الآلات الحاسبة لمتداولي الأسهم لحساب الهامش. يمكنك العثور عليها بسهولة على الإنترنت باستخدام استعلام البحث هذا.

4. صافي هامش الفائدة (هامش الفائدة البنكية).

يعد صافي هامش الفائدة أحد المؤشرات الرئيسية لتقييم كفاءة الأنشطة المصرفية. يتم تعريف NIM على أنه نسبة الفرق بين دخل الفوائد (العمولة) ومصروفات الفوائد (العمولات) إلى أصول المؤسسة المالية.

صيغة حساب صافي هامش الفائدة هي كما يلي:

NPM = (DP - RP)/BP،

حيث DP هو دخل الفوائد (العمولات)؛
RP - مصاريف الفوائد (العمولات)؛
م - الأصول المدرة للدخل.

كقاعدة عامة، يمكن العثور على مؤشرات NIM للمؤسسات المالية في المصادر المفتوحة. هذا المؤشر مهم جدًا لتقييم استقرار المؤسسة المالية عند فتح حساب معها.

5. هامش الضمان.

هامش الضمان هو الفرق بين قيمة الضمان ومبلغ القرض الصادر.

6. هامش الائتمان.

هامش الائتمان هو الفرق بين القيمة المقدرة للمنتج ومبلغ الائتمان (القرض) الصادر عن مؤسسة مالية لشراء هذا المنتج.

7. هامش البنك.

الهامش البنكي هو الفرق بين أسعار الفائدة على الإقراض والودائع، أو أسعار الإقراض للمقترضين الأفراد، أو أسعار الفائدة على المعاملات النشطة والسلبية. ويتأثر مؤشر بنك مصر بشروط القروض الصادرة، ومدة صلاحية الودائع (الودائع)، وكذلك الفوائد على هذه القروض أو الودائع.

8. هامش أمامي وخلفي.

وينبغي النظر في هذين المصطلحين معا لأن إنهم متصلون. الهامش الأمامي هو الربح من هوامش الربح، والهامش الخلفي هو الربح الذي تحصل عليه الشركة من الخصومات والعروض الترويجية والمكافآت.

الهامش والربح

يميل بعض الخبراء إلى الاعتقاد بأن الهامش والربح مفهومان متكافئان. ومع ذلك، في الممارسة العملية هذه المفاهيم تختلف عن بعضها البعض. الهامش هو الفرق بين المؤشرات، والربح هو النتيجة المالية النهائية.

صيغة حساب الربح موضحة أدناه:

الربح = B – SP – CI – UZ – PU + PP – VR + VD – PR + PD،

حيث B هو الإيرادات؛ SP - تكلفة الإنتاج؛
CI - التكاليف التجارية؛
LM - تكاليف الإدارة؛
PU - الفائدة المدفوعة؛
PP - الفائدة المستلمة؛
VR - النفقات غير المحققة؛
UD - الدخل غير المحقق.
العلاقات العامة - النفقات الأخرى؛
PD - دخل آخر.

وبعد ذلك، يتم فرض ضريبة الدخل على القيمة الناتجة. وبعد خصم هذه الضريبة تحصل على صافي الربح. لتلخيص كل ما سبق، يمكننا القول أنه عند حساب الهامش، يتم أخذ نوع واحد فقط من التكلفة في الاعتبار - التكاليف المتغيرة، والتي يتم تضمينها في تكلفة الإنتاج.

وعند حساب الربح تؤخذ في الاعتبار جميع النفقات والدخل الذي تتكبده الشركة في إنتاج منتجاتها (أو تقديم الخدمات).

الهامش والعلامات

في كثير من الأحيان، يتم الخلط بين الهامش وهامش التداول عن طريق الخطأ. العلامات التجارية هي نسبة الربح من بيع المنتج إلى تكلفته. لتجنب المزيد من الالتباس، تذكر قاعدة واحدة بسيطة:

الهامش هو نسبة الربح إلى السعر، والهامش هو نسبة الربح إلى التكلفة.

دعونا نحاول تحديد الفرق باستخدام مثال محدد. لنفترض أنك اشتريت منتجًا مقابل 1000 روبل وقمت ببيعه مقابل 1500 روبل. أولئك. كان حجم العلامة في حالتنا:

ح = (1500-1000)/1000 * 100% = 50%

الآن دعونا نحدد حجم الهامش:

م = (1500-1000)/1500 * 100% = 33.3%

وللتوضيح، تظهر العلاقة بين مؤشرات الهامش والعلامات في الجدول أدناه:

يكون هامش التداول في كثير من الأحيان أكثر من 100% (200، 300، 500 وحتى 1000%)، ولكن لا يمكن أن يتجاوز الهامش 100%.

كما يمكنك أن تفهم بالفعل، الهامش هو أداة تحليلية لتقييم أداء الشركة (باستثناء تداول الأسهم). وقبل زيادة الإنتاج أو تقديم منتج أو خدمة جديدة إلى السوق، لا بد من التقييم القيمة البدائيةهامِش.

إذا قمت بزيادة سعر بيع منتج ما، لكن الهامش لم يزيد، فهذا يعني فقط أن تكلفة إنتاجه تتزايد أيضًا. ومع مثل هذه الديناميكيات، هناك خطر التعرض للخسارة.

المصدر: "zakupkihelp.ru"

ما هو الهامش وما علاقته بالربحية؟

الهامش هو أحد العوامل المحددة في التسعير. وفي الوقت نفسه، لا يستطيع كل رجل أعمال مبتدئ شرح معنى هذه الكلمة. دعونا نحاول تصحيح الوضع.

يتم استخدام مفهوم "الهامش" من قبل متخصصين من جميع مجالات الاقتصاد. وعادة ما تكون هذه قيمة نسبية تعتبر مؤشرا على الربحية. في التجارة والتأمين والخدمات المصرفية، الهامش له خصائصه الخاصة.

كيفية حساب

يفهم الاقتصاديون الهامش على أنه الفرق بين تكلفة المنتج وسعر بيعه. وهو بمثابة انعكاس لأداء الأعمال، أي مؤشر على مدى نجاح الشركة في تحويل الإيرادات إلى أرباح.

الهامش هو قيمة نسبية يتم التعبير عنها كنسبة مئوية.

صيغة حساب الهامش هي كما يلي:
الربح/الإيرادات*100 = الهامش

دعونا نعطي مثالا بسيطا. ومن المعروف أن هامش المؤسسة هو 25%. من هذا يمكننا أن نستنتج أن كل روبل من الإيرادات يجلب للشركة 25 كوبيل من الأرباح. أما الـ 75 كوبيل المتبقية فتتعلق بالنفقات.

ما هو هامش الربح الإجمالي

عند تقييم ربحية الشركة، ينتبه المحللون إلى هامش الربح الإجمالي - وهو أحد المؤشرات الرئيسية لأداء الشركة. يتم تحديد هامش الربح الإجمالي عن طريق طرح تكلفة تصنيع المنتج من الإيرادات الناتجة عن بيعه.

بمعرفة حجم هامش الربح الإجمالي فقط، لا يمكن استخلاص استنتاجات حول الوضع المالي للمؤسسة أو تقييم جانب معين من أنشطتها. ولكن باستخدام هذا المؤشر يمكنك حساب مؤشرات أخرى لا تقل أهمية. بالإضافة إلى ذلك، فإن هامش الربح الإجمالي، باعتباره مؤشرا تحليليا، يعطي فكرة عن كفاءة الشركة.

يحدث تكوين هامش الربح الإجمالي من خلال إنتاج السلع أو تقديم الخدمات من قبل موظفي الشركة. إنه يعتمد على العمل.

من المهم ملاحظة أن صيغة حساب هامش الربح الإجمالي تأخذ في الاعتبار الدخل الذي لا ينتج عن بيع البضائع أو تقديم الخدمات.

الدخل غير التشغيلي هو نتيجة:

• شطب الديون (المستحقات/الدائنون)؛
• تدابير لتنظيم الإسكان والخدمات المجتمعية ؛
• توفير الخدمات غير الصناعية.

بمجرد معرفة هامش الربح الإجمالي، يمكنك أيضًا معرفة صافي الربح. يعمل هامش الربح الإجمالي أيضًا كأساس لتشكيل صناديق التنمية. عند الحديث عن النتائج المالية، يشيد الاقتصاديون بهامش الربح، وهو مؤشر على ربحية المبيعات. هامش الربح هو النسبة المئوية للربح في إجمالي رأس مال الشركة أو إيراداتها.

في الخدمات المصرفية

يتضمن تحليل أنشطة البنوك ومصادر أرباحها حساب أربعة خيارات للهامش. دعونا ننظر إلى كل واحد منهم:

1. هامش البنك، أي الفرق بين أسعار الفائدة على القروض والودائع.
2. هامش الائتمان، أو الفرق بين المبلغ الثابت في العقد والمبلغ الصادر فعلياً للعميل.
3. هامش الضمان هو الفرق بين قيمة الضمان ومبلغ القرض الصادر.
4. يعد صافي هامش الفائدة (NIM) أحد المؤشرات الرئيسية لنجاح المؤسسة المصرفية.

لحسابها، استخدم الصيغة التالية:

NIM = (الرسوم والرسوم) / الأصول

عند حساب هامش صافي الفائدة، يمكن أن تؤخذ في الاعتبار جميع الأصول دون استثناء أو فقط تلك المستخدمة حاليا (توليد الدخل).

الهامش وهامش التداول: ما الفرق؟

ومن الغريب أن لا يرى الجميع الفرق بين هذه المفاهيم. ولذلك، غالبا ما يتم استبدال واحد بآخر. لفهم الاختلافات بينهما مرة واحدة وإلى الأبد، دعونا نتذكر صيغة حساب الهامش:

الربح/الإيرادات*100 = الهامش أو (سعر البيع – التكلفة)/الإيرادات*100 = الهامش

أما معادلة حساب هامش الربح فتبدو كما يلي: (سعر البيع – التكلفة)/التكلفة*100 = هامش التجارة

من أجل الوضوح، دعونا نعطي مثالا بسيطا. يتم شراء المنتج من قبل الشركة مقابل 200 روبل وبيعه مقابل 250.

لذا، إليك ما سيكون عليه الهامش في هذه الحالة: (250 - 200)/250*100 = 20%.

ولكن ماذا سيكون هامش التجارة: (250 – 200)/200*100 = 25%.

يرتبط مفهوم الهامش ارتباطًا وثيقًا بالربحية. بالمعنى الواسع، الهامش هو الفرق بين ما يتم تلقيه وما يتم تقديمه. ومع ذلك، فإن الهامش ليس هو المعلمة الوحيدة المستخدمة لتحديد الكفاءة. من خلال حساب الهامش، يمكنك معرفة مؤشرات مهمة أخرى للنشاط الاقتصادي للمؤسسة.

المصدر: "temabiz.com"

حساب الهامش

الهامش هو مصطلح خاص يعكس الفرق في المؤشرات مثل الدخل من المنتجات المباعة(الخدمات) والتكاليف المتغيرة. هذا المصطلح ضروري للأعمال عالية الجودة والفعالة. إذا لم يكن المدير على دراية بالهامش أو لا يستخدمه، فسيكون من الصعب عليه حقًا اتخاذ قرارات تسويقية.

الغرض الرئيسي الذي يستخدم من أجله مصطلح "الهامش" هو حساب مؤشرات نمو المبيعات وتحديد اتجاه ترويج المنتج.

إن إجمالي الربح أمر لا غنى عنه في العديد من مجالات النشاط الاقتصادي، وخاصة في مجالات التأمين والتجارة والممارسات المصرفية.

ويمثل إجمالي الربح عامل النجاح الرئيسي للعمليات التالية:

• حسابات العائد على تكاليف التسويق.
• التنبؤ بالدخل.
• تحليل مدى ربحية الأعمال التجارية.
• التسعير.

الهامش (TRm) = Tr / Tvc،

حيث TRm هو الربح الهامشي
Tr - الإيرادات (إجمالي الإيرادات)
Tvc - التكاليف المتغيرة (إجمالي التكلفة المتغيرة)

سيكون هذا الحساب ضروريًا حقًا في الحالة التي تتكون فيها تشكيلة الشركة من عدة أنواع من المنتجات المختلفة. باستخدام الصيغة المذكورة أعلاه، يمكنك تحديد نوع البضائع الذي يحقق أكبر ربح للشركة، وبالتالي عدم الهدر الموارد الماليةلإنتاج السلع غير الإيرادات.

ستساعدك مؤشرات الربح الهامشية أيضًا على تحديد الأحجام التي يجب إنتاجها لكل منتج. تكون هذه المشكلة ذات أهمية خاصة إذا كانت الشركة تستخدم نفس التقنيات والمواد لإنتاج مجموعة منتجاتها. باستخدام الهامش، يمكنك تحديد مدى ربحية بيع المنتجات.

لحساب مؤشرات الربحية للشركة بأكملها، يجب عليك حساب نسبة الهامش. ومن الجدير بالذكر أنه كلما ارتفع المعامل، كلما زادت ربحية الشركة. وبالتالي، يمكن تحديد نجاح نشاط ريادة الأعمال بمستوى عال من الهامشية.

قبل اتخاذ أي قرار في مجال استراتيجيات التسويق، يجب على كبار مديري الشركات إجراء التحليل أعلاه من أجل تحقيق النتائج المرجوة.

إجمالي

يشير مصطلح "الهامش الإجمالي" إلى إجمالي العائد على المبيعات كنسبة مئوية، مطروحًا منه سعر المنتجات المباعة، مقسومًا على إجمالي الإيرادات.

تجدر الإشارة إلى أنه في أنظمة المحاسبة الأوروبية والروسية يُفهم بشكل مختلف:

1. هامش الربح الإجمالي لروسيا.

يتم تعريف هذا المصطلح على أنه الفرق بين مقدار الإيرادات من البضائع المباعة والتكاليف المتغيرة لتصنيع المنتجات. هذا المؤشر المحسوبمما يعكس مساهمة الشركة في حل مشكلات ليس فقط توليد الدخل، ولكن أيضًا تغطية التكاليف.

يتم استخدام إجمالي الهامش في العديد من الحسابات، ولكن لا يمكنك الحكم على الصحة المالية للشركة باستخدام القيمة نفسها.

2. هامش الربح الإجمالي لأوروبا.

يمثل إجمالي الهامش النسبة المئوية لإجمالي الإيرادات الناتجة عن المبيعات. يتم أخذ الدخل الذي تتركه المؤسسة بعد التكاليف المباشرة المتكبدة لإنتاج المنتجات المباعة في الاعتبار. وبالتالي، فإن الفرق الأساسي بين الأنظمة المحاسبية هو أنه في أوروبا يتم حساب العلامة الإجمالية كنسبة مئوية، بينما في روسيا يُفهم على وجه التحديد على أنها ربح.

حر

في أغلب الأحيان، يمكن العثور على هذا المصطلح عند دراسة أساسيات تداول العملات الأجنبية. في مثل هذا السياق، يعود معنى المفهوم المعني إلى الفرق بين الأموال (الأصول) والضمانات (الخصوم).

في الحالة العامةيتم استخدام الصيغة التالية لحساب قيمة مؤشر الهامش الحر:

الهامش الحر = المساواة - الهامش

ببساطة، الهامش الحر هو المبلغ الإجمالي للأموال الموجودة في الحساب، ولكنها لا تتعلق بالالتزامات. هذه هي الأموال التي يمكن للاعب التصرف فيها بحرية.

في حالة، على سبيل المثال، أن أموال اللاعب لا تخضع لأية التزامات، فإن كامل المبلغ الموجود في الحساب سيمثل هامشًا مجانيًا. ويمكن استخدام هذه الأموال في تنفيذ عمليات مختلفة، على سبيل المثال، لفتح المراكز.

مثال لحساب الهامش الحر. لنفترض أن اللاعب لديه 7000 دولار في حسابه. وفي الوقت نفسه، لديه عدة مراكز مفتوحة بمبلغ إجمالي قدره 400 دولار، مما يؤدي إلى ربح 100 دولار. وصل. وفقا للصيغة المذكورة أعلاه، سنقوم بتنفيذ سلسلة من الحسابات المتسلسلة:

حقوق الملكية = 7,000 دولار + 100 دولار أمريكي = 7.100 دولار أمريكي
الهامش الحر = 7.100 دولار أمريكي – 400 = 6.700 دولار أمريكي

وفي هذه الحالة ستكون قيمة مؤشر الهامش الحر 6,700 دولار أمريكي.

ينظف

صافي الهامش هو نظير نسبي لصافي الربح. يتم التعبير عن معنى هذا المصطلح كنسبة مئوية، وهذا هو الفرق الرئيسي بين صافي الهامش وصافي الربح.

في مصادر باللغة الإنجليزية هذا التعريفيتوافق مع مصطلح "نسبة هامش الربح الصافي"، وفي الأدبيات باللغة الروسية، يمكنك العثور على تعريف مماثل تماما لهذا المصطلح - هامش الربح الصافي.

كمؤشر مطلق يعكس كفاءة المؤسسة، يتم استخدام مؤشر صافي الربح. يتم التعبير عنها من حيث القيمة. وفي الوقت نفسه، يعد صافي الهامش مؤشرًا نسبيًا يستخدم لمقارنة قيم صافي الربح والدخل.

يمكنك رسم مخطط بسيط من المفيد أن تضعه في الاعتبار من أجل فهم جوهر المصطلحات المتشابهة والاختلافات بينها بوضوح:

• صافي الربح هو مؤشر مطلق معبر عنه بالقيمة النقدية.
• صافي الهامش هو مؤشر نسبي يتم التعبير عنه كنسبة مئوية.

يمكنك غالبًا العثور على مصطلح مثل عائد المبيعات (ROS). يستخدم هذا التعريف بالتبادل مع مصطلح صافي الهامش.

للحصول على فهم أكثر وضوحًا لجوهر المؤشر الذي تم تحليله، دعونا نفكر في مثال بسيط. سيكون من الضروري القيام بإجراء واحد فقط، ولكن لفهم عام لجوهر المصطلح سيكون كافيا.

لذلك، لنفترض أن الشركة، بناء على نتائج أنشطتها في الفترة المشمولة بالتقرير، لديها المؤشرات التالية: صافي الربح = 1000 متر مكعب، الدخل = 15000 متر مكعب.

في هذه الحالة، لحساب مؤشر الهامش الصافي، تحتاج إلى تنفيذ الحدث التالي:

المؤشر الرئيسي الذي يؤثر على قيمة مؤشر صافي الهامش النهائي هو الصناعة التي تعمل فيها المؤسسة:

1. وبالتالي، بالنسبة للشركات العاملة في قطاع التجزئة، سيكون هامش الربح الصافي منخفضًا جدًا بشكل عام.
2. وفي الوقت نفسه، بالنسبة للمؤسسات الكبيرة في المجمع الصناعي، ستكون مؤشرات هامش الربح الصافي مرتفعة للغاية.

كمؤشرات أساسية لمقارنة مؤشرات الهامش الصافي الفعلية، من المعتاد استخدام إما قيم مؤشر مماثل لفترات سابقة، أو نفس المؤشر للمؤسسات العاملة في نفس الصناعة.

اهتمام

يستخدم مفهوم هامش الفائدة على نطاق واسع في القطاع المصرفي كأحد المؤشرات الرئيسية لتقييم نجاح الأنشطة التجارية. يعد هذا المؤشر بمثابة المصدر الرئيسي للربح لأي مؤسسة مصرفية تقريبًا. الاستثناء هو البنوك التي ترتبط أنشطتها الرئيسية بمعاملات الدخل من غير الفائدة.

وبأبسط معنى الكلمة، يمكن توضيح جوهر هامش الفائدة من خلال الصيغة التالية:

هامش الفائدة = مبلغ إيرادات الفوائد - مبلغ مصاريف الفوائد

وبالتالي، فإن هامش الفائدة يعكس الرصيد الناتج عند مقارنة الفائدة المستلمة والفائدة المدفوعة.

يمكن عرض قيمة مؤشر هامش الفائدة بالقيم المطلقة والنسبية:

• في الحالة الأولى نحن نتحدث عن التمثيل من الناحية النقدية،
• في الثانية – في قيم المعاملات.

من بين هذا النوع من المعاملات، من المعتاد التمييز بين المؤشرات التي تميز المستوى الفعلي، وكذلك المستوى المحدد على أنه كافٍ للبنك في وقت معين. وبالتالي، يمكن أن يكون هامش الفائدة بمثابة دليل إرشادي لمزيد من التطوير، أو كمعيار يجب التركيز عليه في عملية الأنشطة التشغيلية.

في عملية حساب مؤشر هامش الفائدة، من الضروري الانتباه إلى الغرض الرئيسي من التحليل. وهو الهدف الذي سيحدد الكميات المستخدمة في الحساب.

لذلك، على سبيل المثال، لحساب المستوى الفعلي لهامش الفائدة، من الضروري تقديم حجم الهامش الفعلي لفترة محددة في البسط. سيكون هذا الجزء من التعبير ثابتًا. ومع ذلك، إذا كنا نتحدث عن القاسم، فإنه يمكن التعبير عن مؤشرات مختلفة.

متوسط ​​رصيد جميع أصول البنك لفترة محددة، ورصيد الأصول التي تدر الدخل، ومتوسط ​​رصيد الدين على القروض - أي مؤشر يتم اختياره للحساب يعتمد فقط على أغراض التحليل.

وبناءً على ذلك، إذا تم إعطاؤك قيمة لمؤشر هامش الفائدة، فقم بتحليل السياق الذي يتم فيه تطبيق هذا المؤشر، وبعد ذلك فقط تابع تحليل معنى المؤشر نفسه. خلاف ذلك، يمكنك التوصل إلى استنتاجات خاطئة.

المصدر: "marketing-now.ru"

اجمالي الربح

الهامش (إجمالي الربح، العائد على المبيعات) هو الفرق بين سعر بيع وحدة السلعة وتكلفة وحدة السلعة. وعادة ما يتم التعبير عن هذا الفرق كربح لكل وحدة أو كنسبة مئوية من سعر البيع (نسبة الربحية).

بشكل عام، الهامش هو مصطلح يستخدم في التداول والصرف والتأمين والممارسات المصرفية للدلالة على الفرق بين مؤشرين:

1. نسبة الربحية،
2. الربح لكل وحدة إنتاج.

عندما يتحدث المسوقون والاقتصاديون عن الهوامش، من المهم أن نأخذ في الاعتبار الفرق بين نسبة الربحية والربح لكل وحدة من المبيعات.

ومن السهل التوفيق بين هذا الاختلاف، ويجب أن يكون المديرون قادرين على التحول من أحدهما إلى الآخر.

يتم حساب نسبة الهامش (نسبة الربحية) باستخدام الصيغة:

نسبة الهامش (KP) = PE / OC،

حيث KP هي نسبة الربحية بنسبة %؛
PE – الربح لكل وحدة إنتاج؛
OTs – سعر البيع لكل وحدة إنتاج.

الربح لكل وحدة:

الهامش (PE) = OT - SS،

حيث PE هو الربح لكل وحدة إنتاج؛
OTs - سعر البيع؛
CC - التكلفة لكل وحدة إنتاج.

يحتاج المديرون إلى معرفة الهوامش لاتخاذ أي قرار تسويقي تقريبًا. يعد الهامش عاملاً رئيسيًا في التسعير، والعائد على الإنفاق التسويقي، والتنبؤ بالربحية، وتحليل ربحية العملاء.

في روسيا

في روسيا، يُفهم هامش الربح الإجمالي على أنه الفرق بين إيرادات المؤسسة من مبيعات المنتجات والتكاليف المتغيرة:

الهامش الإجمالي = BP – Zper،

حيث VR هو الإيرادات من مبيعات المنتجات؛
Zper – التكاليف المتغيرة لتصنيع المنتجات.

ومع ذلك، هذا ليس أكثر من دخل هامشي، هامش المساهمة - الفرق بين الإيرادات من مبيعات المنتجات والتكاليف المتغيرة.

هامش الربح الإجمالي هو مؤشر محسوب لا يصف في حد ذاته الوضع المالي للمؤسسة أو أي جانب منها، ولكنه يستخدم في حسابات عدد من المؤشرات المالية. يوضح مقدار الدخل الحدي مساهمة المنشأة في تغطية التكاليف الثابتة وتحقيق الربح.

في أوروبا

هناك اختلافات في فهم الهامش الإجمالي الموجود في أوروبا ومفهوم الهامش الموجود في روسيا: في أوروبا (وبشكل أكثر دقة، في النظام المحاسبي الأوروبي) يوجد مفهوم الهامش الإجمالي.

هامش الربح الإجمالي هو النسبة المئوية لإجمالي إيرادات المبيعات التي تحتفظ بها الشركة بعد تكبد تكاليف مباشرة مرتبطة بإنتاج السلع والخدمات التي تبيعها الشركة.

يتم حساب هامش الربح الإجمالي كنسبة مئوية. هذه الاختلافات أساسية للنظام المحاسبي. وعلى هذا فإن الأوروبيين يحسبون هامش الربح الإجمالي كنسبة مئوية، في حين يُفهم "الهامش" في روسيا على أنه ربح.

متوسط ​​الدخل الحدي هو الفرق بين سعر المنتج ومتوسط ​​التكاليف المتغيرة. يعكس متوسط ​​الدخل الحدي مساهمة وحدة المنتج في تغطية التكاليف الثابتة وتحقيق الربح.

معدل الدخل الحدي هو حصة الدخل الحدي في إيرادات المبيعات أو (بالنسبة لمنتج فردي) حصة متوسط ​​الدخل الحدي في سعر المنتج.

يساعد استخدام هذه المؤشرات على حل بعض المشكلات بسرعة، على سبيل المثال، تحديد مقدار الربح عند أحجام الإنتاج المختلفة. يوضح مقدار الدخل الحدي مساهمة المنشأة في تغطية التكاليف الثابتة وتحقيق الربح.

المصدر: "marketch.ru"

الهامش في الفوركس

الهامش هو المبلغ الذي يعمل بمثابة تغطية تأمينية للمركز المفتوح باستخدام الأموال المقترضة من الوسيط. وفي مجالات أخرى من الاقتصاد، يشبه هذا المصطلح مفهوم الربح، لأنه مبني على الكلمة الفرنسية "marge"، والتي تعني الفرق أو الميزة في شيء ما.

حيث الترجمة الحرفيةالكلمة الإنجليزية "margin" تبدو وكأنها احتياطي أو حافة أو حد، وهي أقرب إلى مفهوم الهامش في الفوركس.

لا يتم خصم الأموال المطلوبة لتأمين الضمان بالكامل، ولكن يتم "تجميدها" تلقائيًا في الحساب الجاري للمتداول في وقت فتح المعاملة. على سبيل المثال، لديك 1000 دولار أمريكي في حساب التداول الخاص بك وقمت بفتح صفقة تتطلب ضمانًا بقيمة 300 دولار أمريكي.

بعد فتح الأمر، سيظل رصيد الحساب كما هو وهو 1000 دولار (بدون الأخذ في الاعتبار الربح أو الخسارة الحالية)، ولكن 300 دولار منه لن تكون متاحة لفتح صفقات أخرى. تصبح الأموال المحظورة متاحة فقط بعد إغلاق المعاملة الحالية. إذا تبين أن مركز المتداول غير مربح، يتم تحويل مبلغ الهامش إلى الوسيط كضمان لتأمين أموال القرض المصدر.

هناك مفهوم الهامش الحر، وهو ما يعني الفرق بين حجم التزامات الضمانات ورصيد الودائع. إذا انخفضت قيمة الهامش الحر نتيجة للخسائر ووصلت إلى قيمة حرجة، فسيقوم الوسيط بإغلاق المراكز الحالية بالقوة.

يمكنك معرفة حالة الحساب الجاري، بالإضافة إلى قيمة الإيداع والأموال المتاحة في حقل المعلومات الخاص بمحطة التداول MetaTrader، والذي يتم تشكيله عند فتح مركز. يعرض بيانات عن الرصيد الأولي والحالي والهامش والهامش الحر ومستواه كنسبة مئوية.

التداول بالهامش

لم يكن تداول الفوركس متاحًا دائمًا لجمهور واسع. وقد أدى النمو السريع في عدد شركات الوساطة إلى تحفيز المنافسة بينها، مما أدى إلى سعي كل منها إلى تقديم أفضل الشروط.

لقد أصبحت الرافعة المالية الأداة الأقوى والأكثر فعالية لجذب العملاء. الآن، لا تحتاج إلى امتلاك مبالغ ضخمة من المال في حساب التداول الخاص بك لفتح صفقة تداول. لفتح أمر، ما عليك سوى تقديم ضمانات كافية، والتي يمكن أن تكون أقل بمئات أو حتى آلاف المرات من قيمة المركز نفسه، وستقوم شركة الوساطة بتوفير الأموال المتبقية.

وبفضل هذا، تم تخفيض متطلبات رأس المال للمتداولين، مما سمح لمراكز التداول بجذب عدد كبير من العملاء.

أصبح التداول باستخدام الرافعة المالية (التداول بالهامش) واسع الانتشار. وفي الوقت نفسه، يزداد حجم الرافعة المالية للتداول كل عام، مما يقلل من شريط البداية للمتداول.

قبل بضع سنوات، كانت الرافعة المالية البالغة 1:100 تعتبر مرتفعة، ولكن الآن تستخدم العديد من الشركات قيمة 1:1000، وهذا ليس شيئًا رائعًا.

ولكن كيف يرتبط الهامش بالرافعة المالية؟ يمكن تسمية الهامش بالتعبير المباشر عن شروط الحصول على قرض لفتح صفقة. كلما زادت الرافعة المالية، انخفضت قيمة الضمان. وعلى العكس من ذلك، فإن الرافعة المالية الصغيرة ستتطلب هامشًا أكبر لفتح الأمر.

هنا يجدر الانتباه إلى المخاطر التي تنشأ عند استخدام التداول بالهامش. إن مفهوم المخاطر هو موضوع ضخم يتطلب دراسة أكثر تفصيلاً في مادة منفصلة. باختصار، يعتبر الهامش والرافعة المالية عامل جذب بالنسبة للعديد من المتداولين.

بالنسبة للمبتدئين، فإن فرصة العمل بمبلغ يزيد مئات أو آلاف المرات عما هو تحت تصرفهم يرتبط فقط بالحصول على أرباح أكبر بكثير. ولكن في كثير من الأحيان يفتقد هذا الفهم الجانب الأكثر أهمية - وهو أن الربح الكبير يمكن أن يتحول إلى خسارة كبيرة بنفس القدر إذا سار السوق ضد المتداول.

يصبح المبلغ الصغير من الضمانات التي يطلبها الوسيط بمثابة المفتاح الذي يفتح الباب أمام عالم مليء بالمخاطر الكبيرة. في غياب قواعد صارمة لإدارة رأس المال، فإن مثل هذه الهدية، المقدمة في شكل هامش صغير واحتمال تحقيق أرباح عالية، غالبا ما تكون خسارة كاملةأموال المتداولين.

عملية حسابية

عند استخدام رافعة مالية عالية، من المهم بشكل خاص توزيع الأموال بشكل صحيح في الحساب. يمكنك فتح معاملة واحدة فقط بأقصى حجم متاح، وذلك باستخدام جميع الأموال المتاحة في الإيداع تقريبًا، وحتى إذا كنت على حق في اختيار اتجاه حركة السعر، فسوف تظل تخسر أموالك.

في كثير من الأحيان، قبل البدء في حركة طويلة في اتجاه واحد، يمكن أن يتحرك السعر بشكل ملحوظ في الاتجاه المعاكس.

وإذا كانت الأموال المجانية المتبقية بعد تكوين الضمان ليست كافية لتحمل الخسائر على المدى القصير، فسيتم إغلاق صفقتك تلقائيا، وبعد مرور بعض الوقت ستشاهد من الخارج حيث يتحول السعر ويذهب في اتجاهك.

كما ذكرنا أعلاه، يعتمد حجم الهامش على الرافعة المالية. في الوقت نفسه، لحساب قيمة الضمان بدقة، ستكون هناك حاجة إلى معلمتين إضافيتين - حجم المعاملة وسعر صرف زوج العملات. صيغة عامةلأن الحساب يبدو كالتالي (تذكر أن العمليات الحسابية في هذه الحالة يتم إجراؤها بالتتابع، من اليسار إلى اليمين):

الهامش = حجم الصفقة / الرافعة المالية * السعر

تجدر الإشارة إلى أنه يجب الإشارة إلى الحجم في هذه الصيغة بالوحدات، وليس بالوحدات. على سبيل المثال، تريد شراء 0.5 لوت قياسي من زوج اليورو/الدولار الأمريكي بسعر 1.24 برافعة مالية تبلغ 1:1000.

نحصل على الحساب التالي: 50000 / 1000 * 1.24 = 62 دولارًا. مع رافعة مالية تبلغ 1:500، سيكون مبلغ الضمان 124 دولارًا.

كثيرة كبيرة شركات الوساطةتوفير خدمات وتطبيقات خاصة يمكنك من خلالها حساب مجموعة كاملة من القيم بسرعة وسهولة، بما في ذلك الهامش. ولكن حتى لو لم يكن لدى الوسيط الخاص بك منتجات مماثلة، فلن يكون حساب الهامش باستخدام الصيغة المذكورة أعلاه أمرًا صعبًا.

إن خفض حاجز الدخول إلى سوق الفوركس من خلال التداول بالهامش قد فتح الأبواب أمام هذا العالم المالي كمية ضخمةالتجار في جميع أنحاء العالم. من خلال ترك مبلغ صغير جدًا كضمان، يمكنك إدارة أموال كبيرة وتحقيق نتائج مذهلة. ولكن لا ينبغي لنا أن ننسى المخاطر التي تشكل جزءا لا يتجزأ من مثل هذه الفرص.

يمكنك إجراء تشبيه بالجاذبية المألوفة تمامًا، حيث تحتاج إلى ضرب منصة خاصة بمطرقة بأقصى قوة ممكنة. قد تتذكر هذا أفضل من الأرقام المختلفة. سعيًا وراء الرغبة في الحصول على أفضل نتيجة ممكنة، فإنك تدفع مبلغًا صغيرًا وتحصل على مطرقة كبيرة، ولكن ما إذا كنت ستضربها بالضبط في وسط الموقع أو أيضًا على قدميك تمامًا، فالأمر متروك لك.

إذا كان لديك مطرقة أصغر، فلن تتألم كثيرًا إذا أخطأت، ولكن إذا نجحت، فستكون النتائج أصغر أيضًا؟ لذلك، حدد بنفسك العلاقة بين المخاطرة والمكافأة، وراقب هوامش الربح، وقم بتقييم مهاراتك برصانة واستخدم جميع الفرص المتاحة لك بحكمة، دون الانتقال من طرف إلى آخر.

وفي المجال الاقتصادي هناك العديد من المفاهيم التي الحياة اليوميةنادرا ما يجتمع الناس. أحياناً نصادفها أثناء استماعنا للأخبار الاقتصادية أو قراءة إحدى الصحف، ولكننا نتخيل فقط معنى عام. إذا كنت قد بدأت للتو نشاطك التجاري، فسيتعين عليك التعرف عليهم بمزيد من التفصيل من أجل وضع خطة عمل بشكل صحيح وفهم ما يتحدث عنه شركاؤك بسهولة. أحد هذه المصطلحات هو هامش الكلمة.

في التجارة "هامِش"يتم التعبير عنها كنسبة عائدات المبيعات إلى تكلفة المنتج المباع. هذا مؤشر النسبة المئوية، ويظهر ربحك عند البيع. يتم احتساب صافي الربح على أساس مؤشرات الهامش. من السهل جدًا معرفة مؤشر الهامش

الهامش=الربح/سعر البيع * 100%

على سبيل المثال، اشتريت منتجًا مقابل 80 روبل، وكان سعر البيع 100 روبل. والربح 20 روبل. دعونا نفعل الحساب

20/100*100%=20%.

وكان الهامش 20٪. إذا كان عليك العمل مع زملائك الأوروبيين، فمن المفيد أن نأخذ في الاعتبار أنه في الغرب يتم حساب الهامش بشكل مختلف عما هو عليه في بلدنا. الصيغة هي نفسها، ولكن يتم استخدام صافي الدخل بدلا من عائدات المبيعات.

هذه الكلمة منتشرة على نطاق واسع ليس فقط في التجارة، ولكن أيضًا في البورصات وبين المصرفيين. وفي هذه الصناعات يعني الفرق في أسعار الأوراق المالية وصافي ربح البنك، والفرق في أسعار الفائدة على الودائع والقروض. ل مجالات متنوعةالاقتصاد، وهناك أنواع مختلفة من الهوامش.

الهامش في المؤسسة

يستخدم مصطلح هامش الربح الإجمالي في الشركات. ويعني الفرق بين الربح والتكاليف المتغيرة. يتم استخدامه لحساب صافي الدخل. ل اسعار متغيرةتشمل تكاليف صيانة المعدات وتكاليف العمالة والمرافق. إذا كنا نتحدث عن الإنتاج، فإن هامش الربح الإجمالي هو نتاج العمل. ويشمل أيضًا الخدمات غير التشغيلية المربحة من الخارج. هذا هو معرف ربحية الشركة. ومنه تتشكل قواعد نقدية مختلفة لتوسيع الإنتاج وتحسينه.

هامش في البنوك

هامش الائتمان– الفرق بين قيمة السلعة والمبلغ الذي يخصصه البنك لشرائها. على سبيل المثال، يمكنك الحصول على طاولة بقيمة 1000 روبل على الائتمان لمدة عام. بعد مرور عام، تسدد إجمالي 1500 روبل مع الفائدة. بناءً على الصيغة أعلاه، سيكون هامش القرض الخاص بك للبنك 33%. تؤثر مؤشرات هامش الائتمان للبنك ككل على سعر الفائدة على القروض.

الخدمات المصرفية– الفرق بين معاملات أسعار الفائدة على الودائع والقروض المصدرة. كلما ارتفع سعر الفائدة على القروض وانخفض سعر الفائدة على الودائع، زاد هامش البنك.

صافي الفائدة- اختلاف المؤشرات إيرادات الفوائدوالمصروفات في البنك فيما يتعلق بأصوله. بمعنى آخر، نطرح مصاريف البنك (القروض المدفوعة) من الدخل (الربح على الودائع) ونقسمها على كمية الودائع. هذا المؤشر هو المؤشر الرئيسي عند حساب ربحية البنك. إنه يحدد الاستقرار وهو موجود حرية الوصولللمستثمرين المهتمين.

ضمان– الفرق بين القيمة المحتملة للضمان والقرض الصادر مقابله. يحدد مستوى الربحية في حالة عدم إرجاع الأموال.

هامش في البورصة

من بين المتداولين المشاركين في تداول البورصة، يعتبر مفهوم هامش الاختلاف شائعًا. هذا هو الفرق بين أسعار العقود الآجلة المشتراة في الصباح وفي المساء. يقوم المتداول بشراء العقود الآجلة بمبلغ معين في الصباح في بداية التداول، وفي المساء، عند إغلاق التداول، تتم مقارنة سعر الصباح بسعر المساء. إذا ارتفع السعر، يكون الهامش موجبًا، وإذا انخفض، يكون الهامش سالبًا. ويؤخذ في الاعتبار يوميا. إذا كانت هناك حاجة للتحليل على مدى عدة أيام، تتم إضافة المؤشرات ويتم العثور على القيمة المتوسطة.

الفرق بين الهامش وصافي الدخل

غالبًا ما يتم الخلط بين المؤشرات مثل الهامش وصافي الدخل. لكي تشعر بالفرق، عليك أن تفهم أولاً أن الهامش هو الفرق بين قيم السلع المشتراة والمباعة، وصافي الدخل هو المبلغ من المبيعات مطروحاً منه المواد الاستهلاكية: الإيجار، وصيانة المعدات، وفواتير الخدمات، والأجور، وما إلى ذلك. وإذا طرحنا الضريبة من المبلغ الناتج، نحصل على مفهوم صافي الربح.

التداول بالهامش هو وسيلة لشراء وبيع العقود الآجلة باستخدام الأموال المقترضة مقابل ضمانات معينة - الهامش.

الفرق بين الهامش و"الغش"

والفرق بين هذه المفاهيم هو أن الهامش هو الفرق بين ربح المبيعات وتكلفة البضاعة المباعة، والهامش هو الربح وتكلفة الشراء.

في الختام، أود أن أقول إن مفهوم الهامش شائع جدًا في المجال الاقتصادي، ولكن اعتمادًا على الحالة المحددة، فإنه يؤثر على مؤشرات مختلفة لربحية مؤسسة أو بنك أو بورصة.