Веригата от собственици е информация за всички собственици на дружеството (учредители, участници, акционери), които могат да бъдат юридически и физически лица. Бенефициентите в нашия случай са получателите на ползи, печалби от дейността на компанията. Ако собственикът на фирмата е юридическо лице (организация), тогава следващото звено във веригата ще бъде информация за собствениците на тази организация и т.н., докато веригата завърши с информация за крайните бенефициенти - физически лица. Нека разгледаме по-подробно какво се има предвид под веригата от собственици в статията.
Собственици и бенефициенти
Собствениците на организацията са нейните учредители (участници, акционери). Собственици на организацията могат да бъдат руски и чуждестранни физически и юридически лица.
Бенефициент е бенефициент, лице, което получава печалба или други облаги. Бенефициенти могат да бъдат физически и юридически лица.
Крайният бенефициент винаги ще бъде физическо лице.
В тесен смисъл, според 115-FZ, действителният собственик е физическо лице, което пряко или непряко има преобладаващо участие в юридическо лице (повече от 25%) и способността да контролира действията юридическо лице.
Веригата от собственици (наричана по-нататък СО) винаги завършва с конкретно лице, което получава определена печалба. Информацията за бенефициентите ви позволява да установите кой всъщност контролира дейността на компанията и получава ползи.
Разкриване на информация за веригата на собственост, включително бенефициенти
Необходимо е да се предостави информация за CA при участие в покупки по 223-FZ, когато това е предвидено от правилата за обществени поръчки на клиента. При извършване на покупка по 44-FZ информацията за собствениците на компанията не е включена в списъка с информация и документи, които доставчикът трябва да предостави при подаване на заявление за участие в покупката.
Клиентите изискват разкриване на информация за CA въз основа на писмото на Административния кодекс на Руската федерация от 30.12.2011 г. N P24 - 746 c. Въз основа на това писмо е изпратен списък с инструкции на председателя на правителството на Руската федерация от 28 декември 2011 г. N VP-P13-9308 до големи компании с държавно участие. Това е направено с доброто намерение за недопускане на корупция, за да се избегне създаването на фирми от длъжностни лица, управлението им чрез номинирани лица и облагодетелстване при сключване на сделки с контролирани от тях държавни корпорации.
В допълнение, CA на фирмата доставчик е информация, въз основа на която при извършване на покупка ще може да се установи дали фирмата доставчик е свързана с публичното дружество - клиент.
Пълната информация за бенефициентите ще позволи да се определят отношенията между компанията-доставчик и ръководителите на държавната корпорация-клиент.
Информация за веригата на собственост
Информацията за СО трябва да бъде разкрита в пълен обем, на крайните бенефициенти - физически лица. Участниците в обществените поръчки трябва да вземат предвид изискванията на 215-FZ от 21 декември 2016 г., който измени 115-FZ по отношение на данните за собствениците на организации.
Според промените в закона организациите трябва да предприемат стъпки за получаване на информация за техните собственици. В тази връзка единният държавен регистър на юридическите лица може да бъде доста полезен в това отношение за създаване на CA на руски компании.
На официалния уебсайт на IFTS винаги можете да получите надеждни и актуална информацияза юридически лица, регистрирани в Руската федерация, техните учредители (участници в LLC), както и за управители, тоест информация за бенефициентите.
Трябва да се има предвид, че клиентът може да провери предоставените данни, като използва всякакви отворени източници на информация, включително уебсайта на IFTS.
За юридически лица трябва да посочите данни за TIN, PSRN, местоположението на самата компания и нейните собственици - юридически и физически лица, размера на техните дялове.
Оправдателните документи могат да бъдат извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица, удостоверения за регистрация и други документи, списък на собствениците ценни книжаза акционерни дружества.
За чуждестранни компании това може да бъде извлечение от търговския регистър на държавата на учредяване; документи, предвидени от законодателството на чужда държава за всички лица, способни пряко или непряко да контролират дейността на юридическо лице, включително информация за бенефициенти на физически лица.
За физически лица е необходимо да посочите трите имена, гражданство, адрес, данни за документа, потвърждаващ самоличността. Законът предвижда, че разкриването на тази информация за бенефициентите не нарушава закона за личните (личните) данни. Подкрепящите документи могат също да бъдат извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица, протоколи от заседания, потвърждаващи статута на физическо лице в организация, копие от документ за самоличност.
Информацията за бенефициентите трябва да бъде оповестена изцяло.
Веригата на собственост изглежда така: Организация доставчик → собственици на организация доставчик → собственици на собственици на организация доставчик и т.н. Информацията за CA трябва да завършва с информация за бенефициентите - физически лица.
Верига на собственост, включително информация за извадка от бенефициенти
Организация-доставчик: LLC "Platon"
1. CA - първата връзка
Собственици на юридическото лице - доставчик: 1. Аполон ООД - 50% дял, Руска федерация, TIN1234567890, подкрепящ документ Извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица; 2. Иванов Николай Петрович - 50% дял, гражданин на Руската федерация, TIN 12345678912, подкрепящ документ Паспорт на гражданин на Руската федерация, серия 12 34, № 123456, издаден на 12.12.2012 г. от Федералната миграционна служба на Калуга . Адрес: Калуга, ул. Топола, 12-14.
2. CA - втората връзка:
Собственици на юридическото лице, което е собственик на организацията доставчик: разкрийте CA на Apollon LLC: 1. Solnyshko LLC - 90% дял, Руска федерация, TIN3692581473, извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица от 23.02.2017 г.;
2. Физическо лице: Петров Александър Владимирович - дял 10%, гражданин на Руската федерация,
TIN 987654321987, Паспорт на гражданин на Руската федерация, серия 78 23, № 153245, издаден на 07.07.2016 г. от Федералната миграционна служба на Калуга. Адрес: Калуга, ул. Ленин, 63-25.
3. Веригата от собственици е третата връзка:
Собственици на юридическо лице, което е собственик на собственика на организацията - Доставчик: Solnyshko LLC: 1. Сидоров Владимир Петрович - 100% дял, Гражданин на Руската федерация, TIN 147258369147, Паспорт на гражданин на Руската федерация, серия 56 25, № 586974, издадено на 24 май 2016 г. от Федералната миграционна служба Калуга. Адрес: Калуга, ул. Советская, 51-63
Инструкции за попълване на формуляра за разкриване на информация по отношение на цялата верига от собственици, включително (включително крайния)
1. Изисквания за попълване на информация (таблици) по отношение на веригата от собственици, включително бенефициенти, включително крайни:
1. Таблицата трябва да се попълва само по формата, публикувана на уебсайта
инвестиционна газификация“ на линка: газпром-инвестгаз. ru/documents/ в електронен редактируем MS Excel формат.
2. Не се допуска промяна на формата.
3. Всички колони трябва да бъдат попълнени, включително информация, съставляваща.
4. Колоните (полетата) на Формуляра трябва да съдържат информация, отнасяща се само за тази колона (поле) (не трябва да се предоставя допълнителна или уточняваща информация).
6. Фамилия Собствено име Отчеството на главата се посочва изцяло.
7. Таблицата трябва да съдържа информация само за съществуващи договори.
8. В колоната на таблицата "Цена (млн. рубли)" е необходимо да се посочи цената на договора, включително ДДС.
9. Веригата на собственост трябва да бъде разкрита до крайните собственици (бенефициенти).
Бенефициентите на юридическо лице трябва да се разбират като всички лица, които получават доходи или други предимства и ползи от участие в неговия уставен капитал, включително тези, които не са законни негови акционери (участници). Крайните бенефициенти могат да бъдат: физически лица, публични субектинапример руска федерация.
10. Номерацията на веригата от собственици трябва да е правилна. Ако един или повече участници / учредители / акционери на контрагента са юридически лица, тогава, в зависимост от правната форма, е необходимо да се разкрие веригата на техните участници / учредители / акционери в съответствие с номерацията и да се предоставят копия на оправдателни документи за цялата верига.
11. Във формуляра, в колона „Информация за веригата от собственици, включително бенефициенти (включително крайни)“, е необходимо да се направи правилна номерация, а именно:
Собствениците на контрагента трябва да бъдат посочени, като се започне с цифрата „1.1“ (например, ако контрагентът е юридическо лице под формата на ЧАО / АД, а собствениците на акциите на ЧАО / АД са физически лица А и Б , тогава те трябва да бъдат номерирани съответно „1.1 и 1.2“);
Главите на собствениците трябва да бъдат посочени с цифрата "1", като се вземе предвид номерът на съответния собственик (например: ако собственикът има номер 1.1, тогава главата му ще бъде под номер 1.1.1);
Посочете бенефициентите на собствениците, като започнете с числото "2", но като вземете предвид номера на собственика (например, ако собственикът има номер "1.1", тогава неговият мениджър ще има номер "1.1.1" , а бенефициентите ще имат номерата „1.1.2, 1.1 .3 и т.н.“
12. В колона "Ръководител/участник/акционер/бенефициент" е необходимо да се посочи в какво качество действа лицето, посочено в посочената графа.
13. Формулярът и документите, съдържащи лични данни, се подават само като WinRAR архив с парола.
2. Изисквания за документи, потвърждаващи информация за веригата от собственици:
1. Като документи, потвърждаващи информацията, могат да се използват:
Да потвърди данните за ръководителя - решението на упълномощения орган за неговия избор/назначаване;
За потвърждаване на данни за участие в уставния капитал - извлечения от регистъра на акционерите (за акционери), извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица (за участниците), решения на властите за създаване на организации (например заповеди, резолюции на правителството на Руската федерация).
2. Информацията, съдържаща лични данни на конкретни лица, трябва да бъде прехвърлена в съответствие с изискванията на действащото законодателство. Поради факта, че не е разрешено събирането, съхраняването и използването на информация за личния живот на дадено лице без неговото съгласие, при предоставяне на информация за веригата от собственици е необходимо да се потвърди, че е получено съгласието на тези лица да не обработва личните им данни във формата, публикувана на сайта за инвестиционна газификация на линк: газпром-инвестгаз. bg/документи/. При липса на това съгласие е необходимо в колоните на таблицата да се посочи, че няма съгласие за обработване на лични данни.
Таблица. Информация за веригата от собственици, включително бенефициенти (включително крайни).
Участник в търга: ___________________________________________________________
име на организацията на участника в търга
| № п / стр | Информация за участника в търга | Информация за веригата на собственост на контрагента, включително бенефициенти (включително крайни) | Информация за подкрепящи документи (име, подробности и т.н.) |
|||||||||||
| ТИН | ОГРН | Кратко име | OKVED код | Фамилия, име, бащино име на главата | Серия и номер на документа за самоличност на ръководителя | № | ТИН | ОГРН | Име / пълно име | Адрес за регистрация | Серия и номер на документ за самоличност (за физическо лице) | Ръководител / участник / акционер / бенефициент | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Ако бъдат направени промени в предоставената от нас информация за веригата на собственост, ние се ангажираме, ако бъдем признати за победител, да предоставим актуализирана таблица с информация за веригата на собственост, включително бенефициенти (включително крайни) или удостоверение за няма промени. Датата на подписване на удостоверението, потвърждаващо актуалността на информацията, е не по-късно от 5 (пет) дни преди сключването на договора (двете страни).
_________________________________ ___ ___________________________
(Подпис на упълномощен представител) (Име и длъжност на подписалия)
ИНСТРУКЦИИ ЗА ПОПЪЛВАНЕ:
Тези инструкции не трябва да се възпроизвеждат в документи, изготвени от оферента.
Формата на таблицата не подлежи на промяна. Изисква се предоставяне на цялата информация и документи.
Таблицата трябва да бъде представена като част от заявлението за участие в търга в два формата *.pdf и *.xls;
В колона 2 участникът в търга трябва да посочи TIN. Ако контрагентът е руско юридическо лице, се посочва 10-цифрен код. В случай, че контрагентът е руско физическо лице (както е, така и не е индивидуален предприемач), се посочва 12-цифрен код. Ако контрагентът е чуждестранно юридическо или физическо лице, в колоната се отбелязва „отсъства“.
В колона 3 участникът в търга трябва да посочи OGRN. Попълва се, ако контрагентът е руско юридическо лице (13-цифрен код). Ако контрагентът е руско физическо лице като индивидуален предприемач (IP), се посочва OGRNIP (15-цифрен код). Ако контрагентът е руско физическо лице, чуждестранно физическо или юридическо лице, в колоната се отбелязва „отсъстващ“.
В колона 4 участникът в търга посочва организационна формасъкращение и име на контрагента (например LLC, FSUE, CJSC и др.). Ако контрагентът е физическо лице, се посочва пълното име.
В колона 5 участникът в търга трябва да посочи кода OKVED. Ако контрагентът е руско юридическо лице и индивидуален предприемачпосочва се код, който може да се състои от 2-6 знака, разделени от два знака с точки. Ако контрагентът е руско физическо лице, чуждестранно физическо или юридическо лице, в колоната се посочва „отсъства“.
Колона 6 се попълва от участника в търга във формат Фамилия Име Отчество, например Иванов Иван Степанович.
Колона 7 се попълва във формат сериен (интервал) номер, например 5003 143877. За чужденци се допуска попълване във формата, отразен в националния паспорт.
Колона 8 се попълва по образец.
Колони 9, 10 се попълват по реда на параграфи 3, 4 от това ръководство.
В колона 11 се посочва организационната форма със съкращение и името на контрагента (например LLC, FSUE, CJSC и др.). Ако собственикът е физическо лице, се посочва пълното име. Също така, ако има информация за ръководителя на юридическото лице - собственик на контрагента, се посочва пълното име.
Колона 12 се попълва във формата на географската йерархия в низходящ ред, например Тула, ул. Пионерска, 56-89.
Колона 13 се попълва в съответствие с параграф 8 от тази инструкция.
В колона 14 се посочва как това лице е свързано с по-високо звено във веригата "контрагент - бенефициент" съгласно примера, посочен в извадката.
Забележка:
Документи, потвърждаващи информация за веригата от собственици, по-специално, са:
а) по отношение на акционерните дружества:
ако дялът в уставния капитал е 100% - извлечение от регистъра на притежателите на регистрирани ценни книжа (посочващо информация за процентното съотношение към уставния капитал) или удостоверение за процентното съотношение на сметката на регистрираното лице към уставния капитал;
ако дялът в уставния капитал е по-малък от 100% - списък на регистрираните лица в регистъра на притежателите на регистрирани ценни книжа.
в) по отношение на чуждестранни лица - съответните документи, подобни на тези, посочени в параграфи 1 и 2 от тази бележка под линия, в съответствие със законодателството на държавата на юрисдикцията на такова лице.
ПРИМЕР ЗА ПОПЪЛВАНЕ НА ТАБЛИЦАТА С ИНФОРМАЦИЯ ЗА ВЕРИГАТА ОТ СОБСТВЕНИЦИ
Започнете
| № п/н | Информация за участника в заявката за оферти |
|||||
| ТИН | ОГРН | Кратко име | OKVED код | Фамилия, име, бащино име на главата | Серия и номер на документа за самоличност на ръководителя |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 7734567890 | 1044567890123 | ООО "Ромашка" | 45.xx.xx | Иванов Иван Степанович | 5003 143877 |
краят
| Информация за веригата на собственост на контрагента, включително бенефициенти (включително крайни) | Информация за подкрепящи документи (име, подробности и т.н.) |
||||||
| № | ТИН | ОГРН | Име / пълно име | Адрес за регистрация | Серия и номер на документ за самоличност (за физическо лице) | Ръководител / участник / акционер / бенефициент | |
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| 1.1 | 7754467990 | 108323232323232 | ЗАО "Свет 1" | Москва, ул. Лубянка, 3 | участник | |
|
| 1.1.0 | 111222333444 | Петрова Анна Ивановна | Москва, ул. Щепкина, 33 | 44 55 666777 | Ръководител | харта, заповед № 45-л / с от 22.03.10г |
|
| 1.1.1 | 333222444555 | Сидоров Петър Иванович | Саратов, ул. Ленина, 45-34 | 55 66 777888 | участник | |
|
| 1.1.2 | 6277777777 | 104567567567436 | ООО "Костенурка" | Саратов, ул. Ленина, 45 | участник | учредителен договор от 12.03.2004г |
|
| 1.1.2.0 | 7495672857623 | Мухов Амир Мазиевич | Саратов, ул. Ленина, 45 | 66 78 455434 | Ръководител | харта, заповед № 77-l / s от 22.05.11 |
|
| 1.1.2.1 | 8462389547345 | Мазаева Инна Львовна | Саратов, ул. К. Маркс, 5-34 | 67 03 000444 | Бенефициент | учредителен договор от 12.03.2004г |
|
| … | |||||||
| 1.2 | 7754456890 | 107656565656565 | ООО "Светлина 2" | Смоленск, ул. Титова, 34г | участник | учредителен акт от 23.01.2008г |
|
| 1.2.0 | 666555777444 | Антонов Иван Игоревич | Смоленск, ул. Титова, 34г | 66 55 444333 | Ръководител | харта, заповед № 56-л/с от 22.05.09г |
|
| 1.2.1 | 888777666555 | Ивлев Дмитрий Степанович | Смоленск, ул. Чапаева, 34-72 | 77 55 333444 | участник | |
|
| 1.2.2 | 333888444555 | Степанов Игор Дмитриевич | Смоленск, ул. Гагарина, 2-64 | 66 77 223344 | участник | учредителен акт от 23.01.2006г |
|
| … | |||||||
| 1.3 | ASU66-54 | Игуана ООД (Игуана ООД) | САЩ, Вирджиния, 533 | участник | учредителен акт от 23.01.2008г |
||
| Руан Макс Амер | Кипър, Лимасол, 24-75 | 776AE 6654 | Ръководител | ||||
| … | |||||||
Действителен собственик на юридическо лице е физическо лице, което в крайна сметка пряко или непряко (чрез трети лица) притежава (има преобладаващо участие над 25% в капитала) такова юридическо лице или има възможност да контролира неговите действия (чл. 3 от Федералния закон от 07.08.2001 г. № 115-FZ „За противодействие на легализирането (изпирането) на доходи от престъпна дейност и финансирането на тероризма“). Относно реда, по който се разкрива информация за действителните собственици на юридическо лице в съответствие с изискванията федерален законот 07.08.2001 г. № 115-FZ, ще ви кажем в нашата консултация.
Организацията трябва да познава своите бенефициенти
Юридическо лице в общ случайе длъжен да разполага с информация за своите бенефициенти и да предприеме всички разумни и налични мерки за установяване на следната информация по отношение на тях (клауза 1 на член 6.1, параграф 2 на клауза 1 на клауза 1 на член 7 от Федералния закон от 07.08.2001 г. No. 115-FZ ):
- ПЪЛНО ИМЕ.;
- гражданство;
- Дата на раждане;
- данни от документа за самоличност;
- данни от миграционната карта, документ, потвърждаващ правото чужд гражданинили лица без гражданство за престой (пребиваване) в Руската федерация;
- адрес на местоживеене (регистрация) или място на престой;
- TIN на физическо лице (ако има такъв).
Организацията трябва да актуализира информацията за своите действителни собственици поне веднъж годишно и да документира получената информация. Юридическото лице трябва да съхранява информация за действителните собственици и мерките, предприети за установяване на горепосочената информация, най-малко 5 години от датата на получаване на тази информация (клауза 3, член 6.1 от Федералния закон № 115-FZ от 07.08.2001 г.).
Организацията има право да изисква необходимата информация за своите бенефициенти от физически и юридически лица, които контролират такава организация. А такива лица от своя страна са длъжни да предоставят тази информация. В същото време предаването на такава информация не е нарушение на законодателството на Руската федерация относно личните данни (член 4.5 от Федералния закон от 07.08.2001 г. № 115-FZ).
На кого да предоставим информация за бенефициентите?
Организацията е длъжна да предостави документирана информация за своите действителни собственици или за мерките, предприети за установяване на необходимата информация за такива собственици по искане на Федералната данъчна служба, Федералната служба за финансов мониторинг (FSFM) и техните териториални органи (клауза 6, член 6.1 от Федералния закон от 07.08.2001 г. № 115-FZ, клауза 1 от Правилата
Процедурата и сроковете за предоставяне от организации на Федералната данъчна служба и FSFM на информация за техните действителни собственици и мерките, предприети за установяване на информация за тях, са установени с Указ на правителството на Руската федерация от 31 юли 2017 г. №. 913. Федералната данъчна служба и FSFM могат да изпращат искания до организацията както в електронна форма чрез телекомуникационни канали, така и на хартиен носител (клауза 2 от Правилата, одобрени с Указ на правителството на Руската федерация от 31 юли 2017 г. № 913).
Информацията за действителните собственици се предоставя към датата, посочена в искането, в срок до 5 работни дни от датата на получаване на искането. В същото време, ако организацията открие непълнота, неточност или грешки в данните в изпратената информация, тя трябва да изпрати коригирана информация не по-късно от 3 работни дни от датата на откриване (клауза 4 от Правилата, одобрени с Указ на Правителството на Руската федерация от 31 юли 2017 г. № 913).
Ако искането за информация относно бенефициентите е получено в електронен формуляр, отговорът трябва да бъде даден и по електронен път по един от начините (клауза 5 от Правилата, одобрени с Указ на правителството на Руската федерация от 31 юли 2017 г. № 913):
- по телекомуникационни канали чрез оператор;
- на оптичен или цифров носител за съхранение с приложение мотивационно писмовърху хартията.
Имейл формулярът за действителния собственик понастоящем не е одобрен. Следователно, според информацията за действителните собственици на юридическо лице, извадка, съставена в електронен вид, не е предоставена в нашата консултация.
Също така информацията за действителните собственици на организацията се разкрива в нейните отчети в случаите и по начина, предписан от законодателството на Руската федерация (клауза 7, член 6.1 от Федералния закон № 115-FZ от 07.08.2001 г.).
Освен това организациите, които извършват сделки с в бройили друга собственост са длъжни да идентифицират своите клиенти. По-специално, за установяване на техните действителни собственици (клауза 1, член 7 от Федералния закон от 07.08.2001 г. № 115-FZ). Ето защо банките молят клиентите си, когато ги приемат за обслужване, да подават а кредитна организацияинформация за действителните собственици. Формата за подаване на такава информация се разработва от банките самостоятелно.
Отговорност за непредоставяне на информация
Ако организацията не предостави информация за своите действителни собственици по искане на Федералната данъчна служба или FSFM, тя може да бъде глобена от 100 000 рубли до 500 000 рубли, а нейните служители - от 30 000 рубли до 40 000 рубли (чл. 14.25.1 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация). Подобно наказание може да бъде наложено за неспазване на задължението за създаване, актуализиране или поддържане на информация за бенефициентите на организацията.
Зареждане...